案例分享造成信貸逾期的不僅有風(fēng)控-還有

1、【案例分享】造成信貸逾期的不僅有風(fēng)控，還有謹(jǐn)防信貸員道德風(fēng)險一、案例2015年莫銀行受理了一筆鋼結(jié)構(gòu)企業(yè)續(xù)貸申請， 金額3000萬元，房產(chǎn)抵押，三年前已開展合作，為異地客 戶。評審人員在受理資料時發(fā)現(xiàn)，調(diào)查報告中呈現(xiàn)的經(jīng)營狀 況較好，企業(yè)利潤及現(xiàn)金流均很樂觀。然而，鋼結(jié)構(gòu)行業(yè)下游 主要針對工業(yè)房產(chǎn)需求，受外部環(huán)境影響，上市公司業(yè)績在 同期均有所下滑，該客戶與行業(yè)規(guī)律不相符。因此，評審對 盡調(diào)工作產(chǎn)生質(zhì)疑，并結(jié)合自身熟悉的下游客戶直接進(jìn)行了 抽查，通過第三方渠道核實(shí)個別下游客戶的合同量及付款情 況,果然與實(shí)際情況不符，這表明上報的經(jīng)營情況存在水分 . 但此時評審僅是懷疑，尚未最終確認(rèn)，因?yàn)橹鬓k信

2、貸員的業(yè)績很好，有其他優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)客戶，日均存款也高達(dá)2億，之前上 報的項目質(zhì)量也不錯。也有可能是評審過慮了，產(chǎn)生了誤判？因此，評審決定與客戶經(jīng)理進(jìn)行電話溝通，在合理懷疑 的基礎(chǔ)上了解其態(tài)度.在溝通過程中，評審發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理極力 陳述客戶經(jīng)營狀況良好，且在評審反應(yīng)客戶經(jīng)營狀況不符合 行業(yè)常規(guī)時，客戶經(jīng)理反應(yīng)過激（可能為心虛），但是也不能正面回應(yīng)，只是以評審對行業(yè)不夠了解進(jìn)行反駁搪塞；當(dāng) 評審提由適度壓降1000萬（客戶既然好，還一部分總是可以 的），客戶經(jīng)理極度敏感，強(qiáng)調(diào)一旦壓縮 ，客戶就會尋找其他銀行來續(xù)做全部還清。客戶經(jīng)理的此種狀態(tài)不符合評審對其的 一貫印象和認(rèn)識。種種跡象表明：該項目值得進(jìn)一步

3、懷疑.因此，評審決定重新進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。到了車間發(fā)現(xiàn)，生產(chǎn)經(jīng) 營雖然正常，但存貨、應(yīng)收賬款難以核實(shí)得很清楚，稅控系 統(tǒng)相對于去年有下滑，存在大量未開票訂單，但是銀行流水不 足，雖然拿由了大量承兌匯票的收票開票記錄，但是存在空轉(zhuǎn)嫌疑，仍然無法說清原由。企業(yè)實(shí)際控制人對評審人員百般 殷勤，在晚餐期間勸酒頻頻， 并帶有美女公關(guān)行為。 評審產(chǎn)生 強(qiáng)烈直覺：客戶經(jīng)理和客戶的關(guān)系很不一般.評審覺得此項目風(fēng)險較大，決定提前向銀行行長匯報。行長較為重視，銀行動用自身關(guān)系向當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)了解企業(yè)情況，同時通過特定渠道了解客戶經(jīng)理與該客戶的認(rèn)識歷史及私人關(guān) 系.最終，明確判斷客戶經(jīng)理道德風(fēng)險存在問題：一是了解到客戶經(jīng)理常

4、常和老板打牌， 關(guān)系過于深入；二是客戶經(jīng)理與老 板存在合作投資的行為；三是前期貸款歸還存在客戶經(jīng)理輔 助過橋資金嫌疑；四是企業(yè)老板前期存在對酒店的隱性投資， 資金固化明顯，存在民間借貸，資金鏈緊張，當(dāng)?shù)劂y行同業(yè)并 不愿意介入。為了穩(wěn)妥確保貸款安全退由，銀行通過紀(jì)委與客戶經(jīng)理進(jìn)行 了談話問責(zé)，并成立專項工作組與客戶進(jìn)行談判，啟動了重 新調(diào)查工作，最終在壓縮500萬后完成了對客戶的風(fēng)險重組。 二、道德風(fēng)險的成因分析從上述案例看，由于客戶經(jīng)理和企業(yè)產(chǎn)生了高度的利益捆 綁，致使在面對客戶經(jīng)營狀況由現(xiàn)不利變化時，客戶經(jīng)理無 法堅持客觀理性的態(tài)度，反而傾向于對風(fēng)險進(jìn)行粉飾和掩 蓋?？蛻艚?jīng)理作為銀行工作人員

5、，也是第一道風(fēng)險防線， 本應(yīng) 盡最大努力保護(hù)銀行利益，卻因?yàn)槔鏇_突沒能堅守自身的 職業(yè)操守，最終劣變?yōu)椤翱蛻舻慕?jīng)理”。目前的經(jīng)濟(jì)下行期，更容易誘發(fā)員工道德風(fēng)險.總體來看，道 德風(fēng)險的主要成因如下：1、人性本“私”，在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中可能誘發(fā)利益輸送 行為企業(yè)在經(jīng)濟(jì)下行期融資環(huán)境惡化，融資可獲得性變差，為了 成功獲取融資，部分企業(yè)把向銀行員工輸送利益計入其融資 資金成本（經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為1 %2%）,嚴(yán)重考驗(yàn)銀行員工職業(yè)操 守。由于人性本“私”，人性的弱點(diǎn)往往誘發(fā)道德風(fēng)險。由 于銀行內(nèi)部人員的配合，使得企業(yè)能夠更加“深入”的了解銀 行的制度和流程，進(jìn)行突破銀行的風(fēng)險防線，最終造成風(fēng)險損 失。2、銀

6、行考核激勵模式殘酷，部分客戶經(jīng)理因考核壓力誘發(fā)道德風(fēng)險近年來，商業(yè)銀行市場化程度越來越高，競爭日趨激烈.客戶經(jīng)理作為市場化的考核主體，往往承受巨大的考核壓力，其 業(yè)績水平不僅決定其薪酬福利，更直接影響到其能否轉(zhuǎn)為正式員工。如筆者所在銀行的對公客戶經(jīng)理，必須完成至少5000萬年日均存款方能完成轉(zhuǎn)正.由于經(jīng)濟(jì)下行期優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)稀缺， 客戶經(jīng)理考核壓力加大， 為了使上報的授信項目獲批，存在主 觀上掩蓋項目風(fēng)險的動機(jī)。 此外，部分客戶在續(xù)授信中已由現(xiàn) 一定的風(fēng)險信號，但由于授信退由將直接影響客戶經(jīng)理考核 成績，部分客戶經(jīng)理也傾向于掩蓋風(fēng)險信號.3、銀行的內(nèi)控體系不到位，未能實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督制衡銀行內(nèi)控體系對

7、道德風(fēng)險管控具有重要作用?！半p人調(diào)查”、“審貸分離”等是信貸工作中必須堅持的基本原則 ，也是最基本的銀行內(nèi)部控制措施.但是，在信貸工作實(shí)踐中我們發(fā)現(xiàn)一 些基礎(chǔ)環(huán)節(jié)（如：面簽核保）存在不規(guī)范操作，致使為道德風(fēng) 險滋生創(chuàng)造空間。我們必須承認(rèn)：人性存在弱點(diǎn)，在沒有有 效監(jiān)督制衡的情況下， 道德風(fēng)險更容易發(fā)生； 反之，如果內(nèi)部 控制體系到位，將大幅度降低道德風(fēng)險滋生的空間。三、防范道德風(fēng)險措施建議1、警鐘長鳴，教育引導(dǎo)（不會干）。做一些主題培訓(xùn)宣講，通過 合規(guī)教育警鐘長鳴。一般來講，經(jīng)歷過不良貸款和風(fēng)險事件 的人相對成熟審慎，一般不會鋌而走險。2、完善規(guī)章，規(guī)范操作（不能干）。堅持信貸管理的一些基本

8、原則（如雙人調(diào)查、四眼原則）落實(shí)到位，從體制機(jī)制上予 以保障.3、檢查監(jiān)督，嚴(yán)肅處罰（不敢干）。對于由現(xiàn)道德風(fēng)險苗頭的客戶，盡早問責(zé)處罰，防范于未然。4、銀行要高度關(guān)注客戶經(jīng)理中的高危人群（業(yè)績困難的、 業(yè)績大幅增長的、業(yè)務(wù)能力弱的）。5、高度關(guān)注項目的營銷來源渠道，對依托第三方渠道推薦的 要高度防范.6、關(guān)注客戶經(jīng)理八小時以外的生活狀態(tài)，朋友圈、交際圈。7、銀行做好客戶經(jīng)理的“家訪”工作，及時為員工排憂艱 難。關(guān)注客戶經(jīng)理的家庭生活變動情況，家庭和諧帶有子女 的一般不會冒險.總體來看，在宏觀層面，要從體制機(jī)制建設(shè)完善著手，有效 減少滋生道德風(fēng)險的土壤；在微觀層面，要關(guān)注具體業(yè)務(wù)、具 體人，通

9、過存在道德風(fēng)險苗頭的業(yè)務(wù)或客戶經(jīng)理要防微杜漸、未雨綢繆。唯有如此，方能有效降低道德風(fēng)險對銀行信 貸資產(chǎn)的風(fēng)險沖擊。企業(yè)相關(guān)公章風(fēng)控案例一、銷售人員“遠(yuǎn)離”企業(yè)印章案例：王飛曾任華科公司銷 售部經(jīng)理，離職后曾依據(jù)市場人員年度銷售任務(wù)書多次要求 華科公司支付20萬元銷售提成.華科公司認(rèn)為，為方便聯(lián)系 業(yè)務(wù)，銷售人員長期持有公章，市場人員年度銷售任務(wù)書是 王飛偽造的，不同意支付 20萬元的銷售提成。雙方發(fā)生糾 紛，對簿公堂.法院審理后認(rèn)為，華科公司并未提供充分證據(jù) 證明市場人員年度銷售任務(wù)書上的公章系偽造，故法院判令 其向王飛支付銷售提成 20萬元.法官提醒：現(xiàn)在部分企業(yè)在辦理銷售業(yè)務(wù)時，為方便外生

10、開展業(yè)務(wù)的銷售人員使用公章，往往允許公章外借使用。在公章 外借的過程中，失去了對公章的有效監(jiān)管，銷售人員可能利用 加蓋公章牟取不正當(dāng)利益，給企業(yè)帶來了法律風(fēng)險。因此， 為了避免法律風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)盡量少讓公章“外由”，外簽合同可返回公司蓋章.如確實(shí)因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要外借公章， 企業(yè)也要 多長個“心眼”，做好印章使用的審批、以及使用、回收登 記，做到次次使用次次登記，登記事項明確，使用完畢立刻 交還。同時可以安排兩名以上員工共同使用，以避免產(chǎn)生法 律風(fēng)險。二、空白文件加蓋印章須謹(jǐn)慎案例：劉奧經(jīng)營著一家企業(yè)多年，近日，他收到一張法院傳 票。原來，劉奧曾為方便結(jié)算，將一張蓋有公章的白紙交給 供貨商。供貨商在這

11、張白紙上打了一份結(jié)算單，多算了 15萬元貨款.法院認(rèn)為，由于印章是真實(shí)的，先蓋章還是先打印文 字并不影響結(jié)算單的法律效力，劉奧應(yīng)該支付15萬元貨款. 法官提醒：部分企業(yè)為了方便開展業(yè)務(wù)，往往會將預(yù)蓋公章 的空白紙交給他人。一旦企業(yè)與其產(chǎn)生糾紛，這些預(yù)蓋公章 的空白紙就會被他人惡意利用。而且進(jìn)入法律程序后，如果 企業(yè)不能舉由有力的證據(jù)反駁，承擔(dān)不利后果的風(fēng)險非常 大，甚至直接導(dǎo)致企業(yè)敗訴。故法官提醒企業(yè)對預(yù)蓋有企業(yè)公章的空白紙張、空白介紹信要嚴(yán)加管理，提供上述空白材料 時,應(yīng)在材料上寫明用途， 待審閱后再蓋章。對申請蓋章的材 料要本著審慎的態(tài)度予以審核， 樹立“蓋章謹(jǐn)慎，減少風(fēng)險” 的意識，促進(jìn)企業(yè)良性健康發(fā)展。三、廢棄印章及時銷毀案件：農(nóng)康公司于 2009年9月變更名稱為興業(yè)公司，其原 有的印章由興業(yè)公司保管。 2011年5月，聯(lián)盛公司將興業(yè)公 司訴至法院，要求興業(yè)公司支付貨款 11萬元,并向法庭提交 2009年11月簽訂的買賣合同一份，合同上加蓋的是農(nóng)康公 司的合同專用章.法院審