計劃財務(wù)部職能及崗位職責(zé)

1、首創(chuàng)集團(tuán)計劃財務(wù)部工作職能及崗位職責(zé)說明書（討論稿）一、 工作職能概述計劃財務(wù)部是首創(chuàng)集團(tuán)財務(wù)管理責(zé)任部門， 具體負(fù)責(zé)集團(tuán)財務(wù)戰(zhàn) 略規(guī)劃、財務(wù)政策制定與管理、 會計核算管理、 預(yù)算管理與財務(wù)分析、 資金管理、稅務(wù)管理、統(tǒng)計與產(chǎn)權(quán)事務(wù)管理等會計與財務(wù)管理職能， 同時還要配合各業(yè)務(wù)部門進(jìn)行經(jīng)營管理，具體說明如下：（一）會計核算與管理職能1、通過科學(xué)合理地架構(gòu)、 運行與管理集團(tuán)會計信息核算與管理系 統(tǒng)，為集團(tuán)及各利益相關(guān)者提供及時、完整、全面的財務(wù)會計信息與 管理會計信息，為其決策提供有效用的支持；2、根據(jù)國家有關(guān)會計法律、 法規(guī)與相關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定， 制定 集團(tuán)統(tǒng)一的會計核算原則、 規(guī)范與財務(wù)政

2、策， 以統(tǒng)一集團(tuán)會計核算與 管理基礎(chǔ)，不斷提高集團(tuán)會計信息報告水平；3、不斷完善集團(tuán)會計基礎(chǔ)工作與內(nèi)部控制管理制度， 以確保集團(tuán) 會計信息真實、可靠，確保集團(tuán)資產(chǎn)安全、完整；4、建立、完善集團(tuán)內(nèi)部管理報表報告、分析體系，逐步建立起多 視角、多層次、滿足集團(tuán)各類管理活動需要的管理會計信息分析體系；5、建立、完善集團(tuán)會計管理信息化系統(tǒng)， 會計管理信息化是完成 上述職能的基礎(chǔ)與保證（二）會計監(jiān)督職能1、依照會計法、國家相關(guān)法律法規(guī)與集團(tuán)內(nèi)部管理規(guī)定，履 行集團(tuán)內(nèi)部會計監(jiān)督職能， 從而保證集團(tuán)規(guī)定的會計核算原則、 規(guī)范 能得以順利、準(zhǔn)確地貫徹執(zhí)行， 以保證集團(tuán)所屬公司的經(jīng)濟(jì)活動過程 合法、合理、有效；

3、2、建立、健全集團(tuán)內(nèi)部會計監(jiān)督制度。明確會計機(jī)構(gòu)、會計人員 不相容職務(wù)的相互牽制關(guān)系，明確重大投資、資金調(diào)度、資產(chǎn)處置等 重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策與執(zhí)行程序， 明確資產(chǎn)清查、 會計資料等相關(guān)管 理制度；3、監(jiān)督下屬公司會計核算與財務(wù)管理工作， 與內(nèi)部審計、 外部審 計等監(jiān)督職能共同作用， 以確保集團(tuán)各項政策能得完整、 一致地執(zhí)行， 確保集團(tuán)財產(chǎn)安全、完整；4、加強(qiáng)對集團(tuán)所屬公司會計機(jī)構(gòu)與會計人員的管理， 通過對所屬 主要公司財務(wù)經(jīng)理任職資格的規(guī)定、任職人員的審核、考查，以及各 級會計人員的培訓(xùn)、 指導(dǎo)與資格管理，不斷提高集團(tuán)會計人員的水平。（三）財務(wù)管理職能1、不斷通過財務(wù)決策、計劃、控制等財務(wù)管理

4、環(huán)節(jié)，通過不斷推 動與完善全面預(yù)算管理、 合理的稅收籌劃、 價值鏈管理等科學(xué)管理方 式，科學(xué)、合理地規(guī)劃集團(tuán)資金籌集、運用、分配等財務(wù)收支活動， 處理好各方面財務(wù)關(guān)系， 促進(jìn)集團(tuán)不斷地合理配置資源， 提高核心競 爭力，進(jìn)而不斷地提升集團(tuán)價值；2、根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部管理體制與指導(dǎo)原則， 構(gòu)建科學(xué)、合理的集團(tuán)財 務(wù)管理體系；根據(jù)集團(tuán)中長期發(fā)展規(guī)劃，研究、制定并執(zhí)行集團(tuán)財務(wù) 戰(zhàn)略規(guī)劃；3、參與集團(tuán)資源配置、重大籌資、投資、資金運用與分配等重 要財務(wù)決策，并為相關(guān)決策提供財務(wù)信息支持與建議；4、具體負(fù)責(zé)集團(tuán)資金管理，監(jiān)督所屬公司資金運用，設(shè)計相關(guān) 資金管理方案，高效率、高效益地管理集團(tuán)資金運動；5、協(xié)調(diào)集團(tuán)

5、、集團(tuán)內(nèi)各下屬公司、以及其它利益相關(guān)者的財務(wù) 利益關(guān)系，最大限度地發(fā)揮集團(tuán)整體優(yōu)勢；6、分析集團(tuán)財務(wù)風(fēng)險環(huán)節(jié)與主要特征，建立、完善集團(tuán)財務(wù)風(fēng) 險控制體系；7、建立與完善集團(tuán)全面預(yù)算管理體系；8、匯總、分析、平衡集團(tuán)年度經(jīng)營計劃；9、研究國家稅收政策，做好集團(tuán)稅收籌劃工作；（四）財務(wù)統(tǒng)計與產(chǎn)權(quán)管理職能1、根據(jù)市財政局、統(tǒng)計局等相關(guān)政府主管部門的要求，組織上 報各項財務(wù)統(tǒng)計報表與分析， 組織集團(tuán)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、 國有資產(chǎn)保值 增值管理、資產(chǎn)處置報批、核準(zhǔn)等產(chǎn)權(quán)管理工作；2、協(xié)調(diào)集團(tuán)與市財政局、統(tǒng)計局等政府主管部門的關(guān)系，及時 了解、傳達(dá)政府有關(guān)部門的財務(wù)政策信息；3、組織完成政府職能部門要求的財務(wù)統(tǒng)

6、計報表工作；4、負(fù)責(zé)集團(tuán)及下屬公司的國有資產(chǎn)管理工作，組織辦理國有資 產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證的登記、變更、評估核準(zhǔn)、備案等管理工作；5、國有資產(chǎn)保值增值的管理和清算工作；6、政府專項撥款的協(xié)調(diào)和管理工作。二、崗位設(shè)置、崗位職責(zé)及任職條件（一）部門經(jīng)理崗位職責(zé)：1、具體負(fù)責(zé)集團(tuán)財務(wù)、會計管理工作，確保集團(tuán)財務(wù)、會計機(jī)構(gòu) 高效率、高效益地運作；2、確保準(zhǔn)確、 及時地提供集團(tuán)各項決策所需財務(wù)支持信息； 科學(xué) 合理地進(jìn)行集團(tuán)資金管理， 提高資產(chǎn)的使用效率， 保證集團(tuán)資產(chǎn)安全、 完整，促進(jìn)集團(tuán)實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)；3、組織制定集團(tuán)的財務(wù)管理制度與政策， 規(guī)劃并有效地控制執(zhí)行 集團(tuán)財務(wù)管理戰(zhàn)略，確保集團(tuán)財務(wù)狀況長期健康、穩(wěn)健地

7、運行；4、負(fù)責(zé)進(jìn)行集團(tuán)資本結(jié)構(gòu)管理， 隨集團(tuán)財務(wù)管理環(huán)境的變化， 不 斷調(diào)整資金成本結(jié)構(gòu)；具體負(fù)責(zé)管理集團(tuán)資金籌措、運作和使用，設(shè) 計相關(guān)的籌、融資與資金運用方案并負(fù)責(zé)組織實施；5、協(xié)調(diào)集團(tuán)與政府、 所屬各公司、銀行、稅務(wù)等機(jī)構(gòu)的財務(wù)關(guān)系， 確保集團(tuán)整體優(yōu)勢最大化；6、具體設(shè)計指導(dǎo)集團(tuán)及所屬公司預(yù)算管理工作、 審核集團(tuán)及所屬 公司預(yù)算，監(jiān)控、分析預(yù)算執(zhí)行過程，促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；7、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與內(nèi)部審計、外部審計以及監(jiān)事會的關(guān)系；8、根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部管理體制的要求， 制定部門管理目標(biāo)、 年度工作 計劃和預(yù)算方案；負(fù)責(zé)部門日常管理，營造和諧、向上的工作氛圍， 建立學(xué)習(xí)型組織，使部門各位同仁健康、進(jìn)

8、步、快樂地工作；9、完成集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。任職資格和條件：1、有豐富的會計、財務(wù)管理經(jīng)驗和知識，對經(jīng)濟(jì)、資本運營、金 融、法律、管理均有較深的理解；熟悉集團(tuán)主要業(yè)務(wù)板塊的運營規(guī)律 與特點；2、具有很強(qiáng)的分析、計劃、協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)和判斷能力；3、較強(qiáng)的書面、口頭表達(dá)能力和溝通能力；4、理解公司使命、 經(jīng)營理念，責(zé)任心強(qiáng)、忠誠敬業(yè)、敏銳、穩(wěn)健、 成熟，有較強(qiáng)的再學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新精神；5、10年以上工作經(jīng)驗，五年及以上大型公司財務(wù)主管工作經(jīng)驗；6、碩士或及以上學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)、財務(wù)會計專業(yè)高級技術(shù)職稱，英語 四級；（二）財務(wù)分析與管理（損益表項目分析）崗位職責(zé)：1、建立集團(tuán)有關(guān)收入、 成本、費用等項目的內(nèi)

9、部管理報告與分析 體系，多角度、多層次地分析集團(tuán)及所屬公司有關(guān)收入、成本、費用 等情況，定期提交集團(tuán)經(jīng)營情況的內(nèi)部管理分析報告；2、收集分析國內(nèi)、 外相關(guān)行業(yè)及企業(yè)財務(wù)信息， 為集團(tuán)相關(guān)管理及規(guī)劃提供所需的財務(wù)信息；3、按期收集、匯總集團(tuán)及所屬公司財務(wù)會計信息， 定期提交有關(guān) 集團(tuán)及所屬公司財務(wù)狀況、 經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等方面的綜合財務(wù)分 析報告；4、擬訂并不斷完善集團(tuán)財務(wù)指標(biāo)評價體系， 定期分析集團(tuán)及所屬 公司財務(wù)績效，為集團(tuán)績效管理提供切實、有效的建議；5、針對集團(tuán)管理層特殊戰(zhàn)略（項目）的要求，提供相應(yīng)的財務(wù)計 劃和分析；6、按月收集、 審核和匯總集團(tuán)及二級公司的法定財務(wù)報表， 并按 集團(tuán)

10、財務(wù)管理的要求編制集團(tuán)合并財務(wù)報表；7、研究國家稅收政策，做好集團(tuán)各項業(yè)務(wù)稅收籌劃工作；8、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作。任職資格和條件：1、較為豐富的企業(yè)財務(wù)管理與會計核算經(jīng)驗與知識， 熟悉集團(tuán)主 要業(yè)務(wù)板塊的運營規(guī)律與特點，熟悉稅務(wù)、金融、法律、管理等方面 的知識；2、較高的計算機(jī)操作和財務(wù)電算化水平；3、較強(qiáng)的書面、口頭表達(dá)能力和溝通能力；4、較強(qiáng)的分析、計劃與協(xié)調(diào)能力；5、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)、敏銳、協(xié)作精神，良好的服務(wù)意識，較強(qiáng)的 再學(xué)習(xí)能力；6、5 年及以上工作經(jīng)驗， 2 年及以上大型集團(tuán)公司財務(wù)分析工作 經(jīng)驗；7、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)會計專業(yè)本科以上學(xué)歷，中級職稱，英語六級。（三）財務(wù)分析與管理

11、（資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表項目）崗位職責(zé)：1、建立集團(tuán)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表、 現(xiàn)金流量表項目的內(nèi)部管理報告與 分析體系， 多角度、多層次地分析集團(tuán)及所屬公司有關(guān)財務(wù)狀況與現(xiàn) 金流量等情況，定期提交集團(tuán)相關(guān)的內(nèi)部管理分析報告；2、負(fù)責(zé)集團(tuán)本部及下屬公司對外投資的專項分析與管理；3、定期對集團(tuán)及所屬公司的資金占用情況進(jìn)行分析， 分析其資金 使用效果，提出提高資金使用效果的建議；4、定期分析集團(tuán)及所屬公司的現(xiàn)金流量情況，分析其資金籌措、 運用情況，設(shè)計相關(guān)的籌、融資與投資方案；5、協(xié)助規(guī)劃集團(tuán)資金管理戰(zhàn)略， 根據(jù)財務(wù)管理環(huán)境的變化， 擬定 集團(tuán)資本結(jié)構(gòu)管理方案；6、具體管理集團(tuán)及所屬公司貸款擔(dān)保事務(wù)，管理相

12、關(guān)合同文檔， 定期分析集團(tuán)及所屬公司貸款及擔(dān)保情況；7、設(shè)計集團(tuán)及所屬公司財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制， 監(jiān)控與管理集團(tuán)財務(wù) 風(fēng)險；8、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作。任職資格和條件：1、較為豐富的企業(yè)財務(wù)管理與會計核算經(jīng)驗與知識， 熟悉集團(tuán)主 要業(yè)務(wù)板塊的運營規(guī)律與特點，熟悉投資、金融、法律、管理等方面 的知識；2、較高的計算機(jī)操作和財務(wù)電算化水平；3、較強(qiáng)的書面、口頭表達(dá)能力和溝通能力；4、較強(qiáng)的分析、計劃與協(xié)調(diào)能力；5、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)、敏銳、協(xié)作精神，良好的服務(wù)意識，較強(qiáng)的 再學(xué)習(xí)能力；6、5 年及以上工作經(jīng)驗， 2 年及以上大型集團(tuán)公司財務(wù)分析工作 經(jīng)驗；7、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)會計專業(yè)本科以上學(xué)歷，中級職稱

13、，英語六級。（四）預(yù)算管理崗位職責(zé)：1、具體設(shè)計集團(tuán)全面預(yù)算管理方案，擬定集團(tuán)全面預(yù)算管理制 度，具體指導(dǎo)集團(tuán)及所屬公司的預(yù)算管理工作；2、根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)助擬定集團(tuán)及所屬公司年度財務(wù)業(yè)績目 標(biāo)；3、審核、平衡、分析和匯總集團(tuán)各部門及所屬公司預(yù)算；4、匯總、分析、平衡集團(tuán)及所屬板塊業(yè)務(wù)的年度經(jīng)營計劃；5、定期分析集團(tuán)及所屬公司的預(yù)算執(zhí)行情況， 作差異分析， 發(fā)現(xiàn)問題，按時完成差異分析報告并提出改善建議；6、根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況與相關(guān)經(jīng)營管理環(huán)境的變化， 擬定預(yù)算修訂 方案；7、根據(jù)財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況和差異分析報告， 擬定預(yù)算執(zhí)行考核與 獎罰方案；8、不斷完善集團(tuán)全面預(yù)算管理制度， 使之充分適應(yīng)與滿

14、足集團(tuán)經(jīng) 營管理的需要；9、擬定集團(tuán)及所屬公司利潤分配方案；10、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作。任職資格和條件：1、有較為豐富的企業(yè)財務(wù)管理與會計核算經(jīng)驗與知識， 熟悉集團(tuán) 主要業(yè)務(wù)板塊的運營規(guī)律與特點，熟悉管理、企業(yè)經(jīng)營、金融、法律 等方面的知識；2、較高的計算機(jī)操作和財務(wù)電算化水平；3、較強(qiáng)的書面口頭表達(dá)能力和溝通能力；4、良好的分析、計劃與協(xié)調(diào)能力；5、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)、敏銳、協(xié)作精神，良好的服務(wù)意識，較強(qiáng)的 再學(xué)習(xí)能力；6、8 年及以上工作經(jīng)驗， 3 年及以上大型集團(tuán)公司預(yù)算管理工作 經(jīng)驗；7、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)會計專業(yè)本科以上學(xué)歷，中級職稱，英語六級五） 資金管理崗位職責(zé)：1、設(shè)計擬定集團(tuán)資金

15、管理制度；2、具體負(fù)責(zé)集團(tuán)資金的籌集、 調(diào)拔與運用事宜， 滿足集團(tuán)經(jīng)營發(fā)3、根據(jù)集團(tuán)年度經(jīng)營計劃， 編制集團(tuán)本部的年度資金預(yù)算， 擬定 籌資與資金安排、調(diào)配方案；4、管理監(jiān)控集團(tuán)資金的使用，確保其安全、高效地運用；5、定期編制集團(tuán)資金情況報告；6、不斷設(shè)計、調(diào)整集團(tuán)資金成本結(jié)構(gòu)，降低資金使用成本；7、協(xié)調(diào)集團(tuán)與各銀行之間的關(guān)系；8、負(fù)責(zé)集團(tuán)籌資、資金調(diào)配等資金管理業(yè)務(wù)所需資料及相關(guān)文件 的收集、起草、整理和立卷歸檔工作；9、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作。任職資格和條件：1、熟悉財務(wù)與會計知識，熟悉金融、籌資管理、信貸流程，熟悉 法律、管理知識；2、較強(qiáng)的書面、口頭表達(dá)能力和溝通能力；3、較強(qiáng)的

16、分析、計劃、協(xié)調(diào)能力；4、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)、敏銳、協(xié)作精神，良好的服務(wù)意識，較強(qiáng)的再學(xué)習(xí)能力；5、5 年及以上工作經(jīng)驗， 3 年及以上大型集團(tuán)公司資金管理工作 經(jīng)驗；6、經(jīng)濟(jì)、金融、財務(wù)會計專業(yè)本科以上學(xué)歷，中級職稱，英語四 級（六）財務(wù)統(tǒng)計與產(chǎn)權(quán)管理崗位職責(zé)：1、根據(jù)市財政局、 統(tǒng)計局等相關(guān)政府主管部門的要求， 組織上報 各項財務(wù)統(tǒng)計報表與分析；2、組織集團(tuán)所屬企業(yè)完成國有資產(chǎn)年檢登記工作， 完成國有資產(chǎn) 保值增值清算工作；3、協(xié)調(diào)市財政局有關(guān)集團(tuán)資產(chǎn)或股權(quán)的轉(zhuǎn)讓、 變更，評估報告的 核準(zhǔn)、備案工作；完成集團(tuán)三級公司產(chǎn)權(quán)交易評估備案和批復(fù)工作；4、協(xié)調(diào)集團(tuán)與市區(qū)財政局、 統(tǒng)計局等政府主管部門以

17、及北京市產(chǎn) 權(quán)交易中心等產(chǎn)權(quán)交易部門的關(guān)系，及時收集并轉(zhuǎn)發(fā)有關(guān)的政策文 件；5、協(xié)調(diào)市財政局對集團(tuán)所屬公司的財務(wù)監(jiān)督執(zhí)法檢查工作；6、配合人力資源部做好工效掛鉤清算工作；7、負(fù)責(zé)政府專項撥款的協(xié)調(diào)和管理工作；8、負(fù)責(zé)集團(tuán)會計人員的繼續(xù)教育培訓(xùn)工作； 負(fù)責(zé)集團(tuán)財務(wù)人員統(tǒng) 計人員的從業(yè)資格證書的年檢工作；9、對所做工作的資料進(jìn)行整理歸檔；10、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作任職資格及條件：1、熟悉財務(wù)、會計和統(tǒng)計知識，熟悉國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定；2、熟悉資產(chǎn)評估，了解有關(guān)稅務(wù)、金融、法律、管理知識；3、較高的計算機(jī)操作和財務(wù)電算化水平；4、較強(qiáng)的書面、口頭表達(dá)能力和溝通能力；5、較強(qiáng)的分析與協(xié)調(diào)能力；

18、6、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)、敏銳、協(xié)作精神，良好的服務(wù)意識，較強(qiáng)的 再學(xué)習(xí)能力；7、8 年及以上工作經(jīng)驗， 3 年及以上大型集團(tuán)公司產(chǎn)權(quán)管理工作 經(jīng)驗；8、經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計、財務(wù)會計專業(yè)本科以上學(xué)歷，中級職稱，英語四 級（七）會計核算與管理崗位職責(zé)：1、具體負(fù)責(zé)集團(tuán)本部會計核算與管理工作；2、根據(jù)集團(tuán)規(guī)定的費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法 性、合理性和真實性，根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證；3、根據(jù)記賬憑證登記總賬及明細(xì)賬； 負(fù)責(zé)集團(tuán)本部財務(wù)報表的編 制與分析；4、組織編制集團(tuán)本部費用預(yù)算，及時提供預(yù)算執(zhí)行情況分析；5、為財務(wù)分析崗位提供財務(wù)分析所需基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息；6、參與集團(tuán)本部固定資產(chǎn)的清查盤點，

19、處理清查賬務(wù)；7、負(fù)責(zé)與集團(tuán)所屬各公司的往來賬項的對賬、 催收、分析和管理 工作。8、負(fù)責(zé)集團(tuán)本部應(yīng)納稅款的計算和申報， 編制有關(guān)的稅務(wù)報表及 相關(guān)分析報告， 辦理集團(tuán)稅務(wù)的減免申請、 繳納、查對、復(fù)核等事項；9、對下屬公司的財務(wù)、會計工作提供指導(dǎo)和支持；10、負(fù)責(zé)集團(tuán)本部會計資料的整理、搜集和閱卷歸檔工作；11、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作。任職資格和條件：1、較為豐富的財務(wù)管理與會計核算經(jīng)驗與知識；2、熟悉稅務(wù)、金融、法律、管理、審計等方面的知識；3、較高的計算機(jī)操作和財務(wù)電算化水平；4、較強(qiáng)的書面、口頭表達(dá)能力和溝通能力；5、較強(qiáng)的分析、計劃與協(xié)調(diào)能力；6、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)、敏銳、協(xié)作精神

20、，良好的服務(wù)意識，較強(qiáng)的 再學(xué)習(xí)能力；7、5 年及以上會計工作經(jīng)驗；9、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)會計專業(yè)本科以上學(xué)歷，中級職稱，英語四級（八）出納崗位職責(zé)：1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度、 支付結(jié)算制度以及集團(tuán)財務(wù) 管理制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)審核原始憑證的合規(guī)性、合法性、合理性，具 體辦理各類款項的收付業(yè)務(wù)；2、負(fù)責(zé)銀行賬戶的開立、撤銷工作，負(fù)責(zé)支票的購買、保管和簽發(fā)；對未使用的逾期支票及時收回，登記注銷支票；3、負(fù)責(zé)信匯、電匯等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理；4、按照已辦理完畢的收付款憑證， 逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款 日記賬，并結(jié)出余額；5、每天將現(xiàn)金的賬面余額同實際庫存現(xiàn)金核對，做到日清月結(jié)；6、及時將銀行存款的賬面

21、余額與銀行對賬單核對， 并編制銀行存 款余額調(diào)節(jié)表；7、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保管有關(guān)印章；8、完成計財部經(jīng)理交辦的其他工作。任職資格和條件：1、熟練掌握財務(wù)與會計知識，具有會計從業(yè)資格；2、較高的計算機(jī)操作和財務(wù)電算化水平；3、熟練銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)政策法規(guī)；4、責(zé)任心強(qiáng)，敬業(yè)，細(xì)心，正直，良好的服務(wù)意識和協(xié)作精神；5、3 年及以上出納工作經(jīng)驗；6、財會專業(yè)大專學(xué)歷。三、 計財部崗位的人員配備原則1、根據(jù)崗位的設(shè)置配備相應(yīng)的財務(wù)人員。 各崗位配備的人數(shù)由集 團(tuán)根據(jù)不同發(fā)展階段的特點和業(yè)務(wù)量的大小決定， 可一個崗位配備一 名財務(wù)人員（一崗一人） ，一個崗位配備多名財務(wù)人員（一崗多人） 。

22、2、不兼容崗位必須由不同的財務(wù)人員擔(dān)任。 根據(jù)不兼容原則， 出 納不能兼管收入、支出、債權(quán)債務(wù)賬簿的登記工作、稽核工作以及會 計檔案保管工作，即會計、會計主管、檔案管理人員不能兼任出納。3、按照崗位人員任職資格的規(guī)定，配備符合條件的財務(wù)人員。4、公司領(lǐng)導(dǎo)人的親屬（夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系 血親以及近嫡親關(guān)系） 不得擔(dān)任本公司的財務(wù)人員， 計財部經(jīng)理的直 系親屬不能擔(dān)任出納工作。5、在條件許可的情況下，各崗位的財務(wù)人員應(yīng)實行崗位輪換制 度。四、 集團(tuán)管理變革過渡時期計財部人員配備在集團(tuán)推行管理變革過渡時期，計財部根據(jù)現(xiàn)有人員的情況，部 分人員實行一人多崗，具體安排如下：1、計財部經(jīng)理

23、崗位一人；2、會計核算與管理崗位一人；3、資金管理崗位、出納崗位由一人兼任；4、預(yù)算管理與綜合崗位一人5、損益表項目分析與管理崗位一人；6、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表項目分析與管理崗位一人;7、財務(wù)統(tǒng)計與產(chǎn)權(quán)管理崗位一人。首創(chuàng)集團(tuán)計劃財務(wù)部2003 年5月29日,II美文欣賞1、走過春的田野，趟過夏的激流，來到秋天就是安靜祥和的世界。秋天，雖沒 有玫瑰的芳香，卻有秋菊的淡雅，沒有繁花似錦，卻有碩果累累。秋天，沒有夏 日的激情，卻有浪漫的溫情，沒有春的奔放，卻有收獲的喜悅。清風(fēng)落葉舞秋韻， 枝頭碩果醉秋容。秋天是甘美的酒，秋天是壯麗的詩，秋天是動人的歌。2、人的一生就是一個儲蓄的過程，在奮斗的時候儲

24、存了希望；在耕耘的時候儲 存了一粒種子；在旅行的時候儲存了風(fēng)景； 在微笑的時候儲存了快樂。聰明的人 善于儲蓄，在漫長而短暫的人生旅途中，學(xué)會儲蓄每一個閃光的瞬間， 然后用它 們釀成一杯美好的回憶，在四季的變幻與交替之間，散發(fā)濃香，珍藏一生！3、春天來了，我要把心靈放回縈繞柔腸的遠(yuǎn)方。讓心靈長出北歸大雁的翅膀， 乘著吹動彩云的熏風(fēng)，捧著濕潤江南的霡霂， 唱著蕩漾晨舟的漁歌，沾著充盈夜 窗的芬芳，回到久別的家鄉(xiāng)。我翻開解凍的泥土，挖出埋藏在這里的夢，讓她沐浴燦爛的陽光,期待她慢慢長出枝蔓，結(jié)下向往已久的真愛的果實。4、好好享受生活吧，每個人都是幸福的。人生山一程，水一程，輕握一份懂得， 將牽掛折疊

25、，將幸福盡收，帶著明媚，溫暖前行，只要心是溫潤的，再遙遠(yuǎn)的路 也會走的安然，回眸處，愿陽光時時明媚，愿生活處處晴好。5、漂然月色，時光隨風(fēng)遠(yuǎn)逝，悄然又到雨季，花，依舊美；心，依舊靜。月的 柔情，夜懂；心的清澈，雨懂；你的深情，我懂。人生沒有絕美，曾經(jīng)習(xí)慣漂浮 的你我，曾幾何時，向往一種平實的安定，風(fēng)雨共度，淡然在心，凡塵遠(yuǎn)路，彼 此守護(hù)著心的旅程。滄桑不是自然，而是經(jīng)歷；幸福不是狀態(tài)，而是感受。6、疏疏籬落，酒意消，惆悵多。闌珊燈火，映照舊閣。紅粉朱唇，腔板欲與誰 歌？畫臉粉色，凝眸著世間因果；未央歌舞，輪回著緣起緣落。舞袖舒廣青衣薄， 何似院落寂寞。風(fēng)起，誰人輕叩我柴扉小門，執(zhí)我之手，聽我戲

26、說？7、經(jīng)年，未染流殤漠漠清殤。流年為祭。琴瑟曲中倦紅妝，霓裳舞中殘嬌靨。 冗長紅塵中，一曲淺吟輕誦描繪半世薄涼寂寞，清殤如水。寂寞琉璃，荒城繁心。 流逝的痕跡深深印骨。如煙流年中，一抹曼妙嬌羞舞盡半世清冷傲然，花祭唯美。 邂逅的情劫，淡淡刻心。那些碎時光，用來祭奠流年，可好？8、緣分不是擦肩而過，而是彼此擁抱。你踮起腳尖，彼此的心就會貼得更近。 生活總不完美，總有辛酸的淚，總有失足的悔，總有幽深的怨，總有抱憾的恨。 生活亦很完美，總讓我們淚中帶笑，悔中頓悟怨中藏喜，恨中生愛。9、海浪在沙灘上一層一層地漫涌上來，又一層一層地徐徐退去。我與你一起在 海水中盡情的戲嬉，海浪翻滾，碧海藍(lán)天，一同感受海的胸懷，一同去領(lǐng)略海的 溫情。這無邊的海，就如同我們倆無盡的愛，重重的將我們包裹。10、寂寞的嚴(yán)冬里，到處是單調(diào)的枯黃色。四處一片蕭瑟，連往日明凈的小河也失去了光彩，黯然無神地躲在冰面下懨懨欲睡。有母女倆，在散發(fā)著絲絲暖意的陽光下，母親在為女兒梳頭。她溫和的把頭發(fā)理順。又輕柔