商業(yè)銀行中小企業(yè)擔(dān)保問(wèn)題

1、精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有（一）企業(yè)自身方面的原因1、經(jīng)營(yíng)管理水平低。盡管近年來(lái)我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展很快，但仍然給人以“差、散、舌L”的印象。一方面中小企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝 落后、質(zhì)量水平低，形成了因資金缺乏導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)績(jī)效差，因經(jīng)營(yíng)績(jī)效差導(dǎo)致融資信用差，因融資信用差導(dǎo)致資金缺乏的惡性循環(huán)。許多中小企業(yè)負(fù)債率較高，極度缺乏經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金和發(fā)展投資基金，導(dǎo)致其不能正常地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和投資改造，無(wú)法通過(guò)提高盈利改變企業(yè)的資信以獲得外部各種信用融資。另一方面中小企業(yè)點(diǎn)多面廣，涉及行業(yè)多，多頭開(kāi)戶現(xiàn)象較普遍， 金融部門難以掌握其真實(shí)情況。并

2、且隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，中小企業(yè)的生產(chǎn)、營(yíng)銷、財(cái)務(wù)、 人事等方面的管理水平跟不上企業(yè)發(fā)展的步伐，致使企業(yè)不能適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，難以步入良性發(fā)展的軌道。2、中小企業(yè)主管人員缺乏現(xiàn)代融資意識(shí)。主要現(xiàn)在：（1）大多數(shù)中小企業(yè)缺乏負(fù)債經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)代意識(shí)和相應(yīng)的管理手段，企業(yè)債務(wù)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)盈利之間的關(guān)系認(rèn)識(shí)有限，不能以發(fā)展的角度看待企業(yè)債務(wù)融資的作用。（2）絕大多數(shù)企業(yè)主管的經(jīng)營(yíng)觀念未轉(zhuǎn)變，沒(méi)有從利潤(rùn)和現(xiàn)金流的角度把現(xiàn)代企業(yè)看成是一個(gè)資本價(jià)值增值和現(xiàn)金流最大化的過(guò)程，因而不能全面看待資金在生產(chǎn)中的地位，從而忽略了資本與負(fù)債、資本與管理能力、資本與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等因素之間的相互關(guān)系。（3）很多企業(yè)主管對(duì)現(xiàn)代融資工具缺乏認(rèn)

3、識(shí)，簡(jiǎn)單地認(rèn)為融資就是向銀行貸款，僅拘泥于銀行貸款單一的融資方式，導(dǎo)致的結(jié)果就是當(dāng)傳統(tǒng)融資途徑被切斷時(shí)，大部分中小企業(yè)便陷入絕境，不僅缺乏利用其他融資方式的思維觀念，而且缺乏融資的操作能力，更談不上進(jìn)行現(xiàn)代融資的創(chuàng)新。3、財(cái)務(wù)信息失真，銀行不敢放貸。許多中小企業(yè)管理欠規(guī)范，沒(méi)有健全的管理制度和財(cái)務(wù)控制制度，財(cái)務(wù)信息失真，可信度低。有的企業(yè)從所謂的“自身需要”出發(fā)，提供虛假的甚至偽造的財(cái)務(wù)信息，使會(huì)計(jì)報(bào)表失去其可靠 性和真實(shí)性。而銀行發(fā)放貸款的主要依據(jù)是企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)收支狀況，一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債狀況和財(cái)務(wù)收支狀況良好的企業(yè)很容易得到銀行的信貸支持；反之亦然。虛假的會(huì)計(jì)報(bào)表使銀行的信貸資產(chǎn)難以得

4、到保障，易形成不良資產(chǎn)，出于資金安全和自身利益的考慮，銀行不會(huì)輕易地發(fā)放貸款。（二）金融機(jī)構(gòu)方面原因1、金融機(jī)構(gòu)信貸投放缺乏積極性。首先，我國(guó)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。而我國(guó)中小企業(yè)資金實(shí)力薄弱、規(guī)模小、 能作為貸款抵押的資產(chǎn)少，同時(shí)受自身?xiàng)l件的限制無(wú)法找到規(guī)模較大的企業(yè)為其擔(dān)保。其次，部分中小企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)落后、產(chǎn)品技術(shù)含量低、高負(fù)債經(jīng)營(yíng)、效益差，銀行從自身利益出發(fā)， 不愿也不敢支持。2、向中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大。 這主要是中小企業(yè)的信息不對(duì)稱問(wèn)題造成的。 在貸款行為中，借款人作為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者和資金的使用者，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息掌握較全面， 而銀行作為貸款人，只能通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表了解企業(yè)

5、的部分相關(guān)狀況。企業(yè)借款人為了獲得貸款，往往會(huì)在一定程度上夸大自己的優(yōu)點(diǎn)，縮小甚至掩蓋自己的缺點(diǎn)，其披露信息的全面性和真實(shí)性相對(duì)較差。在其會(huì)計(jì)制度不健全的情況下，國(guó)家對(duì)其進(jìn)行的會(huì)計(jì)監(jiān)督有限，銀行等金融機(jī)構(gòu)也不可能要求中小企業(yè)普遍接受信息中介機(jī)構(gòu)的審核驗(yàn)證。而以自主經(jīng)營(yíng)、追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)放貸時(shí)必然要求建立在風(fēng)險(xiǎn)最小的基礎(chǔ)上，為保障資金的安全性，金融機(jī)構(gòu)難免不愿意向中小企業(yè)發(fā)放貸款。3、向中小企業(yè)貸款管理難度大、成本高、收益低。首先，對(duì)中小企業(yè)而言，一筆貸款業(yè)務(wù)的貸款額度大小與貸款的管理費(fèi)用的高低是不成比例的。無(wú)論貸款金額的大小， 金融機(jī)構(gòu)都要按幾乎相同的程序進(jìn)行操作，從貸前調(diào)查

6、到貸款收回整個(gè)過(guò)程的管理費(fèi)用相差無(wú)幾，所以對(duì)小額貸款的單位管理成本必然會(huì)高。 而中小企業(yè)的貸款一般金額較小，它的管理成本也就高于對(duì)大企業(yè)的貸款，從而影響了銀行向中小企業(yè)貸款的積極性。此外，中小企業(yè)的信息披露制度不健全，提供的信息可信度低， 金融機(jī)構(gòu)還必須采用其他方法去獲取較全面的真實(shí)信息，這也會(huì)進(jìn)一步增加貸款的管理成 本。據(jù)調(diào)查測(cè)算，對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大中型企業(yè)。因此金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸 精 品文 檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有款時(shí)不會(huì)將中小企業(yè)作為首選對(duì)象，只有在國(guó)家強(qiáng)制或受到某些條件的限制而不能向大企 業(yè)、大項(xiàng)目貸款時(shí)，才

7、會(huì)選擇中小企業(yè)，這無(wú)疑也是形成其貸款難的重要原因之一。（三）其他方面原因1、社會(huì)信用環(huán)境差。即社會(huì)信譽(yù)等級(jí)低，這也是中小企業(yè)融資難的一個(gè)不可 忽視的因素。主要包括：（1）中小企業(yè)還債意識(shí)差，許多中小企業(yè)獲取貸款后，不去積極還 貸，而是惡意逃債、賴債、千方百計(jì)地拖債，不把還債當(dāng)作必須履行的義務(wù)。（2）法律對(duì)債權(quán)人債權(quán)的保護(hù)能力差， 法院對(duì)判決結(jié)果執(zhí)行不力。 債權(quán)人在通過(guò)法律程序保護(hù)自己的權(quán)益 時(shí)，常遇“打贏官司，看不到錢”，還得支付律師費(fèi)的尷尬。（3）地方保護(hù)主義的干擾較多。 如在企業(yè)轉(zhuǎn)制期間，有的地方政府默許甚至縱容企業(yè)逃廢銀行的債權(quán)。這種社會(huì)信用環(huán)境， 破壞了經(jīng)濟(jì)合同雙方當(dāng)事人的平等地位，使

8、履行了經(jīng)濟(jì)合同義務(wù)的債權(quán)人反而處于被動(dòng)的地位。如此信譽(yù)環(huán)境下，各金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)必然更加謹(jǐn)慎，這自然會(huì)增加中小企業(yè)融資的難度。2、缺乏有效的信用擔(dān)保體系。向中小企業(yè)貸款和提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)都高，這是一個(gè)帶有普遍性的問(wèn)題，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這就需要國(guó)家通過(guò)一種機(jī)制把對(duì)中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)降到 金融機(jī)構(gòu)可接受的程度。 對(duì)此，世界各國(guó)的普遍做法是政府建立專門的中小企業(yè)信用擔(dān)保體 系。近年來(lái)我國(guó)一些地方政府也建立了一批信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但是實(shí)際效果并不理想：（1）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保能力低，因?yàn)槟壳拔覈?guó)擔(dān)?；鸬膩?lái)源主要是地方財(cái)政，而財(cái)政投資能力有限， 遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了社會(huì)的需要。（2）擔(dān)保機(jī)構(gòu)為控制風(fēng)險(xiǎn)， 都要求申請(qǐng)貸款擔(dān)

9、保的客戶提供反擔(dān) 保，且條件苛刻，并不低于銀行擔(dān)保抵押貸款條件，使得信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)失去本來(lái)的意義。中 小企業(yè)尋求擔(dān)保難，也就必然造成融資難。3、“政策性風(fēng)險(xiǎn)”的存在。近幾年來(lái)國(guó)家對(duì)企業(yè)發(fā)展采取了 “抓大放小”的政策，一些地方政府片面地把“放小”理解為放棄中小企業(yè)。一些政策和措施在制定時(shí)沒(méi)有考慮到中小企業(yè)的特點(diǎn)，使得銀行對(duì)中小企業(yè)改革認(rèn)識(shí)不清， 導(dǎo)致需求與供給嚴(yán)重背離， 信貸支持中小企業(yè)發(fā)展的資金無(wú)法達(dá)到實(shí)際的需要量，力度嚴(yán)重不夠。我認(rèn)為應(yīng)該制定的策略包括以下幾個(gè)方面二、中小企業(yè)融資困難的應(yīng)對(duì)策略針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展面臨的融資中介缺乏、融資工具單一、融資渠道不暢等問(wèn)題，解決也宜從企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府三

10、方面入手，既需要中小企業(yè)完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，也需要國(guó)家盡快制定向中小企業(yè)貸款的政策，并借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)為中小企業(yè)開(kāi)辟較多的融資渠道。（一）增強(qiáng)企業(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率增強(qiáng)企業(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率和經(jīng)營(yíng)管理水平，以改變企業(yè)信貸資信能力，從而改變自身的融資環(huán)境。1、企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)的變化，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行改良和革新，并不斷加強(qiáng)對(duì)新市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)，增加銷售收入。2、應(yīng)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)及生產(chǎn)設(shè)備，進(jìn)行技術(shù)改造，改善企業(yè)生產(chǎn)管理。3、企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，盡快回籠資金增加流動(dòng)資金?？傊髽I(yè)應(yīng)從多角度出發(fā)，擴(kuò)大收益，增強(qiáng)內(nèi)部 資金積累，使企業(yè)走上自有資金良性擴(kuò)張的道路。只有企業(yè)自

11、身環(huán)境改善了， 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平提高了，銀行等金融機(jī)構(gòu)才愿意向其貸款。（二）改善并發(fā)展商業(yè)信用融資 商業(yè)信用是中小型企業(yè)融資的一種傳統(tǒng)的方式。它屬于短期負(fù)債融資,十分方便但不正規(guī)，一般是以良好的商業(yè)信譽(yù)為基礎(chǔ)，并經(jīng)常運(yùn)用于業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密、關(guān)系十分固定的合作企業(yè)之間。在現(xiàn)有狀況下，改善并發(fā)展商業(yè)信用融資體系的辦法有：1、充分發(fā)展企業(yè)之間縱向經(jīng)營(yíng)紐帶關(guān)系，與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的上、下游企業(yè)結(jié)成松散的經(jīng)營(yíng)聯(lián)盟，并通過(guò)這種縱向關(guān)系發(fā)展商業(yè)信用。2、與外貿(mào)中介機(jī)構(gòu)結(jié)成緊密關(guān)系，如以資本為紐帶的工商貿(mào)企業(yè)集團(tuán)或固定的伙伴關(guān)系，充分利用商業(yè)票據(jù)。（三）建立互利合作的銀企關(guān)系 就目前而言，中小企業(yè)的資金來(lái)源更多的依賴 于銀行

12、等金融機(jī)構(gòu)。 因此，城市商業(yè)銀行等小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以服務(wù)中小企業(yè)為市場(chǎng)定位，全力支持中小企業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然，中小企業(yè)數(shù)量眾多、情況復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)大，這就要求信貸工作人員要不斷提高業(yè)務(wù)水平，在注重“效益性、安全性、流動(dòng)性”經(jīng)營(yíng)原則的基礎(chǔ)上，構(gòu)建符合 中小企業(yè)特點(diǎn)的合理、靈活而高效的服務(wù)體系。同時(shí)城市商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的支持不能簡(jiǎn) 單停留在純粹的資金關(guān)系上，還可以憑借其在信息、人才和管理等方面的優(yōu)勢(shì)，為中小企業(yè) 提供市場(chǎng)信息、財(cái)務(wù)管理咨詢等中間業(yè)務(wù)，幫助其解決問(wèn)題，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，真正建立互利合作的銀企關(guān)系。（四）進(jìn)一步健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，提升中小企業(yè)的信用度， 可在一定

13、程度上保障中小企業(yè)發(fā)展有穩(wěn)定、可靠、持久的資金投入，很好地解決其發(fā)展中的資金困難問(wèn)題。當(dāng)然，作為信用擔(dān)保是國(guó)際上公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，因此應(yīng)采取嚴(yán)格的措施， 識(shí)別、防范、控制和分散金融風(fēng)險(xiǎn)。 一是提高市場(chǎng)準(zhǔn)入條件， 對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、擔(dān)保從業(yè)人員、注冊(cè)資本金等做出嚴(yán)格規(guī)定。二是建立全社會(huì)性的企業(yè)信用系統(tǒng)，使得誠(chéng)信企業(yè)能夠獲得社會(huì)的認(rèn)可，在資金取得時(shí)享有優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠。中小企業(yè)貸款難是多方面原因造成的，解決中小企業(yè)貸款難是一項(xiàng)社會(huì)工程，要靠全方位動(dòng)作，綜合治理。1、從宏觀上講，全社會(huì)都要支持中小企業(yè)。研究資料表明，中小企業(yè)的資產(chǎn)占全部企 業(yè)的48.5%,創(chuàng)造的就業(yè)崗位占69.7%,為國(guó)家創(chuàng)造了 43.2%的

14、工商稅收，是國(guó)家財(cái)政收入特 別是地方財(cái)政收入的穩(wěn)定來(lái)源。因此，中小企業(yè)中蘊(yùn)藏著豐富的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，是全面建設(shè)小康社會(huì)必不可少的一環(huán)，是發(fā)展和扶持的對(duì)象，將于2003年1月1日實(shí)施的中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法 是國(guó)務(wù)院促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)根本措施，其中，提出了促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的諸如財(cái)政、工商、用工、資金、技術(shù)創(chuàng)新、社會(huì)服務(wù)等方面的具體措施，有 關(guān)部門要做好準(zhǔn)備，全面實(shí)施，全社會(huì)都要關(guān)注和呵護(hù)中小企業(yè)的發(fā)展。同時(shí)，對(duì)中小企業(yè)的支持， 不只是單純的資金和政策支持，還應(yīng)該幫助中小企業(yè)健全機(jī)制，加強(qiáng)管理，提高效益，增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，全面提升中小企業(yè)的素質(zhì)。2、從法制環(huán)境上講，要加強(qiáng)和加快全社會(huì)

15、的誠(chéng)信制度建設(shè)，對(duì)欠錢不還、逃廢債務(wù)的 當(dāng)事人要在全社會(huì)予以曝光和揭露。健全和嚴(yán)格相關(guān)法律，必須旗幟鮮明地保護(hù)債權(quán)人的利益。3、從金融政策上講，改進(jìn)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的管理導(dǎo)向，真正把風(fēng)險(xiǎn)可控前提下的利潤(rùn) 最大化作為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的根本目標(biāo)。國(guó)家不僅要考核商業(yè)銀行的資產(chǎn)不良率，更要考核其資本回報(bào)率，從而推動(dòng)商業(yè)銀行不斷改進(jìn)內(nèi)部管理，正確處理風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，積極拓展包括中小企業(yè)、 民營(yíng)企業(yè)在內(nèi)的所有有質(zhì)量有效益的貸款領(lǐng)域，充分利用信貸資金。4、從金融體系建設(shè)方面講，要放開(kāi)和加快地方性和民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)。事實(shí)證明， 限制和取消地方性和民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)，單純發(fā)展全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)是不能滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化要求的，完全依賴全國(guó)性大銀行解決各種層面的貸款需求也是不容易做好的。應(yīng)該放手發(fā)展地方性和民營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)， 更好地滿足地方性和中小企業(yè)的金融服務(wù)需求。同時(shí)，要研究有效辦法，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)其的監(jiān)管，嚴(yán)禁強(qiáng)制集資、非法控制資金流動(dòng)，嚴(yán)厲打擊金融詐騙行