企業(yè)高管們法律風(fēng)險(xiǎn)

1、企業(yè)高管需面對的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)文/朱勇律師一、企業(yè)高管刑事法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀隨著2012中國企業(yè)家犯罪媒體案例分析報(bào)告發(fā)布，企業(yè)管理層犯罪成為社會、 司法界熱議的話題。盤點(diǎn)近兒年來的中國企業(yè)家刑事犯罪案例，僅2011、2012兩年間,北京市西城區(qū)檢察院受理的企業(yè)經(jīng)理職務(wù)以上管理人員犯罪案件，約占全部職務(wù)、經(jīng)濟(jì)類 犯罪總數(shù)的5%o從國企老總到民企創(chuàng)始人，或貪污受賄、或行賄、或?yàn)^職、或合同詐騙、或虛假岀資抽逃岀資、或逃稅，一時間官員高管落馬的報(bào)道頻頻見諸報(bào)端。如曾經(jīng)國美的 黃光裕，如當(dāng)下廣藥集團(tuán)與香港鴻道集團(tuán)'加多寶”與“王老吉”之爭 等。從一個個體 行為發(fā)展成一個刑事或民事案件，經(jīng)媒體和社會關(guān)注

2、，成為一個社會事件。這些案例，均 發(fā)端于企業(yè)高管的違法違規(guī)行為。因此，高管的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)需加倍警惕。即便如此，II前的企業(yè)界仍未對高管刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控給予足夠車視，仍就 明LI 張膽、肆無忌憚，且呈燎原之勢。我們不禁要問，企業(yè)高管作為社會精英群體是不懂法還 是對法律缺乏敬畏呢？在2012年中國上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理高峰論壇上，萬科集團(tuán)首席律師給出了答案, 那就是口前在中國普遍存在著法律不如法規(guī)、法規(guī)不如規(guī)章、規(guī)章不如政府紅頭文件、紅 頭文件不如領(lǐng)導(dǎo)批示，在這樣一種環(huán)境下，企業(yè)家們拿出大量精力攻領(lǐng)導(dǎo)、棄法律就不足 為奇。尤其LI前選擇性執(zhí)法泛濫，法律失去了規(guī)則的 剛性而變成一種彈性工具，違法者 獲

3、利，守法者吃虧，誰還愿遵守法律？雖如此但法治在進(jìn)步，大量案例告訴人們，領(lǐng)導(dǎo)是 鼎不住的，關(guān)系是靠不住的，唯一能讓企業(yè)家穩(wěn)健前行的是一一法律，這才是企業(yè)家內(nèi)心 應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守的正能量。二、公司高管的法律界定。根據(jù)公司法第217條規(guī)定：高級管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、上市公司莆事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。三、從企業(yè)高管刑事犯罪的罪名分布來看，常見犯罪類型。1、貪污侵占挪用類犯罪；2、行受賄類犯罪；3、非法經(jīng)營類犯罪；4、詐騙及非法吸收公眾存款等其他犯罪類型。其中以貪污侵占挪用類犯罪和其他類型犯罪占比重最大，高達(dá)統(tǒng)汁案例的71% （摘自：北京市人民檢察院，企業(yè)高管刑事犯罪案例分析）

4、。四、企業(yè)高管刑事案件的發(fā)案特點(diǎn)。1、“權(quán)利”成為發(fā)案的核心要素，表現(xiàn)為“用權(quán)”和“買權(quán)” o企業(yè)中經(jīng)理 以上 管理層人員，掌控了一定的管理實(shí)權(quán)，包括企業(yè)事務(wù)的決定權(quán)、人事權(quán)、財(cái)權(quán)等等。如果， 企業(yè)內(nèi)部缺乏必要的制約、監(jiān)管機(jī)制，相關(guān)人員就很容易利用自己手中的權(quán)利，為自己牟 利。這也是為什么貪污、侵占、挪用犯罪，高發(fā)的原因 所在。而在部分國有壟斷行業(yè)中, 企業(yè)的管理者代表國家掌握了大量社會資源、自然資源、經(jīng)濟(jì)資源的控制權(quán)，很多周邊行 業(yè)和下游企業(yè)，為了從國有企業(yè)中獲得利益，自然有求于這些企業(yè)的管理人員。于是有些 國有企業(yè)的管理人員便利用自己手中的權(quán)利，開展類似權(quán)力尋租的活動，出現(xiàn)了不少國企 管理

5、層人員受賄的案件。2、企業(yè)資金鏈斷裂、融資困難、競爭激烈迫其鋌而走險(xiǎn)是犯罪的重要誘因。近幾 年來，國內(nèi)多地出新“崩盤”的現(xiàn)象，尤其是南方沿海地區(qū)如溫州、廣 東、福建等地。 時間成為圈內(nèi)聚會大家常常提及的話題，貝屮是有些騙了公司進(jìn)行的犯罪運(yùn)作，但也確 實(shí)有中小企業(yè)主是為了融資而有意為Z。為了融資，還有一些企業(yè)髙管通過詐騙、虛假 交易等手段，制造虛假業(yè)績和財(cái)務(wù)報(bào)表，欺騙風(fēng)投、擔(dān)保公司和銀行，究其原因都是為 了企業(yè)融資。3, 企業(yè)整體發(fā)展布局不平衡，集中在特定行業(yè)，直接導(dǎo)致資源的嚴(yán)重短缺，勢必會 迫使企業(yè)鋌而走險(xiǎn)排除異己?，F(xiàn)在有些企業(yè)家，特別是一些中小私營企業(yè)，缺乏必要的守 法意識。遇到事情首先考慮

6、的不是合法性問題，而是所謂的“潛規(guī)則” o五、企業(yè)家及公司高管對刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識誤區(qū)。高管刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的問題不僅關(guān)系到自身的人身權(quán)、財(cái)產(chǎn)權(quán)，關(guān)系到企業(yè)的正常運(yùn) 作和發(fā)展，也關(guān)系經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。許多企業(yè)高管具備了 一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ), 可以說呼風(fēng)喚雨無所不能，白以為有了一定的社會地位、社會關(guān)系，甚至還有自己的“保 護(hù)傘”，因此他們往往把法律當(dāng)“兒戲” O在他們的潛意識里，也許還存在著“沒有花錢 擺不平的事”的意識。還有一部分靠自己“闖出來”的企業(yè)高管，把企業(yè)當(dāng)成自己的私有 財(cái)產(chǎn)，為所欲為，缺乏對法律的敬畏，心存僥幸。當(dāng)然，也有些企業(yè)高管，他們確實(shí)不懂 法，無法預(yù)見或者判斷當(dāng)時行為后果的嚴(yán)重性，結(jié)果走上了犯罪道路。重視關(guān)系，輕視法 律，這是非常危險(xiǎn)的。應(yīng)當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識，注重法律知識儲備，加強(qiáng)與律師等專業(yè)人 士的溝通，從而有效管理風(fēng)險(xiǎn)。六、法律顧問是企業(yè)家和高管避免刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的最后屏障2004年國資委就發(fā)文加強(qiáng)國有企業(yè)法律顧問的工作，去年國資委又發(fā)文要求“央企副總?cè)畏煽傤檰枴?。從政府管理層面上講，政府己經(jīng)認(rèn)識到了提升公司法務(wù)工作的權(quán)重對于公司管理的重要性?，F(xiàn)實(shí)中的多數(shù)公司的法律顧問還是“松 散型”:有官司你打，事后救火；而國外公司法律顧問則是“緊密型”:“有事找我律 師”，因?yàn)?/p>