內(nèi)控部門(mén)-崗位職責(zé)工作流程

1、崗位說(shuō)明書(shū)模板內(nèi)控崗位職責(zé)及流程公司名稱(chēng)：東營(yíng)光伏太陽(yáng)能有限公司制作時(shí)間：2011-12-08內(nèi)控部門(mén)崗位職責(zé)及工作流程一、崗位職責(zé)（一）內(nèi)控總監(jiān)1 .在CEO勺領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)控部的日常工作；2 .建立健全的內(nèi)控工作規(guī)章制度、內(nèi)控工作流程；3 .擬定年度內(nèi)控工作計(jì)劃，確定各類(lèi)內(nèi)控事項(xiàng)，報(bào) CEG口董事會(huì)審批后組織實(shí)施；4 .組織協(xié)調(diào)內(nèi)控過(guò)程中和公司下屬公司、部門(mén)的關(guān)系，實(shí)施內(nèi)部各類(lèi)內(nèi)控事項(xiàng)，下達(dá)內(nèi)控工 作任務(wù)，制定經(jīng)辦人和具體實(shí)施時(shí)間；5 .審核內(nèi)控工作方案，并對(duì)內(nèi)控方案提出指導(dǎo)性意見(jiàn)；6 .指導(dǎo)下屬的日常工作，督促下屬的工作進(jìn)度，并對(duì)下屬工作中遇到的關(guān)鍵性問(wèn)題提出指導(dǎo) 性解決意見(jiàn)；7 .復(fù)核

2、內(nèi)控工作底稿，最終確定內(nèi)控工作報(bào)告，提出最終內(nèi)控意見(jiàn)；8 .復(fù)核本部門(mén)費(fèi)用，并負(fù)責(zé)提出本部門(mén)的采購(gòu)計(jì)劃；9 .制定部門(mén)發(fā)展計(jì)劃并對(duì)本部門(mén)員工培訓(xùn)、晉級(jí)、獎(jiǎng)懲、人事調(diào)整等方面提出建議；10 .負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門(mén)工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。（二）內(nèi)控經(jīng)理1 .根據(jù)公司的財(cái)務(wù)管理制度及其他內(nèi)部管理制度、公司的具體情況，起草內(nèi)控規(guī)章制度、制 定具體的內(nèi)控工作方案；2 .對(duì)公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查和評(píng)估；3 .對(duì)公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評(píng)估，以確保成果與既定目標(biāo)一致；4 .對(duì)用以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策目標(biāo)的各項(xiàng)制度進(jìn)行審查和評(píng)估；5

3、.對(duì)確保公司資產(chǎn)的安全和完整的制度和相關(guān)措施進(jìn)行審查和評(píng)估；6 . 了解和評(píng)估公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范的管理工作；7 .必要時(shí)，對(duì)屬于內(nèi)部控制任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案件進(jìn)行 調(diào)查，查明薄弱環(huán)節(jié)和原因所在；8 .按照內(nèi)控工作計(jì)劃及內(nèi)控項(xiàng)目的特點(diǎn)，制定具體的內(nèi)控工作方案；9 .按照已批準(zhǔn)的內(nèi)控計(jì)劃和內(nèi)控工作方案，負(fù)責(zé)具體內(nèi)控項(xiàng)目的實(shí)施；（三）內(nèi)控助理1 .取得內(nèi)控工作證據(jù)，編制內(nèi)控工作底稿；并對(duì)取得的內(nèi)控證據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；2 .負(fù)責(zé)起草內(nèi)控報(bào)告，客觀(guān)的反映被審計(jì)單位或部門(mén)的情況，客觀(guān)公正的給予評(píng)價(jià)，并提出 建設(shè)性的建議和處理意見(jiàn)；3 .確保

4、內(nèi)部控制、調(diào)查和檢查報(bào)告的完整性、及時(shí)性、客觀(guān)性和準(zhǔn)確性；4 .負(fù)責(zé)內(nèi)控資料的立卷、收集、整理歸檔工作；5 .制定個(gè)人工作目標(biāo)和計(jì)劃，并向部門(mén)經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部控制工作的建議；6 .完成部門(mén)經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。二、工作流程1 .內(nèi)控總監(jiān)根據(jù)公司的發(fā)展目標(biāo)和內(nèi)部控制情況制定年度內(nèi)控工作計(jì)劃，報(bào)CEG口董事會(huì)批準(zhǔn)；2 .內(nèi)控總監(jiān)根據(jù)年度內(nèi)控計(jì)劃和 CEOt董事會(huì)的臨時(shí)指令確定具體內(nèi)控項(xiàng)目，審計(jì)對(duì)象和實(shí) 施時(shí)間，制定相關(guān)人員組成審計(jì)小組；3 .審計(jì)小組根據(jù)內(nèi)控項(xiàng)目展開(kāi)審前調(diào)查，審計(jì)組長(zhǎng)依據(jù)調(diào)查的具體情況，擬定內(nèi)控工作方案， 并報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)；4 .內(nèi)控總監(jiān)對(duì)被審計(jì)單位（部門(mén)）下達(dá)審計(jì)通知，并要求被

5、審單位（部門(mén)）按通知要求準(zhǔn)備 好相關(guān)資料；5 .審計(jì)小組進(jìn)駐被審計(jì)單位或?qū)徲?jì)部門(mén)后，開(kāi)展審計(jì)工作，對(duì)相關(guān)人員展開(kāi)調(diào)查、詢(xún)問(wèn)，對(duì) 相關(guān)資料進(jìn)行檢查、分析、復(fù)核、編制內(nèi)控工作底稿，并對(duì)重要的審計(jì)憑據(jù)復(fù)印留底。審計(jì)組長(zhǎng)、 內(nèi)控總監(jiān)對(duì)內(nèi)控工作底稿進(jìn)行復(fù)核，并對(duì)內(nèi)控底稿提出指導(dǎo)性意見(jiàn)；6 .審計(jì)組長(zhǎng)擬定審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的情況或問(wèn)題提出相應(yīng)的審計(jì)意見(jiàn)和建議，同時(shí)征求被審計(jì)單位、相關(guān)人員的意見(jiàn)，并報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)，形成正式的內(nèi)控報(bào)告；頁(yè)腳內(nèi)容3崗位說(shuō)明書(shū)模板7 .內(nèi)控總監(jiān)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出自己的審計(jì)意見(jiàn)，內(nèi)控報(bào)告最終定稿，向被審計(jì)單位傳 送內(nèi)控報(bào)告、審計(jì)意見(jiàn)，并將被審計(jì)單位或者部門(mén)的反饋意見(jiàn)和內(nèi)控報(bào)告一起報(bào)送CEO比準(zhǔn);8 .審計(jì)人員