單位結(jié)算柜面業(yè)務(wù)營口

1、2021-12-191單位結(jié)算柜面業(yè)務(wù) 主講人:金銀實 中國農(nóng)業(yè)銀行營口市分行臨柜業(yè)務(wù)培訓(xùn)班省行運營管理部2021-12-192單位結(jié)算業(yè)務(wù)單位結(jié)算業(yè)務(wù) v 賬戶管理賬戶管理v 檔案及賬戶年檢管理檔案及賬戶年檢管理v 印鑒管理印鑒管理v 不動戶管理不動戶管理v 對賬管理對賬管理v 收付款業(yè)務(wù)收付款業(yè)務(wù)v 特殊業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù)2021-12-193賬戶管理賬戶管理v開立結(jié)算賬戶開立結(jié)算賬戶v一、基本規(guī)定一、基本規(guī)定v開戶銀行必須對存款人提交的的開戶資料進(jìn)行真實開戶銀行必須對存款人提交的的開戶資料進(jìn)行真實性、完整性、合規(guī)性審查，客戶部門按性、完整性、合規(guī)性審查，客戶部門按“了解你的了解你的客戶客戶”原

2、則，確定客戶真實身份及對開戶資料的真原則，確定客戶真實身份及對開戶資料的真實性負(fù)責(zé)并在實性負(fù)責(zé)并在開戶申請書開戶申請書上簽署意見（開戶資上簽署意見（開戶資料復(fù)印件逐份加蓋料復(fù)印件逐份加蓋“與原件核對一致與原件核對一致”）。會計人）。會計人員主要負(fù)責(zé)開戶資料完整性、合規(guī)性的審查。員主要負(fù)責(zé)開戶資料完整性、合規(guī)性的審查。2021-12-194賬戶管理賬戶管理v單位申請開立銀行結(jié)算賬戶單位申請開立銀行結(jié)算賬戶,由法定代表人或單位負(fù)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代的身份證件；授權(quán)他人

3、辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。授權(quán)書中應(yīng)對被授權(quán)人的姓名授權(quán)人的身份證件。授權(quán)書中應(yīng)對被授權(quán)人的姓名及其身份證件、權(quán)限等內(nèi)容做明確說明，并在授權(quán)及其身份證件、權(quán)限等內(nèi)容做明確說明，并在授權(quán)書上加蓋單位公章及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽章。書上加蓋單位公章及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人簽章。2021-12-195賬戶管理賬戶管理v銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。除中國人

4、民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款務(wù)。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。原件或復(fù)印件留存歸檔。2021-12-196賬戶管理賬戶管理v二、開立各類賬戶應(yīng)注意的問題二、開立各類賬戶應(yīng)注意的問題v開戶申請書開戶申請書所填寫的要素與開戶證明文件上記所填寫的要素與開戶證明文件上記載的內(nèi)容一致。載的內(nèi)容一致。v存款人應(yīng)在存款人應(yīng)在開戶申請書開戶申請書上加蓋公章，公章單位上加蓋公章，公章單位名稱應(yīng)與開戶證明文件上記載的單位名稱一致，單名稱應(yīng)與開戶證明文件上記載的單位名稱一致，單位名稱較長的，可

5、以使用規(guī)范化簡稱，但須在位名稱較長的，可以使用規(guī)范化簡稱，但須在銀銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議行結(jié)算賬戶管理協(xié)議上就相關(guān)事項及責(zé)任予以約上就相關(guān)事項及責(zé)任予以約定。定。2021-12-197賬戶管理賬戶管理v存款人有上級法人或主管單位的，應(yīng)當(dāng)填寫上級法存款人有上級法人或主管單位的，應(yīng)當(dāng)填寫上級法人或主管單位的相關(guān)信息人或主管單位的相關(guān)信息, 有關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)填寫關(guān)有關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)填寫關(guān)聯(lián)企業(yè)的名單。聯(lián)企業(yè)的名單。v客戶提供的營業(yè)執(zhí)照、代碼證、批文等資料必需是客戶提供的營業(yè)執(zhí)照、代碼證、批文等資料必需是正本且應(yīng)在有效期限內(nèi)，國（地）稅登記證已辦理正本且應(yīng)在有效期限內(nèi)，國（地）稅登記證已辦理年檢手續(xù)。年檢手續(xù)

6、。v銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起3個工作日內(nèi)書個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。面通知基本存款賬戶開戶銀行。2021-12-198賬戶管理賬戶管理v法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，或是授權(quán)他法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，或是授權(quán)他人辦理的對其出示的身份證件通過非接口進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)人辦理的對其出示的身份證件通過非接口進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查查詢確定客戶的真實身份。核查查詢確定客戶的真實身份。v存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起方可

7、辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。除外。v基本賬戶銷戶后重新開立基本存款帳戶的應(yīng)在銷戶基本賬戶銷戶后重新開立基本存款帳戶的應(yīng)在銷戶日的日的10個工作日內(nèi)辦理。個工作日內(nèi)辦理。2021-12-199賬戶管理賬戶管理v省直行政事業(yè)單位（省直預(yù)算單位）開立賬戶時需省直行政事業(yè)單位（省直預(yù)算單位）開立賬戶時需經(jīng)賬政廳審批。經(jīng)賬政廳審批。2021-12-1910賬戶管理賬戶管理v1、基本存款賬戶、基本存款賬戶v存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，向開戶銀存款人為

8、從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，向開戶銀行提交國稅、地稅登記證。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法行提交國稅、地稅登記證。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，應(yīng)出具相關(guān)證明。取得稅務(wù)登記證的，應(yīng)出具相關(guān)證明。v村民小組開立基本存款賬戶時應(yīng)撤銷原在村民委員村民小組開立基本存款賬戶時應(yīng)撤銷原在村民委員會或村經(jīng)濟合作社賬戶下設(shè)立的專戶。會或村經(jīng)濟合作社賬戶下設(shè)立的專戶。2021-12-1911賬戶管理賬戶管理v2、一般存款賬戶、一般存款賬戶v一般存款賬戶不能在存款人基本存款賬戶的開戶行一般存款賬戶不能在存款人基本存款賬戶的開戶行(指同一營業(yè)機構(gòu)指同一營業(yè)機構(gòu))開立。開立。v臨時機構(gòu)已在住所地開立一個臨時存款賬戶，不

9、能臨時機構(gòu)已在住所地開立一個臨時存款賬戶，不能申請開立一般存款賬戶。申請開立一般存款賬戶。v該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。2021-12-1912賬戶管理賬戶管理v3、專用存款賬戶、專用存款賬戶v同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶。同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶。v其他專項資金需開立專用存款賬戶，需提交法律、其他專項資金需開立專用存款賬戶，需提交法律、法規(guī)、或縣級以上政府部門的文件。法規(guī)、或縣級以上政府部門的文件。v申請開立專用存款賬戶須填明申請開立專用存款賬戶須填明資金性質(zhì)資金性質(zhì)。v臨時機構(gòu)已在住所地開立一個臨時存款

10、賬戶，不能臨時機構(gòu)已在住所地開立一個臨時存款賬戶，不能申請開立專用存款賬戶。申請開立專用存款賬戶。2021-12-1913賬戶管理賬戶管理v存款人可以在基本存款賬戶開戶行申請開立專用存存款人可以在基本存款賬戶開戶行申請開立專用存款賬戶。款賬戶。v附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)因收入?yún)R繳資金附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金需要開立專用存款賬戶的，其賬戶和業(yè)務(wù)支出資金需要開立專用存款賬戶的，其賬戶名稱應(yīng)使用隸屬單位的名稱。名稱應(yīng)使用隸屬單位的名稱。v存款人以單位名稱后加資金性質(zhì)開立專用存款賬戶存款人以單位名稱后加資金性質(zhì)開立專用存款賬戶時，時，開戶申請書開戶申請書填寫的賬

11、戶名稱為填寫的賬戶名稱為“單位名稱單位名稱后加資金性質(zhì)后加資金性質(zhì)”。2021-12-1914賬戶管理賬戶管理v4、臨時存款賬戶、臨時存款賬戶v存款人為臨時機構(gòu)的，只能在住所地開立一個臨時存款人為臨時機構(gòu)的，只能在住所地開立一個臨時存款賬戶存款賬戶,不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。v存款人在異地從事臨時經(jīng)營活動的存款人在異地從事臨時經(jīng)營活動的,只能在臨時活動只能在臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。地開立一個臨時存款賬戶。v建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目，建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同數(shù)可根據(jù)建筑施工及安裝

12、合同開立不超過項目合同數(shù)的臨時存款賬戶。的臨時存款賬戶。2021-12-1915賬戶管理賬戶管理v財政預(yù)算單位不得開立臨時存款賬戶。財政預(yù)算單位不得開立臨時存款賬戶。v開立臨時存款賬戶應(yīng)填寫賬戶有效日期，有效日期開立臨時存款賬戶應(yīng)填寫賬戶有效日期，有效日期應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶證明文件的期限確定，最長不得超過應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶證明文件的期限確定，最長不得超過2年。年。v異地建筑施工及安裝單位、異地從事臨時經(jīng)營活動異地建筑施工及安裝單位、異地從事臨時經(jīng)營活動的單位還須填寫的單位還須填寫基本存款賬戶許可證基本存款賬戶許可證的的核準(zhǔn)號核準(zhǔn)號。v臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照

13、國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。臨時存款賬戶超過有效使用期限后不得辦定辦理。臨時存款賬戶超過有效使用期限后不得辦理資金收付。理資金收付。2021-12-1916賬戶管理賬戶管理v5、個體工商戶賬戶、個體工商戶賬戶v個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照及個人有個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照及個人有效身份證。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶效身份證。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號一致；無字號的個體的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號一致；無字號的個體工商戶工商戶, 賬戶名稱由賬戶名稱由“個體戶個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。載的經(jīng)營者姓名組成。v工程

14、承包商、市場經(jīng)營戶等可憑工程承包合同或進(jìn)工程承包商、市場經(jīng)營戶等可憑工程承包合同或進(jìn)場交易證，戶名為場交易證，戶名為“個體戶個體戶”加工程承包人或經(jīng)營加工程承包人或經(jīng)營人姓名。人姓名。2021-12-1917賬戶管理賬戶管理v業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)操作v開立單位結(jié)算賬戶時如果有組織機構(gòu)代碼則優(yōu)先選開立單位結(jié)算賬戶時如果有組織機構(gòu)代碼則優(yōu)先選擇。擇。v賬賬戶啟用日期為符合人民銀行對存款人開立單位結(jié)戶啟用日期為符合人民銀行對存款人開立單位結(jié)算賬戶實行生效日制度的規(guī)定，設(shè)置賬戶可辦理付算賬戶實行生效日制度的規(guī)定，設(shè)置賬戶可辦理付款業(yè)務(wù)的日期?？顦I(yè)務(wù)的日期。2021-12-1918賬戶管理賬戶管理v啟用了啟用日

15、期、終止日期控制。賬戶終止日期應(yīng)啟用了啟用日期、終止日期控制。賬戶終止日期應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照終止日期一致，系統(tǒng)產(chǎn)生將到期報表，與其營業(yè)執(zhí)照終止日期一致，系統(tǒng)產(chǎn)生將到期報表，網(wǎng)點應(yīng)通知客戶經(jīng)理及時與客戶聯(lián)系?，F(xiàn)金管理簽網(wǎng)點應(yīng)通知客戶經(jīng)理及時與客戶聯(lián)系?，F(xiàn)金管理簽約客戶終止日期不得隨意修改，賬戶終止日期應(yīng)大約客戶終止日期不得隨意修改，賬戶終止日期應(yīng)大于等于簽約終止日期。于等于簽約終止日期。v賬頁輸出賬頁輸出標(biāo)志改為按日、按月輸出標(biāo)志改為按日、按月輸出 。v網(wǎng)點通存通兌范圍按客戶開立賬戶時的需求進(jìn)行設(shè)網(wǎng)點通存通兌范圍按客戶開立賬戶時的需求進(jìn)行設(shè)置。置。2021-12-1919賬戶管理賬戶管理v上述各賬戶

16、的報批手續(xù)上述各賬戶的報批手續(xù)v符合開戶條件的，在符合開戶條件的，在開戶申請書開戶申請書上填寫客戶提上填寫客戶提交的證明資料的相關(guān)內(nèi)容，會計主管在交的證明資料的相關(guān)內(nèi)容，會計主管在開戶申請開戶申請書書上簽署審核意見并加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員上簽署審核意見并加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員簽章；還要填寫開戶銀行名稱、開戶銀行機構(gòu)代碼、簽章；還要填寫開戶銀行名稱、開戶銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期等。賬號、開戶日期等。2021-12-1920賬戶管理賬戶管理v基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶、臨時存款基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶、臨時存款賬戶依據(jù)賬戶依據(jù)開戶申請書開戶申請書上的內(nèi)容錄入人行賬戶管上的

17、內(nèi)容錄入人行賬戶管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫，同時將開戶資料理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫，同時將開戶資料5日內(nèi)報當(dāng)日內(nèi)報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支行；一般單位結(jié)算賬戶、非預(yù)算單地人民銀行分支行；一般單位結(jié)算賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶位專用存款賬戶開戶申請書開戶申請書的內(nèi)容錄入賬戶管的內(nèi)容錄入賬戶管理系統(tǒng)正式數(shù)據(jù)庫，開戶資料不必報送人民銀行。理系統(tǒng)正式數(shù)據(jù)庫，開戶資料不必報送人民銀行。 v核準(zhǔn)后處理核準(zhǔn)后處理v符合開戶條件的，收到人民銀行開戶核準(zhǔn)通知書后符合開戶條件的，收到人民銀行開戶核準(zhǔn)通知書后及時要求柜員進(jìn)行及時要求柜員進(jìn)行維護(hù)核準(zhǔn)號維護(hù)核準(zhǔn)號。2021-12-1921賬戶管理賬戶管理v不符合開戶條件的，開戶行收到人

18、民銀行退回的開不符合開戶條件的，開戶行收到人民銀行退回的開戶資料后，戶資料后，留存留存一份開戶資料，其余退還存款人，一份開戶資料，其余退還存款人，并通知存款人辦理并通知存款人辦理銷戶銷戶。v資料不齊或信息錯誤的，開戶行應(yīng)對照人民銀行審資料不齊或信息錯誤的，開戶行應(yīng)對照人民銀行審核后注明的原因，要求存款人補充有關(guān)資料、修改核后注明的原因，要求存款人補充有關(guān)資料、修改有關(guān)信息。有關(guān)信息。2021-12-1922賬戶管理賬戶管理v變更結(jié)算賬戶變更結(jié)算賬戶v一、基本規(guī)定一、基本規(guī)定v存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤消單位銀存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤消單位銀行結(jié)算賬戶以及補（換）發(fā)開戶許可

19、證時，由法定行結(jié)算賬戶以及補（換）發(fā)開戶許可證時，由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，還人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件且進(jìn)行身份的核份證件，以及被授權(quán)人的身份證件且進(jìn)行身份的核查。查。 2021-12-1923賬戶管理賬戶管理v 存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人，銀行應(yīng)及時辦理變更手法

20、定代表人或單位負(fù)責(zé)人，銀行應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于續(xù)，并于2個工作日內(nèi)將存款人的個工作日內(nèi)將存款人的“變更銀行結(jié)算變更銀行結(jié)算賬戶申請書賬戶申請書”、開戶許可證及有關(guān)證明文件報送中、開戶許可證及有關(guān)證明文件報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。符合變更條件的，人行頒國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。符合變更條件的，人行頒發(fā)新的開戶許可證。發(fā)新的開戶許可證。v1、賬戶變更、賬戶變更 (變更存款人名稱、法定代表人或單位變更存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人) 2021-12-1924賬戶管理賬戶管理v客戶需提供變更銀行結(jié)算賬戶申請書、開戶許可證客戶需提供變更銀行結(jié)算賬戶申請書、開戶許可證（開戶核準(zhǔn)通知書）、證明文

21、件、組織機構(gòu)代碼證、（開戶核準(zhǔn)通知書）、證明文件、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、印鑒卡、法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）稅務(wù)登記證、印鑒卡、法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件等賬戶變更資料，非法定代表人或單位負(fù)身份證件等賬戶變更資料，非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人辦理的，還須出具法人授權(quán)書、代理人身份證責(zé)人辦理的，還須出具法人授權(quán)書、代理人身份證件原件及復(fù)印件一份。件原件及復(fù)印件一份。v會計主管對變更資料進(jìn)行審核，審核要點同開戶處會計主管對變更資料進(jìn)行審核，審核要點同開戶處理，審核無誤后所有開戶資料復(fù)印件上加蓋理，審核無誤后所有開戶資料復(fù)印件上加蓋“與原與原件核對一致件核對一致”章，在變更銀行結(jié)算賬戶申請書上批

22、章，在變更銀行結(jié)算賬戶申請書上批注審核意見并簽章后，變更申請書、印鑒卡交柜員注審核意見并簽章后，變更申請書、印鑒卡交柜員進(jìn)行賬戶維護(hù)。進(jìn)行賬戶維護(hù)。2021-12-1925賬戶管理賬戶管理v2、印鑒的變更、印鑒的變更v單位更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章時，應(yīng)向開戶銀行單位更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章時，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。v單位遺失預(yù)留公章或財務(wù)專用章無法提供單位遺失預(yù)留公章或財務(wù)專用章無法提供原預(yù)留公原預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照

23、正本、司法部門的證明等相開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。關(guān)證明文件。2021-12-1926賬戶管理賬戶管理v銀行留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章銀行留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更，對老印鑒卡片保留的變更，對老印鑒卡片保留10天后隨傳票裝訂。天后隨傳票裝訂。v客戶要求變更預(yù)留印鑒時，必須經(jīng)會計主管審批，客戶要求變更預(yù)留印鑒時，必須經(jīng)會計主管審批，嚴(yán)禁手續(xù)不全的情況下進(jìn)行變更預(yù)留印鑒。新舊印嚴(yán)禁手續(xù)不全的情況下進(jìn)行變更預(yù)留印鑒。新舊印鑒卡片注明啟用、停用日期。鑒卡片注明啟用、停用日期。v注意事項注意事項v審查存款人提交的變更印鑒審查存款人提交的變更

24、印鑒申請申請是否按規(guī)定是否按規(guī)定加蓋新加蓋新、舊印鑒舊印鑒，經(jīng)辦人是否為法人或，經(jīng)辦人是否為法人或持有法人授權(quán)書持有法人授權(quán)書，并，并應(yīng)驗證被授權(quán)人的身份證原件，留存復(fù)印件。應(yīng)驗證被授權(quán)人的身份證原件，留存復(fù)印件。2021-12-1927賬戶管理賬戶管理v客戶要求新印鑒的啟用日期為當(dāng)天的，對該客戶在客戶要求新印鑒的啟用日期為當(dāng)天的，對該客戶在此之前使用舊印鑒簽發(fā)的，且在提示付款期內(nèi)的票此之前使用舊印鑒簽發(fā)的，且在提示付款期內(nèi)的票據(jù)仍予支付；對啟用當(dāng)日及以后該客戶用舊印鑒簽據(jù)仍予支付；對啟用當(dāng)日及以后該客戶用舊印鑒簽發(fā)的票據(jù)一律退票。發(fā)的票據(jù)一律退票。2021-12-1928賬戶管理賬戶管理v結(jié)

25、算賬戶銷戶結(jié)算賬戶銷戶v一、銷戶條件一、銷戶條件v1、存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請、存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶（貸款、表內(nèi)外應(yīng)收未收利息、結(jié)算費撤銷該賬戶（貸款、表內(nèi)外應(yīng)收未收利息、結(jié)算費用等）。用等）。v2、存在委托代收、代付業(yè)務(wù)等委托關(guān)系的賬戶銷、存在委托代收、代付業(yè)務(wù)等委托關(guān)系的賬戶銷戶時，相應(yīng)的委托關(guān)系必須全部撤銷。戶時，相應(yīng)的委托關(guān)系必須全部撤銷。v3、賬戶銷戶時賬戶余額、積數(shù)必須為零。、賬戶銷戶時賬戶余額、積數(shù)必須為零。2021-12-1929賬戶管理賬戶管理v4、客戶提交未用重要空白憑證清單、未用重要空、客戶提交未用重要空白憑證清單、未用重要空

26、白憑證和結(jié)算票據(jù)（客戶確實無法繳回未用重要憑白憑證和結(jié)算票據(jù)（客戶確實無法繳回未用重要憑證的還需出具保證書）、開戶許可證正本（開戶核證的還需出具保證書）、開戶許可證正本（開戶核準(zhǔn)通知書）、法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件準(zhǔn)通知書）、法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件復(fù)印件（非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人辦理的，還須復(fù)印件（非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人辦理的，還須出具法人授權(quán)書、代理人身份證件原件及復(fù)印件一出具法人授權(quán)書、代理人身份證件原件及復(fù)印件一份），以及用于銷戶劃款的現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票及份），以及用于銷戶劃款的現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票及預(yù)留印鑒。預(yù)留印鑒。2021-12-1930賬戶管理賬戶管理v5、銀行在

27、收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，、銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在對于符合銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。手續(xù)。 v6、存款人由于因遷址需要變更開戶銀行和其他原、存款人由于因遷址需要變更開戶銀行和其他原因撤銷銀行結(jié)算賬戶后，如果需要重新開立基本存因撤銷銀行結(jié)算賬戶后，如果需要重新開立基本存款賬戶，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后款賬戶，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)重新日內(nèi)重新開立基本存款賬戶。同時按要求出具開戶的證明文開立基本存款賬戶。同時按要求出具開戶的證明文件和件和“已開立銀行結(jié)算賬戶清單已開立銀行結(jié)算賬戶清單”。 2021

28、-12-1931賬戶管理賬戶管理v7、被注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)于、被注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銷戶申請。存款人未主動辦理銷戶向開戶銀行提出銷戶申請。存款人未主動辦理銷戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其結(jié)算賬戶的對外支付。手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其結(jié)算賬戶的對外支付。v 8、存款人由于被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以、存款人由于被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的原因撤銷銀行結(jié)算賬及被注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當(dāng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、戶的，應(yīng)當(dāng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶

29、后，臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。方可辦理基本存款賬戶的撤銷。2021-12-1932賬戶管理賬戶管理v注冊驗資戶注冊驗資戶v一、開立注冊驗資戶的審核一、開立注冊驗資戶的審核v1、依據(jù)工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)、依據(jù)工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文開立。通知書或有關(guān)部門的批文開立。 v2、注冊驗資賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資、注冊驗資賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的金的匯繳人匯繳人應(yīng)與應(yīng)與出資人出資人的名稱的名稱一致一致。v3、獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗資、獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的

30、單位，在驗資期滿期滿后，必須以轉(zhuǎn)賬方式將驗資款轉(zhuǎn)入基本賬戶或后，必須以轉(zhuǎn)賬方式將驗資款轉(zhuǎn)入基本賬戶或一般戶，一般戶，不得提取現(xiàn)金不得提取現(xiàn)金。2021-12-1933賬戶管理賬戶管理v4、柜員受理銀行詢征函時審核賬號、戶名等要素、柜員受理銀行詢征函時審核賬號、戶名等要素是否正確，是否由是否正確，是否由會計師事務(wù)所會計師事務(wù)所出具。出具。v二、驗資中斷時的審核二、驗資中斷時的審核v1、存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬、存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后，需要在該賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)戶后，需要在該賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明；無法出具證明的，

31、出具工商行政管理部門的證明；無法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。2021-12-1934賬戶管理賬戶管理v2、撤銷注冊驗資戶時資金以現(xiàn)金方式存入，出資、撤銷注冊驗資戶時資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單回執(zhí)原件回執(zhí)原件及其及其有效身份證件有效身份證件。以轉(zhuǎn)賬方式繳存驗資。以轉(zhuǎn)賬方式繳存驗資款的不得提取現(xiàn)金?？畹牟坏锰崛‖F(xiàn)金。v3、會計主管收到上述資料后，找出原繳存驗資款、會計主管收到上述資料后，找出原繳存驗資款時的記賬憑證及原始憑證，并進(jìn)行審核。時的記賬憑證及原

32、始憑證，并進(jìn)行審核。v4、撤銷注冊驗資戶時、撤銷注冊驗資戶時應(yīng)收回應(yīng)收回我行出具的銀行詢征我行出具的銀行詢征函原件函原件（不能收回詢證函的應(yīng)由工商部門或會計師（不能收回詢證函的應(yīng)由工商部門或會計師事務(wù)所出具事務(wù)所出具未核準(zhǔn)登記的證明未核準(zhǔn)登記的證明）。）。2021-12-1935賬戶管理賬戶管理v對公定期通知存款產(chǎn)品對公定期通知存款產(chǎn)品v一、單位定期存款一、單位定期存款 v未在農(nóng)業(yè)銀行開立銀行結(jié)算賬戶的存款單位申請辦未在農(nóng)業(yè)銀行開立銀行結(jié)算賬戶的存款單位申請辦理單位定期，須提交定期存款開戶申請書（用理單位定期，須提交定期存款開戶申請書（用“開開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”

33、代替）、營業(yè)執(zhí)照正代替）、營業(yè)執(zhí)照正本，并預(yù)留印鑒。本，并預(yù)留印鑒。v已在農(nóng)業(yè)銀行開立銀行結(jié)算賬戶的存款單位申請辦已在農(nóng)業(yè)銀行開立銀行結(jié)算賬戶的存款單位申請辦理單位定期存款，只須提交定期存款開戶申請書和理單位定期存款，只須提交定期存款開戶申請書和轉(zhuǎn)賬支票，并預(yù)留印鑒。轉(zhuǎn)賬支票，并預(yù)留印鑒。2021-12-1936賬戶管理賬戶管理v證實書只對證實書只對存款單位存款單位證實，不作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。證實，不作為質(zhì)押的權(quán)利憑證?？蛻粜柁k理質(zhì)押業(yè)務(wù)時持單位定期存款證實書到銀客戶需辦理質(zhì)押業(yè)務(wù)時持單位定期存款證實書到銀行行換取單位定期存單換取單位定期存單做為質(zhì)押憑證，銀行換新憑證做為質(zhì)押憑證，銀行換新憑證

34、為單位定期存單交給客戶，將單位定期存款為單位定期存單交給客戶，將單位定期存款證實書證實書留存留存,并并專夾專夾保管。保管。v存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬的方式將存款轉(zhuǎn)存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬的方式將存款轉(zhuǎn)入其單位銀行結(jié)算賬戶，不得用于結(jié)算和從該賬戶入其單位銀行結(jié)算賬戶，不得用于結(jié)算和從該賬戶中支取現(xiàn)金。中支取現(xiàn)金。v單位定期存款可全部或部分提前支取，但只能提前單位定期存款可全部或部分提前支取，但只能提前支取一次，由開戶行將本息轉(zhuǎn)入其單位銀行結(jié)算賬支取一次，由開戶行將本息轉(zhuǎn)入其單位銀行結(jié)算賬戶。戶。2021-12-1937賬戶管理賬戶管理v注意事項：注意事項：v單位定期存款部分支取，留存

35、部分低于起存金額的單位定期存款部分支取，留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計息，予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計息，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其它存款。留存部分或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其它存款。留存部分高于高于最最低起存金額的，需低起存金額的，需重新填寫單位定期存款單重新填寫單位定期存款單或憑證，或憑證，從從原開戶日原開戶日計算存期，系統(tǒng)打印新的單位定期存款計算存期，系統(tǒng)打印新的單位定期存款證實書。證實書。2021-12-1938賬戶管理賬戶管理v單位開戶證實書單位開戶證實書換換存單和存單換證實書需注意的：存單和存單換證實書需注意的：（1）存單和證實書的）存單和證實

36、書的真實真實性。性。（2）是否是）是否是本網(wǎng)點本網(wǎng)點簽發(fā)的。簽發(fā)的。（3）證實書換存單后，單位定期存款的）證實書換存單后，單位定期存款的狀態(tài)狀態(tài)是否是否是是質(zhì)押止付質(zhì)押止付。2021-12-1939賬戶管理賬戶管理v二、單位通知存款二、單位通知存款v未建立通知維護(hù)的，按活期存款利率計息；建立通未建立通知維護(hù)的，按活期存款利率計息；建立通知維護(hù)的，按通知存款利率計息。知維護(hù)的，按通知存款利率計息。v對于建立了通知維護(hù)的賬戶，如到期日全額支取通對于建立了通知維護(hù)的賬戶，如到期日全額支取通知維護(hù)部分按通知利率計息，如部分支取通知維護(hù)知維護(hù)部分按通知利率計息，如部分支取通知維護(hù)部分，原通知順序號隨之取

37、消，置為未按通知金額部分，原通知順序號隨之取消，置為未按通知金額支取狀態(tài)。支取狀態(tài)。v對于建立了通知維護(hù)的賬戶，如未到期提前支取，對于建立了通知維護(hù)的賬戶，如未到期提前支取，不得輸入通知順序號，系統(tǒng)按活期存款利率計息。不得輸入通知順序號，系統(tǒng)按活期存款利率計息。2021-12-1940賬戶管理賬戶管理v同一賬戶同一賬戶同一提款日內(nèi)同一提款日內(nèi)只能建立只能建立一筆一筆通知維護(hù)。通知維護(hù)。v同一賬戶同一賬戶不同提款日不同提款日建立的多筆通知維護(hù)，應(yīng)在建立的多筆通知維護(hù)，應(yīng)在保保證起存金額證起存金額的情況下成立下一筆通知。的情況下成立下一筆通知。2021-12-1941賬戶管理賬戶管理v三、單位定期

38、三、單位定期/通知子賬戶通知子賬戶v開立單位定期開立單位定期/ /通知存款（子賬戶）時只能是本所通知存款（子賬戶）時只能是本所的活期結(jié)算賬戶，已進(jìn)行現(xiàn)金管理簽約。的活期結(jié)算賬戶，已進(jìn)行現(xiàn)金管理簽約。v對于客戶端開出的無憑證，無支控方式的單位定期對于客戶端開出的無憑證，無支控方式的單位定期/ /通知存款子賬戶需先在通知存款子賬戶需先在柜臺補打憑證柜臺補打憑證后，辦理銷后，辦理銷戶或部提業(yè)務(wù)。戶或部提業(yè)務(wù)。v需要移入的單位定期賬戶或通知賬戶的賬號必須為需要移入的單位定期賬戶或通知賬戶的賬號必須為本所開立的有憑證的賬戶，且與要移入的活期結(jié)算本所開立的有憑證的賬戶，且與要移入的活期結(jié)算賬號對應(yīng)賬號對應(yīng)

39、同一個客戶同一個客戶ID。2021-12-1942賬戶管理賬戶管理v四、定活通四、定活通v選擇開立子賬戶的活期結(jié)算賬戶必須先進(jìn)行現(xiàn)金管選擇開立子賬戶的活期結(jié)算賬戶必須先進(jìn)行現(xiàn)金管理簽約，且該賬戶理簽約，且該賬戶沒有沒有使用資金歸集和平等資金池使用資金歸集和平等資金池產(chǎn)品。產(chǎn)品。v簽約轉(zhuǎn)存開出的單位定期簽約轉(zhuǎn)存開出的單位定期/通知子賬戶為無憑證、無通知子賬戶為無憑證、無支控方式狀態(tài)，可以在客戶端的進(jìn)行支取、查詢。支控方式狀態(tài)，可以在客戶端的進(jìn)行支取、查詢。v簽約轉(zhuǎn)存時只支持簽約轉(zhuǎn)存時只支持7天通存款天通存款/ /定期存款。定期存款。2021-12-1943賬戶管理賬戶管理v五、非活期賬戶掛失五、

40、非活期賬戶掛失v客戶申請掛失單位定期存款證實書或單位定期存單客戶申請掛失單位定期存款證實書或單位定期存單時，必須填寫時，必須填寫“掛失申請書掛失申請書”。柜員須查驗申辦人。柜員須查驗申辦人的有效證件，同時根據(jù)客戶提供的賬號等資料，查的有效證件，同時根據(jù)客戶提供的賬號等資料，查明其賬戶并確認(rèn)未被支取的款項后，柜員可進(jìn)入本明其賬戶并確認(rèn)未被支取的款項后，柜員可進(jìn)入本交易辦理掛失業(yè)務(wù)處理。交易辦理掛失業(yè)務(wù)處理。2021-12-1944賬戶管理賬戶管理v若客戶在柜臺申請口頭掛失，在查證存款確未支取若客戶在柜臺申請口頭掛失，在查證存款確未支取或質(zhì)押后，方能辦理掛失，系統(tǒng)在口頭掛失時同時或質(zhì)押后，方能辦理

41、掛失，系統(tǒng)在口頭掛失時同時止付賬戶，并告知客戶須在止付賬戶，并告知客戶須在5天內(nèi)前來辦理正式掛天內(nèi)前來辦理正式掛失。失。v柜員可以直接選擇口頭掛失或書面掛失柜員可以直接選擇口頭掛失或書面掛失,但在口頭掛但在口頭掛失狀態(tài)下進(jìn)行書面掛失，無需先解除口頭掛失。失狀態(tài)下進(jìn)行書面掛失，無需先解除口頭掛失。v六、非活期賬戶掛失補發(fā)六、非活期賬戶掛失補發(fā)v正式掛失正式掛失7日后，若無異常情況，客戶憑日后，若無異常情況，客戶憑“非活期非活期存款掛失回單存款掛失回單”到原掛失網(wǎng)點辦理新單位定期存款到原掛失網(wǎng)點辦理新單位定期存款證實書和單位定期存單的掛失補發(fā)手續(xù)。證實書和單位定期存單的掛失補發(fā)手續(xù)。2021-12

42、-1945檔案及年檢管理檔案及年檢管理v建立健全開銷戶制度，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶和建立健全開銷戶制度，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶和銷戶由會計主管審核；銷戶由會計主管審核；v開立單位結(jié)算賬戶開戶資料指定一人，按一戶一袋開立單位結(jié)算賬戶開戶資料指定一人，按一戶一袋進(jìn)行保管，銷戶后檔案及時歸檔案庫進(jìn)行保管。進(jìn)行保管，銷戶后檔案及時歸檔案庫進(jìn)行保管。v單位銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算單位銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后賬戶撤銷后10年。年。2021-12-1946檔案及年檢管理檔案及年檢管理v銀行應(yīng)對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度，銀行應(yīng)對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行

43、年檢制度，主要針對結(jié)算賬戶開戶資料的真實性、合規(guī)性，主主要針對結(jié)算賬戶開戶資料的真實性、合規(guī)性，主要通過客戶經(jīng)理、會計人員共同對客戶資料的變更要通過客戶經(jīng)理、會計人員共同對客戶資料的變更進(jìn)行手工檢查。進(jìn)行手工檢查。v年檢后，柜員利用年檢后，柜員利用“賬戶開戶資料修改賬戶開戶資料修改”交易更新交易更新該賬戶年檢日期。該賬戶年檢日期。v對營業(yè)執(zhí)照對營業(yè)執(zhí)照未通過未通過工商行政管理機關(guān)工商行政管理機關(guān)年檢年檢，但尚許，但尚許需保留賬戶用于清理相關(guān)債權(quán)債務(wù)的，應(yīng)需保留賬戶用于清理相關(guān)債權(quán)債務(wù)的，應(yīng)撤銷撤銷基本基本存款賬戶，憑存款賬戶，憑主管單位主管單位或有權(quán)管理部門的或有權(quán)管理部門的批文批文或證或證明

44、，申請開立明，申請開立臨時臨時存款賬戶。存款賬戶。2021-12-1947預(yù)留印鑒管理預(yù)留印鑒管理v單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱要與其提供的申請開單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱要與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱及預(yù)留銀行的印章一致。戶的證明文件的名稱全稱及預(yù)留銀行的印章一致。如果單位的名稱過長，可使用規(guī)范化簡稱，但必須如果單位的名稱過長，可使用規(guī)范化簡稱，但必須與與預(yù)留銀行的印章一致預(yù)留銀行的印章一致，并與開戶銀行在銀行結(jié)算，并與開戶銀行在銀行結(jié)算賬戶管理賬戶管理協(xié)議上明確簡稱協(xié)議上明確簡稱的約定。的約定。v預(yù)留印鑒應(yīng)為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定預(yù)留印鑒應(yīng)為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法

45、定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。嚴(yán)禁原子代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。嚴(yán)禁原子印章作為客戶預(yù)留印鑒。不得存在有賬戶無印章作為客戶預(yù)留印鑒。不得存在有賬戶無印鑒卡印鑒卡片片、有印鑒卡無賬戶有印鑒卡無賬戶的問題。的問題。2021-12-1948預(yù)留印鑒管理預(yù)留印鑒管理v對預(yù)留印鑒卡要對預(yù)留印鑒卡要指定專人專箱保管，為客戶保密，指定專人專箱保管，為客戶保密，不得隨意亂放、外借或拿出柜臺外使用，營業(yè)終了不得隨意亂放、外借或拿出柜臺外使用，營業(yè)終了應(yīng)應(yīng)入箱加鎖入箱加鎖保管。保管。v營業(yè)網(wǎng)點預(yù)留印鑒原則上保留一套印鑒冊。營業(yè)網(wǎng)點預(yù)留印鑒原則上保留一套印鑒冊。v柜員柜員嚴(yán)禁嚴(yán)禁為客戶保管企業(yè)的為

46、客戶保管企業(yè)的預(yù)留印章預(yù)留印章及已及已蓋有蓋有預(yù)留預(yù)留印鑒的印鑒的結(jié)算憑證結(jié)算憑證。2021-12-1949預(yù)留印鑒管理預(yù)留印鑒管理v客戶預(yù)留印鑒必須清晰、易辨別審核，符合結(jié)算規(guī)客戶預(yù)留印鑒必須清晰、易辨別審核，符合結(jié)算規(guī)定。定。堅持折角核對堅持折角核對，對印鑒不清晰、無法辨別真?zhèn)螌τ¤b不清晰、無法辨別真?zhèn)蔚钠睋?jù)不得受理。的票據(jù)不得受理。v使用新版的印鑒卡片且放在省行統(tǒng)一下發(fā)的印鑒冊使用新版的印鑒卡片且放在省行統(tǒng)一下發(fā)的印鑒冊中進(jìn)行保管。中進(jìn)行保管。v企業(yè)更換企業(yè)更換印鑒時印鑒時及時更換及時更換對賬對賬中心中心保管的預(yù)留印鑒。保管的預(yù)留印鑒。2021-12-1950風(fēng)險提示風(fēng)險提示v預(yù)留印鑒管

47、理的風(fēng)險點預(yù)留印鑒管理的風(fēng)險點營業(yè)中間，柜員對客戶預(yù)留印鑒和銀行內(nèi)部預(yù)留營業(yè)中間，柜員對客戶預(yù)留印鑒和銀行內(nèi)部預(yù)留印鑒未按規(guī)定保管被調(diào)換；營業(yè)終了，柜員對客印鑒未按規(guī)定保管被調(diào)換；營業(yè)終了，柜員對客戶預(yù)留印鑒和銀行內(nèi)部預(yù)留印鑒未入箱加鎖保管。戶預(yù)留印鑒和銀行內(nèi)部預(yù)留印鑒未入箱加鎖保管。柜員為無印鑒或印鑒不符的客戶辦理取款業(yè)務(wù)。柜員為無印鑒或印鑒不符的客戶辦理取款業(yè)務(wù)。柜員或外部人員偽造客戶預(yù)留印鑒、簽名盜取客柜員或外部人員偽造客戶預(yù)留印鑒、簽名盜取客戶存款。戶存款。2021-12-1951不動戶管理不動戶管理v1、長期不賬戶余額應(yīng)于、長期不賬戶余額應(yīng)于ABIS系統(tǒng)中久懸未取登記系統(tǒng)中久懸未取登

48、記簿必需保持一致簿必需保持一致, 自動清理自動清理的賬戶狀態(tài)必須是的賬戶狀態(tài)必須是正常正常狀態(tài)，不具備自動清理條件的進(jìn)行手工處理。同時狀態(tài)，不具備自動清理條件的進(jìn)行手工處理。同時將原印鑒卡從在用印鑒卡冊將原印鑒卡從在用印鑒卡冊移出移出，專夾保管，保證，專夾保管，保證每一筆久懸未取款項存在對應(yīng)的預(yù)留印鑒。每一筆久懸未取款項存在對應(yīng)的預(yù)留印鑒。v遼農(nóng)銀辦發(fā)遼農(nóng)銀辦發(fā)2009509號規(guī)定：賬戶處理時，要在號規(guī)定：賬戶處理時，要在“66901單位久懸未取款項單位久懸未取款項”科目下科目下逐戶開立逐戶開立通用通用分戶核算，分戶核算，嚴(yán)禁嚴(yán)禁將款項直接轉(zhuǎn)入將款項直接轉(zhuǎn)入“單位久懸未取款單位久懸未取款項（專

49、用賬戶尾號項（專用賬戶尾號000141D）”專用賬戶核算，以專用賬戶核算，以確保久懸未取款項專用賬戶與確保久懸未取款項專用賬戶與相符相符.2021-12-1952不動戶管理不動戶管理v2、存款人支取久懸未取款項時，向銀行出具合法、存款人支取久懸未取款項時，向銀行出具合法擁有擁有原賬戶支配權(quán)原賬戶支配權(quán)的的證明文件證明文件，經(jīng)銀行確認(rèn)并核對，經(jīng)銀行確認(rèn)并核對賬務(wù)后，補辦銷戶手續(xù)，結(jié)清余款。賬務(wù)后，補辦銷戶手續(xù)，結(jié)清余款。v3、長期不動戶清理、長期不動戶清理v賬戶狀態(tài)為賬戶狀態(tài)為注冊驗資賬戶注冊驗資賬戶、保證金賬戶保證金賬戶、個人支票個人支票戶時不可進(jìn)行維護(hù)。戶時不可進(jìn)行維護(hù)。v普通結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)入長

50、期不動戶起五年，客戶補辦銷普通結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)入長期不動戶起五年，客戶補辦銷戶手續(xù)，則做戶手續(xù)，則做“2266核銷長期不動戶核銷長期不動戶”選擇銷戶支選擇銷戶支取處理。取處理。2021-12-1953不動戶管理不動戶管理v超過五年，開戶行可選擇轉(zhuǎn)損益處理；對于超過五年，開戶行可選擇轉(zhuǎn)損益處理；對于轉(zhuǎn)入損益后客戶辦理銷戶手續(xù)的，經(jīng)審批后轉(zhuǎn)入損益后客戶辦理銷戶手續(xù)的，經(jīng)審批后開戶選擇損益轉(zhuǎn)出處理。開戶選擇損益轉(zhuǎn)出處理。v4、長期不動戶清理周期長期不動戶清理周期v將每年清理一次改為將每年清理一次改為每季清理每季清理一次。（一次。（7月月5日后）日后）2021-12-1954銀企季度對賬銀企季度對賬v一、職

51、責(zé)分工一、職責(zé)分工v會計部門負(fù)責(zé)提供會計部門負(fù)責(zé)提供真實真實、準(zhǔn)確準(zhǔn)確、完整完整的對賬數(shù)據(jù)及的對賬數(shù)據(jù)及單據(jù)，以及收回的對賬單據(jù)回執(zhí)的核對與保管。單據(jù)，以及收回的對賬單據(jù)回執(zhí)的核對與保管。v客戶部門客戶部門負(fù)責(zé)對賬單據(jù)的負(fù)責(zé)對賬單據(jù)的發(fā)送和收回發(fā)送和收回，并對收回的，并對收回的對賬單據(jù)回執(zhí)的真實性負(fù)責(zé)。對賬單據(jù)回執(zhí)的真實性負(fù)責(zé)。v會計和客戶部門都要建立登記制度，詳細(xì)記錄對賬會計和客戶部門都要建立登記制度，詳細(xì)記錄對賬單據(jù)的發(fā)送及收回情況。會計部門與客戶部門之間單據(jù)的發(fā)送及收回情況。會計部門與客戶部門之間對賬單據(jù)的交接，經(jīng)辦人員必須當(dāng)面簽字確認(rèn)。對賬單據(jù)的交接，經(jīng)辦人員必須當(dāng)面簽字確認(rèn)。2021

52、-12-1955銀企季度對賬銀企季度對賬v二、對賬范圍對賬范圍v在農(nóng)業(yè)銀行各級營業(yè)機構(gòu)開立的用于辦理結(jié)算業(yè)務(wù)在農(nóng)業(yè)銀行各級營業(yè)機構(gòu)開立的用于辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的結(jié)算賬戶（不含銀行卡賬戶及存折類賬戶）及貸的結(jié)算賬戶（不含銀行卡賬戶及存折類賬戶）及貸款賬戶，款賬戶，營業(yè)機構(gòu)營業(yè)機構(gòu)與其他與其他金融機構(gòu)之間金融機構(gòu)之間開立的結(jié)算開立的結(jié)算賬戶，要進(jìn)行對賬。賬戶，要進(jìn)行對賬。v單位定期存款賬戶、協(xié)議與協(xié)定存款賬戶、通知存單位定期存款賬戶、協(xié)議與協(xié)定存款賬戶、通知存款賬戶等其他賬戶，在賬戶開立時，營業(yè)機構(gòu)要與款賬戶等其他賬戶，在賬戶開立時，營業(yè)機構(gòu)要與存款人或其他金融機構(gòu)存款人或其他金融機構(gòu)約定約定對賬方式。

53、對賬方式。v信貸部門確認(rèn)為信貸部門確認(rèn)為非應(yīng)計類非應(yīng)計類的貸款賬戶不納入與存款的貸款賬戶不納入與存款人往來對賬范圍。人往來對賬范圍。2021-12-1956銀企季度對賬銀企季度對賬v“睡眠賬戶（指睡眠賬戶（指1年（含）以上未發(fā)生收付（不含銀年（含）以上未發(fā)生收付（不含銀行利息收付）的賬戶）行利息收付）的賬戶）”在本對賬周期內(nèi)出現(xiàn)在本對賬周期內(nèi)出現(xiàn)借方借方發(fā)生額的，會計主管應(yīng)逐筆勾對，查明賬戶變動原發(fā)生額的，會計主管應(yīng)逐筆勾對，查明賬戶變動原因。因。v收到其他金融機構(gòu)發(fā)送的對賬單據(jù)，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)安收到其他金融機構(gòu)發(fā)送的對賬單據(jù)，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)安排該賬戶記帳員排該賬戶記帳員以外以外的專人逐筆勾對，勾對必

54、須在的專人逐筆勾對，勾對必須在對帳單上對帳單上留有留有痕跡。核對無誤后勾對人員痕跡。核對無誤后勾對人員簽章簽章確認(rèn)，確認(rèn)，回執(zhí)加蓋相關(guān)業(yè)務(wù)印章后及時返還有關(guān)金融機構(gòu)。回執(zhí)加蓋相關(guān)業(yè)務(wù)印章后及時返還有關(guān)金融機構(gòu)。 2021-12-1957銀企季度對賬銀企季度對賬v對其他金融機構(gòu)存放本營業(yè)機構(gòu)的款項，營業(yè)機構(gòu)對其他金融機構(gòu)存放本營業(yè)機構(gòu)的款項，營業(yè)機構(gòu)會計部門在向客戶部門移交前，必須經(jīng)會計主管審會計部門在向客戶部門移交前，必須經(jīng)會計主管審核；會計主管審核無誤后簽章確認(rèn)，加蓋會計部門核；會計主管審核無誤后簽章確認(rèn)，加蓋會計部門相關(guān)印章和對賬人員名章后移交客戶部門。相關(guān)印章和對賬人員名章后移交客戶部門

55、。v三、對賬單據(jù)的發(fā)放。三、對賬單據(jù)的發(fā)放。v客戶部門收到對賬中心提交的對賬單據(jù)后，應(yīng)指定客戶部門收到對賬中心提交的對賬單據(jù)后，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，將對賬單據(jù)加蓋指定對賬人員的名章后專人負(fù)責(zé)，將對賬單據(jù)加蓋指定對賬人員的名章后及時發(fā)送存款人，督促存款人核對賬務(wù)，并按期收及時發(fā)送存款人，督促存款人核對賬務(wù)，并按期收回對賬單據(jù)回執(zhí)?；貙~單據(jù)回執(zhí)。2021-12-1958銀企季度對賬銀企季度對賬v四、對賬單據(jù)回執(zhí)的收回。四、對賬單據(jù)回執(zhí)的收回。v營業(yè)機構(gòu)發(fā)出的對賬單據(jù)需收回回執(zhí)的，回執(zhí)必須營業(yè)機構(gòu)發(fā)出的對賬單據(jù)需收回回執(zhí)的，回執(zhí)必須全部收回。全部收回。v客戶部門將存款人確認(rèn)后返回的對賬單據(jù)回執(zhí)交對客戶

56、部門將存款人確認(rèn)后返回的對賬單據(jù)回執(zhí)交對賬中心審核、保管。賬中心審核、保管。2021-12-1959銀企季度對賬銀企季度對賬v系統(tǒng)內(nèi)往來對賬不符的，會計主管要查明原因，及系統(tǒng)內(nèi)往來對賬不符的，會計主管要查明原因，及時處理，并在系統(tǒng)內(nèi)資金往來余額核對表上時處理，并在系統(tǒng)內(nèi)資金往來余額核對表上注明注明差差錯原因及處理結(jié)果。錯原因及處理結(jié)果。v五、對賬率五、對賬率v遼農(nóng)銀辦發(fā)遼農(nóng)銀辦發(fā)2009509號文件規(guī)定號文件規(guī)定:v對賬周期內(nèi)賬戶日均余額超過對賬周期內(nèi)賬戶日均余額超過萬元萬元的賬戶，對賬率的賬戶，對賬率要達(dá)到要達(dá)到95%以上。以上。v對賬日賬戶余額超過萬元的賬戶，對賬率要達(dá)到對賬日賬戶余額超過

57、萬元的賬戶，對賬率要達(dá)到95%以上。以上。2021-12-1960銀企季度對賬銀企季度對賬v延伸柜臺和上門服務(wù)客戶要按月延伸柜臺和上門服務(wù)客戶要按月100%對賬，上門對賬，上門服務(wù)人員不得參與該賬戶的對賬工作。服務(wù)人員不得參與該賬戶的對賬工作。v企業(yè)貸款企業(yè)貸款100%對賬。對賬。v對其余賬戶嚴(yán)格分類，確保對賬率達(dá)到對其余賬戶嚴(yán)格分類，確保對賬率達(dá)到90%以上。以上。對剝離貸款關(guān)聯(lián)的結(jié)算賬戶，確實無法對賬的，要對剝離貸款關(guān)聯(lián)的結(jié)算賬戶，確實無法對賬的，要注明原因，經(jīng)開戶機構(gòu)會計主管和對賬中心負(fù)責(zé)人注明原因，經(jīng)開戶機構(gòu)會計主管和對賬中心負(fù)責(zé)人簽字后裝訂備查。簽字后裝訂備查。2021-12-196

58、1收付款業(yè)務(wù)收付款業(yè)務(wù)v一、本所收付業(yè)務(wù)一、本所收付業(yè)務(wù)v“營業(yè)機構(gòu)通存通兌操作模式營業(yè)機構(gòu)通存通兌操作模式”為錄入復(fù)核制情況為錄入復(fù)核制情況下不支持下不支持地市內(nèi)地市內(nèi)的通存通兌業(yè)務(wù)。的通存通兌業(yè)務(wù)。v收付款人開通到賬通知或現(xiàn)金管理簽約客戶時繳款收付款人開通到賬通知或現(xiàn)金管理簽約客戶時繳款人或收付款人的人或收付款人的開戶行開戶行、賬號賬號、戶名戶名必輸項。必輸項。v重要空白憑證號分三段顯示：重要空白憑證號分三段顯示：省市代碼省市代碼批次號批次號重要空白重要空白憑證號憑證號v過渡業(yè)務(wù)號為相應(yīng)貸記過渡業(yè)務(wù)號為相應(yīng)貸記91交易產(chǎn)生傳票號的交易產(chǎn)生傳票號的后四位后四位。2021-12-1962收付款

59、業(yè)務(wù)收付款業(yè)務(wù)v轉(zhuǎn)賬并筆交易僅支持本所業(yè)務(wù)，支控方式為印鑒的轉(zhuǎn)賬并筆交易僅支持本所業(yè)務(wù)，支控方式為印鑒的結(jié)算賬戶；不支持開通多級賬簿功能、到賬通知功結(jié)算賬戶；不支持開通多級賬簿功能、到賬通知功能、現(xiàn)金管理簽約客戶。能、現(xiàn)金管理簽約客戶。v二、通存通兌業(yè)務(wù)二、通存通兌業(yè)務(wù)v通存通兌業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵循通存通兌業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵循“誰辦理，誰負(fù)責(zé)誰辦理，誰負(fù)責(zé)”的的原則。錄入員負(fù)責(zé)原始憑證審查和按照憑證內(nèi)容錄原則。錄入員負(fù)責(zé)原始憑證審查和按照憑證內(nèi)容錄入相關(guān)業(yè)務(wù)信息；入相關(guān)業(yè)務(wù)信息；確認(rèn)員確認(rèn)員負(fù)責(zé)票據(jù)審查、現(xiàn)金收付負(fù)責(zé)票據(jù)審查、現(xiàn)金收付和業(yè)務(wù)信息確認(rèn)，是辦理通存通兌業(yè)務(wù)的和業(yè)務(wù)信息確認(rèn)，是辦理通存通兌業(yè)

60、務(wù)的第一第一責(zé)任責(zé)任人。人。2021-12-1963收付款業(yè)務(wù)收付款業(yè)務(wù)v通存通兌錄入交易在未被確認(rèn)前通過通存通兌錄入交易在未被確認(rèn)前通過2248錄入流水錄入流水取消交易取消錄入流水。取消交易取消錄入流水。v當(dāng)天當(dāng)天錄入錄入的流水記錄未被確認(rèn)，系統(tǒng)在的流水記錄未被確認(rèn)，系統(tǒng)在日終時不自日終時不自動動清除。清除。v通存通兌通存通兌確認(rèn)成功后不可抹賬確認(rèn)成功后不可抹賬。2021-12-1964收付款業(yè)務(wù)收付款業(yè)務(wù)v三、客戶端落地業(yè)務(wù)三、客戶端落地業(yè)務(wù)v有權(quán)限的柜員辦理銀行匯票、本票的落地業(yè)務(wù)操作。有權(quán)限的柜員辦理銀行匯票、本票的落地業(yè)務(wù)操作。v客戶到銀行領(lǐng)取已簽發(fā)的銀行匯票、本票，以及申客戶到銀行