股權(quán)激勵(lì)的操作流程

1、v1.0可編輯可修改股權(quán)激勵(lì)的操作流程股權(quán)激勵(lì)到底怎么做，做哪種，激勵(lì)誰(shuí)，從何做起呢流程是什么下面以 股份期權(quán)為例，介紹下股權(quán)激勵(lì)的流程步驟。各種激勵(lì)方式，流程大同小異。一、確定目標(biāo)首先需要明確的是，公司操作股權(quán)激勵(lì)，主要目標(biāo)是什么。在這個(gè)前提 下，才可以決定股權(quán)激勵(lì)的具體方案。股權(quán)激勵(lì)，不同公司有不同的目標(biāo)， 不同階段也可能有不同的目標(biāo)，大致包括 :充分調(diào)動(dòng)公司高管及核心員工的積極性 ；將股東利益和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人利益捆綁在一起 ；約束短期行為，保障企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展 ；留住人才、降低競(jìng)爭(zhēng)威脅；引進(jìn)優(yōu)秀人才；降低高管薪酬成本；完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)企業(yè)建立約束機(jī)制等。不同的目標(biāo)，對(duì)應(yīng)不同的激勵(lì)方式

2、。例如，如果主要目的是利益捆綁， 或降低競(jìng)爭(zhēng)威脅，避免高管另立門戶或加入競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，那么虛擬股權(quán)的作用 不大，應(yīng)該給與實(shí)際股份；如果目標(biāo)是約束短期行為，則應(yīng)該有效期實(shí)施期 較長(zhǎng)的激勵(lì)方式，避免一次性賦予；如果希望未來(lái)引進(jìn)優(yōu)秀人才，則需要留 下充足的激勵(lì)資源。股權(quán)激勵(lì)的主要目標(biāo)是什么，這是需要跟老板及股東、董事溝通核實(shí)的 第一件事?？梢砸哉{(diào)查問(wèn)卷、訪談、會(huì)議的方式確定。二、起草方案起草方案是股權(quán)激勵(lì)的重頭戲。方案是股權(quán)激勵(lì)的綱領(lǐng)文件，是股權(quán)激勵(lì)的行動(dòng)指導(dǎo)。就像一場(chǎng)音樂(lè)會(huì)的樂(lè)譜一樣，是每一顆音符的出處和依據(jù)方案的內(nèi)容，如前文所述，主要包括:1. 定模式；2. 定對(duì)象；3. 定來(lái)源；4. 定額度；5.

3、 定約束條件以及其它。股權(quán)激勵(lì)方案就是要說(shuō)清楚用哪種方式激勵(lì)、激勵(lì)誰(shuí)、激勵(lì)股份哪里來(lái)、激勵(lì)多少、什么條件下給與、什么條件下撤銷等等。股權(quán)激勵(lì)方案涉及到非常多的專業(yè)問(wèn)題和操作細(xì)節(jié)，一般需要聘請(qǐng)專業(yè) 顧問(wèn)起草或指導(dǎo)，上述5定中每一樣選擇不當(dāng)，輕則效果不彰，重則遺禍無(wú) 窮，將公司本已形成的穩(wěn)定 的管理系統(tǒng)打亂破壞，又無(wú)法重建，反受其亂。 方案起草也需要跟各方溝通，包括老板、股東、董事、擬激勵(lì)對(duì)象甚至非激 勵(lì)對(duì)象，聽(tīng)取各方想法，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整方向和細(xì)節(jié)。三、起草考核條件激勵(lì)對(duì)象獲得股份激勵(lì)， 一般需要經(jīng)過(guò)一定期間、 滿足一定條件才可以, 這樣才能達(dá)到對(duì)未來(lái)努力的激發(fā)，而不是對(duì)過(guò)去功績(jī)的肯定。這就需要

4、設(shè)定 合理的考核條件?？己藯l件必須是明確和落地的，形成量化的指標(biāo)，員工對(duì)將來(lái)是不是可 以獲得激勵(lì)股份，有穩(wěn)定清晰的界定，不需要依據(jù)任何公司的主觀判斷或決 定；考核條件必須是適中的，避免員工不需努力就能輕易獲得，也不能遙不 可及，讓員工覺(jué)得壓根沒(méi)戲?？己藯l件反應(yīng)了公司股權(quán)激勵(lì)的目的和價(jià)值觀，決定了激勵(lì)對(duì)象的努力 方向?？己藯l件需要人力資源部門在董事會(huì)的框架下主導(dǎo)指定，之后由人力 資源部門負(fù)責(zé)執(zhí)行?？己藯l件一般可作為股權(quán)激勵(lì)方案的附件。四、方案決議股權(quán)激勵(lì)方案及考核條件起草完畢，還需要股東會(huì)或董事會(huì)決議通過(guò)。 之所以由股東會(huì)通過(guò)，是因?yàn)樯婕皩?shí)際股份變更的激勵(lì)方案中，需要進(jìn)行增 資或原股東出讓部分股

5、份，將來(lái)激勵(lì)對(duì)象會(huì)成為新股東加入股東會(huì)，并且將 辦理公司章程的修改，辦理工商變更登記，依據(jù)公司法的要求，沒(méi)有股 東會(huì)的決議是無(wú)法完成的。在不涉及實(shí)際股份變更的激勵(lì)方案中，比如虛擬 股票制下，則不需要股東層面的決議，只需要公司管理層面的最高決策者通 過(guò)即可。五、召幵說(shuō)明會(huì)股權(quán)激勵(lì)方案決議通過(guò)后，最好安排一次方案說(shuō)明會(huì)。且說(shuō)明會(huì)最好由 外部顧問(wèn)進(jìn)行。說(shuō)明會(huì)的目的在于：股權(quán)激勵(lì)中，股東或公司一般都出讓了較大利益給激勵(lì)對(duì)象，但激勵(lì)對(duì) 象不一定能完全理解。對(duì)大多數(shù)人來(lái)講，股權(quán)激勵(lì)是陌生的，每個(gè)基本概念 都需要仔細(xì)解釋，因此，說(shuō)明會(huì)可以讓激勵(lì)對(duì)象清晰了解他可以獲得的利益, 真正起到激勵(lì)效果；說(shuō)明會(huì)對(duì)行權(quán)條

6、件和考核要求進(jìn)行說(shuō)明，可以增加激勵(lì) 對(duì)象的信心，對(duì)獲得股份具有更為清晰的預(yù)期；說(shuō)明會(huì)可以讓激勵(lì)對(duì)象明白 最終獲得股權(quán)的條件是什么，指引他的努力方向，達(dá)到跟公司預(yù)期同步。而由外部顧問(wèn)進(jìn)行說(shuō)明，一是可以解釋的更為專業(yè)清晰，二是身份較為 中立，公司或股東讓利的部分可以講得更為客觀可信。六、簽署協(xié)議股權(quán)激勵(lì)實(shí)際上是激勵(lì)方和激勵(lì)對(duì)象達(dá)成的一種一定條件下利益讓渡的 協(xié)議安排，激勵(lì)的方案內(nèi)容要與每位激勵(lì)對(duì)象形成書(shū)面約定才會(huì)產(chǎn)生最終約 束力。有了協(xié)議，激勵(lì)對(duì)象才會(huì)放心在滿足條件后自己確實(shí)可以獲得好處， 同時(shí)在激勵(lì)對(duì)象離職、違紀(jì)等情況下公司才有依據(jù)收回股份，以及在引入新 投資者、進(jìn)行新的激勵(lì)時(shí)不會(huì)形成僵局。七、考核行權(quán)簽署協(xié)議后，接下來(lái)會(huì)進(jìn)入或長(zhǎng)或短、或一次或幾次的考核期?？己似诮Y(jié)束，依據(jù)事前確定的考核指標(biāo)和方案進(jìn)行考核，確定激勵(lì)對(duì)象是否有條件 行權(quán)，有條件的，進(jìn)行行權(quán)，無(wú)條件的，進(jìn)行說(shuō)明。八、轉(zhuǎn)讓登記或撤銷、回購(gòu)在實(shí)際取得股權(quán)的激勵(lì)中，股權(quán)激勵(lì)的最后結(jié)果，就是激勵(lì)對(duì)象獲得股 份，辦理登記，變?yōu)檎嬲墓蓶|。之后如有離職、違紀(jì)、死亡等特定情形出 現(xiàn)，未行權(quán)的部分撤銷，已行權(quán)的部分回購(gòu)