分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)

1、前 言分銷商一體化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)（IDS）是寶潔公司分銷商生意運(yùn)作的標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作系統(tǒng)。而全球分銷商核心運(yùn)作流程正是寶潔公司分銷商進(jìn)行有效生意運(yùn)作的最佳方式，同時(shí)為分銷商一體化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)（IDS）的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。為使分銷商更符合全球分銷商核心運(yùn)作流程（CWP）的標(biāo)準(zhǔn)，我們特制作此手冊(cè)。本手冊(cè)分為兩個(gè)部分，第一部分為IDS各核心運(yùn)作流程的介紹；第二部分是支持各核心運(yùn)作流程的支持性文件，從而真正幫助中國(guó)的分銷商以最容易的方法來(lái)運(yùn)用IDS。通過學(xué)習(xí)本手冊(cè)，使用者將會(huì)熟悉分銷商核心運(yùn)作流程，理解流程要素，找出分銷商生意運(yùn)作與全球核心運(yùn)作流程的差距，并制定相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃消除差距，以達(dá)到真正的高效運(yùn)作。中國(guó)IDS小組目

2、錄1 簡(jiǎn)介 32 2005年分銷商覆蓋模式5分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)7小店貨車銷售標(biāo)準(zhǔn)模式17C店銷售標(biāo)準(zhǔn)模式27分銷商覆蓋服務(wù)費(fèi)33協(xié)議58運(yùn)作手冊(cè)91銷售代表招聘105CSR日常培訓(xùn)手冊(cè)115 分銷商向新模式轉(zhuǎn)變步驟1233 客戶服務(wù)核心運(yùn)作流程1354 支持性文件1695 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核心運(yùn)作流程1996 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核心運(yùn)作流程支持性文件233分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)目錄1分銷商組織結(jié)構(gòu)圖82分銷商覆蓋人員工作職責(zé)9運(yùn)作經(jīng)理9銷售主管10銷售組長(zhǎng)11大店銷售代表12大店助銷員15 小店貨車銷售代表16分銷商組織結(jié)構(gòu)圖總經(jīng)理分銷商運(yùn)作經(jīng)理銷售主管人事主管財(cái)務(wù)主管系統(tǒng)主管后勤主管銷售組長(zhǎng)財(cái)務(wù)人員出納員系統(tǒng)操作

3、員倉(cāng)管人員銷售代表*注：1.一個(gè)分銷商人員可能因?qū)嶋H情況從事多于一個(gè)崗位。 2對(duì)于一個(gè)分銷商只有一個(gè)分銷商經(jīng)理. 3.每個(gè)銷售主管至少要管理35個(gè)銷售組長(zhǎng)。 4每個(gè)銷售組長(zhǎng)至少要管理810個(gè)銷售代表。職稱： 分銷商運(yùn)作經(jīng)理部門： 分銷商總體工作目標(biāo)：分銷商運(yùn)作經(jīng)理負(fù)責(zé)分銷商整體生意的運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)分銷商總體生意目標(biāo)（銷量，利潤(rùn)等）及在所覆蓋范圍內(nèi)各渠道良好的客戶服務(wù)和店同表現(xiàn)，同時(shí)還負(fù)責(zé)分銷商組織結(jié)構(gòu)及運(yùn)作系統(tǒng)的構(gòu)架、提高和完善，以實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。工作范圍：工作對(duì)象·級(jí)別4內(nèi)部外部·直接下屬數(shù)量4-5上級(jí)管理層·零售和批發(fā)客戶·匯報(bào)給總經(jīng)理部門經(jīng)理&#

4、183;寶潔客戶經(jīng)理·銷售部·寶潔區(qū)域經(jīng)理·人事部·財(cái)務(wù)部·系統(tǒng)部·儲(chǔ)運(yùn)部要求： 高中及高中以上文化程度教育程度： 豐富的分銷商運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)經(jīng)驗(yàn)：其他要求（知識(shí)，技能，態(tài)度）：出色的領(lǐng)導(dǎo)才干，解決問題能力，思考分析能力，和他人有效工作能力，溝通能力及高度的職業(yè)道德，正直品性。職責(zé)：·負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)分銷商年度和季度生意目標(biāo)。（銷量，利潤(rùn)和季度生意促銷計(jì)劃等）·負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)所覆蓋范圍內(nèi)各渠道良好的客戶服務(wù)及店內(nèi)表現(xiàn)。·負(fù)責(zé)年度和季度生意計(jì)劃和部署。·負(fù)責(zé)與戰(zhàn)略性零售客戶及大批發(fā)商談判/簽訂付款協(xié)議。·負(fù)

5、責(zé)人員培訓(xùn)和發(fā)展。·負(fù)責(zé)人員獎(jiǎng)勵(lì)和評(píng)估。·負(fù)責(zé)寶潔專用貨車的統(tǒng)一管理，確保車量的運(yùn)作不影響寶潔貨車銷售計(jì)劃運(yùn)作。·發(fā)展良好的客戶關(guān)系。·負(fù)責(zé)所在區(qū)域的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。 a）人員配置/招聘/客戶的篩選。 b）制定有效的策略和計(jì)劃發(fā)展生意。 c）跨部門有效的溝通。結(jié)構(gòu)圖：總經(jīng)理分銷商運(yùn)作經(jīng)理銷售部人事部財(cái)務(wù)部系統(tǒng)部后勤部 每日發(fā)貨報(bào)告?zhèn)}庫(kù)名： 倉(cāng)管員： 日期： 單據(jù)號(hào)碼客戶代碼備注單據(jù)號(hào)碼客戶代碼備注注意：倉(cāng)管員需將要將每日發(fā)生的出倉(cāng)/移倉(cāng)/退貨/報(bào)殘等所有有關(guān)庫(kù)存變化的情況準(zhǔn)確記錄在此報(bào)告中。194方法：1、及時(shí)更新簽名卡。步驟：1、 總經(jīng)理可以作出以下授

6、權(quán)：2、 預(yù)算主管可在預(yù)算內(nèi)對(duì)基金和費(fèi)用支出有決定權(quán)。3、 財(cái)務(wù)經(jīng)理/會(huì)計(jì)主管對(duì)預(yù)領(lǐng)款/現(xiàn)金付款有決定權(quán)，必要時(shí)需指定權(quán)限范圍。4、 財(cái)務(wù)經(jīng)理/會(huì)計(jì)主管對(duì)銀行付款有決定權(quán)，必要時(shí)需指定權(quán)限范圍5、 銷售經(jīng)理可簽署銷售合同，財(cái)務(wù)經(jīng)理可決定客戶賒銷額。6、 生產(chǎn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)從寶潔訂貨，入倉(cāng)，申報(bào)殘損貨物7、 人事部經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署每月工資8、 會(huì)計(jì)主管決定會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)流程圖并且決定納稅申報(bào)9、 財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)安排金融（貸款）和運(yùn)用適當(dāng)?shù)慕鹑诠ぞ撸ɡ缱赓U、制造）10、 銷售經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理決定產(chǎn)品價(jià)格說(shuō)明：對(duì)下一級(jí)委任職責(zé)和決定權(quán)。輸入：1、 從董事會(huì)成員到總經(jīng)理都要有權(quán)限的委任輸出：1、 簽名卡權(quán)限的委

7、任寶潔公司中國(guó)/分銷商核心工作流程流程： 會(huì)計(jì) 版本：1子流程： 內(nèi)部控制 編號(hào)：7.3.1要素： 權(quán)限的委任 地點(diǎn)：總部寶潔公司中國(guó)/分銷商核心工作流程流程： 會(huì)計(jì) 版本：1子流程： 應(yīng)付帳款 編號(hào)：6.3.3要素： 內(nèi)部調(diào)節(jié) 地點(diǎn)：總部簽名卡寶潔分 銷 售客 戶客戶服務(wù)部財(cái)務(wù)部銷售部管理系統(tǒng)部人事部法律部客戶服務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)分析員銷售經(jīng)理管理系統(tǒng)部經(jīng)理人事部經(jīng)理法律部經(jīng)理230內(nèi)部控制的建立某某寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)收帳款內(nèi)部對(duì)帳流程（樣本）責(zé)任人：編寫人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：編碼：目的：明確業(yè)務(wù)員，操作員和應(yīng)收帳目管理在記錄和沖銷客戶應(yīng)收款流程中的職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記

8、錄都準(zhǔn)確無(wú)誤。原則： 兩套系統(tǒng)均應(yīng)以發(fā)貨就記錄應(yīng)收帳。 手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)的銷售清單號(hào)碼。 對(duì)帳的時(shí)間點(diǎn)雙方必須統(tǒng)一。 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責(zé)任查找原因，直到對(duì)準(zhǔn)為止。運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況而定）1每天收款，DSR將現(xiàn)金及其它票據(jù)交收款臺(tái)，收款臺(tái)復(fù)核后，將現(xiàn)金交內(nèi)部銀行，將支票，匯票等交出納。出納等銀行兌現(xiàn)后，交到會(huì)計(jì)處。財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)計(jì)出納隨時(shí)2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)作收款報(bào)告匯總后把報(bào)告交給IDS系統(tǒng)管理員。會(huì)計(jì)9：003操作員根據(jù)報(bào)告進(jìn)行當(dāng)天收款輸入。IDS：AR操作員10：00-11：004操作員打印當(dāng)天收款報(bào)表。IDS：AR每日銷售日記帳報(bào)表操作員5操作員把它與每日收

9、款報(bào)告進(jìn)行對(duì)帳。操作員6周末對(duì)帳：操作員從電腦中打出客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表，與會(huì)計(jì)手工明細(xì)帳對(duì)帳，與，并查找原因如有差異即查找原因并及時(shí)調(diào)整，并計(jì)算應(yīng)收帳款記錄準(zhǔn)度（RRA）交業(yè)務(wù)經(jīng)理見（附件2）。IDS：AR應(yīng)收帳款帳齡報(bào)表業(yè)務(wù)經(jīng)理操作員周末7月末對(duì)帳，操作員計(jì)算應(yīng)收帳記錄準(zhǔn)度（RRA）的平均值。操作員月末8月末：操作員打印超期欠款明細(xì)表計(jì)算超額欠款占銷售額比率（Overdue Rate）（見附件3）。操作員月末四項(xiàng)總控目標(biāo)-交易的授權(quán)-交易的記錄-資產(chǎn)的合理保護(hù)-帳面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)的對(duì)照P 232財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核心運(yùn)作流程支持性文件P234某某寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)收帳款標(biāo)準(zhǔn)流程（樣本）責(zé)任人：編寫人：批準(zhǔn)

10、人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：代碼：目的： 明確業(yè)務(wù)員，郵納，電腦操作員在向客戶收款時(shí)各自的職責(zé)，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時(shí)，準(zhǔn)確和真實(shí)地么映客戶應(yīng)收款情況并能夠及時(shí)準(zhǔn)確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。原則： IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出商品，根據(jù)簽收回單做發(fā)貨報(bào)告確定銷售實(shí)現(xiàn)，并記錄客戶應(yīng)收帳款。 分銷商財(cái)務(wù)以收到客戶貨款和月末開出增值稅發(fā)票計(jì)算銷售收入，應(yīng)收帳款作附助記錄。 業(yè)務(wù)員收到客戶貨款交分銷商財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部單獨(dú)編制寶潔產(chǎn)品收款報(bào)告。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核對(duì)電腦應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。運(yùn)作流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況而定）1操作員打印出銷貨清單后把財(cái)務(wù)聯(lián)留下，其余聯(lián)

11、分別交相應(yīng)的人員。操作員倉(cāng)管員倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后2操作員等收到倉(cāng)庫(kù)的發(fā)貨報(bào)告過帳后，會(huì)計(jì)再把過完帳后的銷貨清單登記在相應(yīng)的客戶應(yīng)收帳款明細(xì)記錄本上。操作員會(huì)計(jì)每天3業(yè)務(wù)員把需開增值稅發(fā)票的銷貨清單交開票員開票。會(huì)計(jì)精務(wù)員隨時(shí)4必要時(shí)業(yè)務(wù)員可從電腦里獲取其負(fù)責(zé)客戶應(yīng)收款和信用狀況報(bào)表。AR：應(yīng)收款帳齡分期報(bào)表操作員業(yè)務(wù)員隨時(shí)5每天上午財(cái)務(wù)從收款臺(tái)處獲得今日收款報(bào)告（見附件1）會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理出納上午9：006對(duì)于由于月末結(jié)帳掛帳后的收款，則由相就此的業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)填寫收款報(bào)告，交出納蓋章，由出納轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)。業(yè)務(wù)員會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理7財(cái)務(wù)手工沖銷應(yīng)收明細(xì)記錄，同時(shí)把收款報(bào)告交操作員進(jìn)入電腦沖銷應(yīng)收帳款。AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入

12、及過帳會(huì)計(jì)操作員10：00-11.308操作員打印每日銷售日記帳和每日收款報(bào)告進(jìn)行對(duì)帳。SO：每日銷售日記帳操作員下午16：309周末對(duì)帳：操作員從電腦中打出客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表，與業(yè)務(wù)員手工明細(xì)帳對(duì)帳，并查找原因如有并非異立即查找原因并及時(shí)調(diào)整。AR：應(yīng)收款帳齡分期報(bào)表業(yè)務(wù)經(jīng)理操作員會(huì)計(jì)周末10月末對(duì)帳：操作員計(jì)算平均RRA（見附件2）操作員月末職責(zé)： 操作員：登記應(yīng)收帳款明細(xì)記錄并提供客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表對(duì)帳，計(jì)算應(yīng)收帳款記錄準(zhǔn)度（RRA）。 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)客戶收款并填寫收款報(bào)告，及時(shí)做沖銷應(yīng)收款的記錄并跟蹤客戶應(yīng)收末收帳款。 應(yīng)收帳目管理員：管理應(yīng)收帳款帳戶，及時(shí)把收款報(bào)告交給操作員更新電

13、腦中數(shù)據(jù)。P 235某某寶潔經(jīng)營(yíng)部預(yù)收款（樣本）責(zé)任人：編寫人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：代碼：目的：明確業(yè)務(wù)員、收款員、出納、電腦操作員在向客戶預(yù)收款時(shí)各自的職責(zé)，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時(shí)準(zhǔn)確和真實(shí)地反映客戶應(yīng)收款情況并能夠及時(shí)準(zhǔn)確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。原則： IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出商品，根據(jù)發(fā)貨報(bào)告確定銷售實(shí)現(xiàn)，并記錄客戶應(yīng)收帳款。 分銷商財(cái)務(wù)以：<1>收到客戶貨款計(jì)算銷售收入，應(yīng)收帳款作附助記錄。<2>當(dāng)有預(yù)收款時(shí)，馬上掛帳在收款報(bào)告上列明這張銷售單還沒有發(fā)貨。<3>這張銷售單發(fā)貨后，立即沖回掛帳在收款報(bào)告上列明這筆掛帳已

14、經(jīng)沖銷完畢。 業(yè)務(wù)員收到客戶貨款交分銷商財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部單獨(dú)編制寶潔產(chǎn)品收款報(bào)告。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核對(duì)電腦應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。運(yùn)作流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況定）1業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)收款，收款后將貨款交收款臺(tái)。業(yè)務(wù)員收款員隨時(shí)2收款臺(tái)每日收款匯總并核對(duì)無(wú)誤后交會(huì)計(jì)填寫每日收款匯總。會(huì)計(jì)將收款匯總交操作員輸入電腦，并沖銷應(yīng)收款帳。（如果有預(yù)收款，請(qǐng)掛帳）。會(huì)計(jì)出納9：003操作員沖銷電腦里客戶的應(yīng)收帳并作預(yù)收款的記錄。AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入及過帳操作員10：00-11：304操作員打印每日銷售日記帳報(bào)表與每日蛋款報(bào)告進(jìn)行對(duì)帳。SO：每日銷售日記帳操作員會(huì)計(jì)下午16：305會(huì)計(jì)收到倉(cāng)庫(kù)通知

15、，該銷售單已經(jīng)發(fā)貨，沖銷此筆掛收，并在收款報(bào)告匯總上列明。會(huì)計(jì)6把該筆帳沖銷入帳。操作員隨時(shí)7月末對(duì)帳：操作員按業(yè)務(wù)經(jīng)理選擇的客戶從電腦中打出指定客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表，與業(yè)務(wù)員的手工明細(xì)帳對(duì)帳，并查找原因如有差異即查找原因并及時(shí)調(diào)整。AR：應(yīng)收款帳齡分期報(bào)表會(huì)計(jì)月末P 236信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程目的：有效地建立和控制客戶信用額，支持銷售業(yè)務(wù)發(fā)展同時(shí)降低賒銷風(fēng)險(xiǎn)。原則： 對(duì)于所有賒銷供貨百貨商店、超級(jí)商場(chǎng)在IDS系統(tǒng)建立信用額。 百貨商店和超級(jí)商場(chǎng)客戶信用額3個(gè)月修正一次。 客戶信用額必須得到財(cái)務(wù)經(jīng)理以及相關(guān)經(jīng)理的批準(zhǔn)。 客戶信用額根據(jù)以下方式計(jì)算得出。計(jì)算依據(jù)：客戶過去三個(gè)月銷售量。

16、客戶賒銷天數(shù)。（付款天數(shù)+平均送貨天數(shù)） 信用系統(tǒng)（客戶付款表現(xiàn)以及銷售人員意見）建議公式：信用額=客戶過去3個(gè)月銷售/90天×賒銷天數(shù)×信用系數(shù)（計(jì)算表見附件） 客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值=信用額×風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（過去3個(gè)月中最高月銷量/過往3個(gè)月平均月銷量）程序：信用額建立： 每季度末（財(cái)務(wù)結(jié)帳那天），財(cái)務(wù)部回顧客戶銷售及付款狀況，編制客戶信用額計(jì)算表，交銷售代表。 銷售代表安照客戶實(shí)際財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供調(diào)整系數(shù)交財(cái)務(wù)部。 財(cái)務(wù)部計(jì)算客戶季度最新信用額及客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值交經(jīng)理批準(zhǔn)。 操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額 。信用額的臨時(shí)調(diào)整： 財(cái)務(wù)部或銷售代表根據(jù)客戶付款或

17、銷售申請(qǐng)減少或增加客戶信用額（申請(qǐng)表見附件） 申請(qǐng)表交直接經(jīng)理和經(jīng)理批準(zhǔn)交電腦操作員調(diào)整IDS客戶信用額。信用額建立流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)回顧客戶銷售及付款狀況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財(cái)務(wù)經(jīng)理。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每季度末2銷售代表按照客戶實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供銷售增長(zhǎng)系數(shù)交分銷商經(jīng)理。銷售代表每季度末3財(cái)務(wù)經(jīng)理和分銷商經(jīng)理共同確認(rèn)客戶季度最新信用額。財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理每季度末4操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。 操作員每季度末擱置訂單釋放流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1操作員開銷售單時(shí)，發(fā)現(xiàn)有信用問題訂單，進(jìn)行定單擱置，打印出擱置定單報(bào)表。SO：輸入該銷售單時(shí)出現(xiàn)警告操作員隨時(shí)2分銷

18、同經(jīng)理收到擱置定單報(bào)表后向財(cái)務(wù)出納和銷售代表詢問是否已收到該客戶的貨款。操作員財(cái)務(wù)人員銷售代表上午10：30/下午15：303若已收貨款并且已收貨款大于信用差額，分銷商經(jīng)理同意釋放。如否，分銷商經(jīng)理與負(fù)責(zé)該客戶的銷售代表聯(lián)系并決定釋放或取消該訂單。忽略此警告，繼續(xù)打印此銷售單/信用控制系統(tǒng)：選擇擱置此訂單/信用控制系統(tǒng)：打印擱置訂單報(bào)表操作員/分銷商經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員得到收款員的肯定答復(fù)后P 237信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程4銷售代表如果需要釋放此訂單，需向經(jīng)理陳述理由，并填寫收款保證寫操作員/銷售代表/分銷商經(jīng)理得到收款員的否定答復(fù)后5財(cái)務(wù)經(jīng)理在同意釋放的訂單旁簽批，并把擱置報(bào)表與收款保證書給

19、分銷商經(jīng)理，分銷商經(jīng)理同意簽字后，將收款保證書留財(cái)務(wù)出納處，擱置訂單報(bào)表交給操作員。操作員/財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理同意簽字后馬上6操作員釋放/取消此訂單。信用額控制系統(tǒng)選擇釋放So：打印此訂單/SO：取消此訂單操作員7銷售代表確認(rèn)訂單處理結(jié)果，并通知客戶。銷售代表每日上/下班前8財(cái)務(wù)出納督促銷售代表收回寫了付款保證書的貨款。財(cái)務(wù)人員銷售人員隨時(shí)9如客戶生意需要改變信用額，銷售代表填寫信用更改表，交分銷商經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理。銷售代表/經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員10分銷商經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)客戶以往付款表現(xiàn)和生意發(fā)展需要確認(rèn)信用額并簽字，交操作員。系統(tǒng)管理員銷售代表11操作員更改信用額。操作員訂單釋放的原則： 每天根

20、據(jù)客戶的有效信用額及時(shí)釋放客戶的訂單是客戶財(cái)務(wù)主管的重要職責(zé)。為了準(zhǔn)確的釋放客戶被扣訂單有效地幫助銷售代表及時(shí)開展他們的分銷工作，為公司減產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)創(chuàng)造更多利益。訂單釋放必須控制在客戶最大風(fēng)險(xiǎn)值之內(nèi)，并遵從以下原則：被扣單原因相應(yīng)措施1客戶沒有償還能力取消訂單2由于業(yè)務(wù)發(fā)展或新產(chǎn)品推出得到有關(guān)銷商售及財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，釋放訂單。3客戶不能按照付款期支付貨款銷售代表書面提交客戶付款計(jì)劃書，并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)主管跟蹤，保證客戶按時(shí)付款。如客戶不覆行上次訂單所交付款計(jì)劃，則不能釋放當(dāng)次訂單。職責(zé)：財(cái)務(wù)部客戶主管：掌握客戶付款表現(xiàn)，及時(shí)準(zhǔn)確將客戶賒銷狀況的信息反饋給銷售人員，及時(shí)采取措施跟蹤解決付款有問題的客戶

21、，防止客戶壞帳出現(xiàn)。銷售代表：滿足客戶業(yè)務(wù)發(fā)展需要，同時(shí)保證客戶健康付款狀況，跟蹤解決客戶付款問題，及時(shí)將客戶有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息反饋給財(cái)務(wù)部。批發(fā)：手工訂單流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1銷售代表下訂單，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理與分銷商經(jīng)理審核后簽名放行。銷售代表財(cái)務(wù)經(jīng)理分銷商經(jīng)理隨時(shí)2銷售代表把經(jīng)批準(zhǔn)的訂單交與操作員輸入系統(tǒng)，并做發(fā)貨處理。操作員銷售代表隨時(shí)P 238P 239某某寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)付帳款內(nèi)部對(duì)帳流程（樣本）責(zé)任人：編寫人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：編碼：目的：明確操作員和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在記錄和沖銷客戶應(yīng)付帳流程中的職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記錄都準(zhǔn)確無(wú)誤。原則： 兩套系統(tǒng)均應(yīng)以收

22、貨就記錄應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付帳。 手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)的采購(gòu)清單號(hào)碼。 對(duì)帳的時(shí)間點(diǎn)雙方必須統(tǒng)一（每周六上午10：30）。 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責(zé)任查找原因，直到對(duì)準(zhǔn)為止。運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體的情況而定）1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)作付款記錄工作后把付款報(bào)告交給IDS系統(tǒng)操作員（見附件）會(huì)計(jì)隨時(shí)2操作員根據(jù)作付款輸入。IDS：AP操作員隨時(shí)3操作員打印每日采購(gòu)日記帳報(bào)表和付款報(bào)告對(duì)是否輸入正確。IDS：AP每日采購(gòu)日記帳報(bào)表操作員每天下班前4打印應(yīng)付帳款帳齡報(bào)表IDS：AP應(yīng)付帳款帳齡報(bào)表周末/月末5財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)整理好手工帳交操作員。周末/月末6操作員核對(duì)兩套系統(tǒng)中數(shù)據(jù)是否一致并查找原因調(diào)整，

23、同時(shí)計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）（見附件6）。操作員周末/月末職責(zé)： 操作員：每日檢查付款報(bào)告數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表對(duì)帳，計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)：管理應(yīng)付帳款帳戶，及時(shí)把付款報(bào)告交操作員更新電腦中數(shù)據(jù)；月末提供應(yīng)付帳款手工記錄給操作員對(duì)帳。某某百貨集團(tuán)公司寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)付帳款流程（樣本）責(zé)任人：編寫人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：編碼：目的：根據(jù)收日期，金額，及時(shí)支付寶潔貨款，保證14天付款獲取寶潔3%付款折扣及由調(diào)整訂貨量而取得的折扣原則： 客戶向?qū)殱嵐居嗀?，?dāng)客戶收到貨物，將產(chǎn)品簽收單交到操作員處確認(rèn)，即記錄應(yīng)付寶潔貨款。 客戶

24、獲得付款折扣，在付款時(shí)根據(jù)寶潔提供發(fā)票，在電腦作折扣記錄處理。 財(cái)務(wù)員負(fù)責(zé)將已付款的單據(jù)并連同付款報(bào)告轉(zhuǎn)交電腦操作員，更新應(yīng)付款。 操作員負(fù)責(zé)復(fù)核電腦應(yīng)付帳款與分銷商財(cái)務(wù)帳目一致。運(yùn)作流程運(yùn)作環(huán)節(jié)電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況而定）1IDSS向?qū)殱嵪露▎?，得到寶潔的定單確認(rèn)后，IDSS馬上修改定單的成本。（注：如選擇“B”價(jià)格忽略修改流程）。產(chǎn)填寫調(diào)整表，月末交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。操作員隨時(shí)2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每月末，根據(jù)IDSS填寫的成本調(diào)整表調(diào)整銷售成本。會(huì)計(jì)月末3倉(cāng)管員把寶潔簽收單匯總表交給操作員。倉(cāng)管員操作員收貨后一小時(shí)4在電腦中記錄收貨。PO：收貨操作員同時(shí)5倉(cāng)管員把簽收單（財(cái)務(wù)聯(lián)）交給會(huì)計(jì)及出納。

25、倉(cāng)管員會(huì)計(jì)，出納同時(shí)6出納收到寶潔發(fā)票后，將發(fā)票和寶潔簽收單相對(duì)應(yīng)，確認(rèn)付款折扣后，填寫付款報(bào)告，并記帳。（因?yàn)槭羌磿r(shí)付款折扣發(fā)票，可直接承認(rèn)折扣。）會(huì)計(jì)出納同時(shí)7如不能滿足14天付款，寶潔公司將于每月末將多付的折扣重新開出發(fā)票，分銷商收到發(fā)貨票后復(fù)核是否是損失的折扣，確認(rèn)無(wú)誤后，經(jīng)分銷商經(jīng)理批準(zhǔn)，操作員打印出“打印及過帳采購(gòu)單收據(jù)”報(bào)表交會(huì)計(jì)。會(huì)計(jì)單獨(dú)做付款報(bào)告，（根據(jù)其中的寶潔計(jì)算機(jī)號(hào)碼及分銷商計(jì)算機(jī)號(hào)碼，在備注中注明多少天付款），如CIP不能滿足5天，則由寶潔公司開具發(fā)票，分銷商收到發(fā)貨票后，在IDS系統(tǒng)中做Credit Meno并記帳。并把付款報(bào)告交操作員沖銷付款。AP/憑證付款輸入會(huì)

26、計(jì)出納分銷商經(jīng)理操作員每月初8財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記帳后把付款報(bào)告交財(cái)務(wù)經(jīng)理交出納付款。會(huì)計(jì)出納下午2：009出納付款后把付款單據(jù)交會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)把付款報(bào)告交給操作員，同時(shí)把銀行付款憑證交會(huì)計(jì)，并登記現(xiàn)金日記帳。會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理付款后10操作員沖銷電腦里應(yīng)付帳記錄。AP：憑證付款輸入與過帳操作員馬上11打印采購(gòu)日記帳報(bào)表與付款報(bào)告核對(duì)數(shù)據(jù)是否一致。AP：采購(gòu)日記帳報(bào)表操作員每天下班前12打印應(yīng)付帳齡分期報(bào)表。AP：應(yīng)付帳齡分期報(bào)表操作員月末13財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)準(zhǔn)備好手工記錄交操作員對(duì)帳。會(huì)計(jì)操作員月末14周末：操作員在財(cái)務(wù)經(jīng)理監(jiān)督下對(duì)帳，如有差異查找原因并及時(shí)調(diào)整并計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）（見付件6）財(cái)務(wù)經(jīng)理周末15月末：操作員計(jì)算PRA的平均值（見附件6）操作員月末職責(zé)： 操作員：每日檢查付款報(bào)告數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào) 表對(duì)帳，計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）。 應(yīng)付寶潔款管理員：