信用合作聯(lián)社同業(yè)授信管理辦法

1、附件潮州市潮安區(qū)*農(nóng)村信用合作聯(lián)社同業(yè)授信管理辦法第一章 總則第一條 為加強潮州市潮安區(qū)*農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱“聯(lián)社”）同業(yè)業(yè)務的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強聯(lián)社防范和控制同業(yè)業(yè)務風險的能力，依據(jù)商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引等制度，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱“同業(yè)授信”是指聯(lián)社在與同業(yè)機構(gòu)開展以投融資為核心的各項同業(yè)業(yè)務時，對交易對手進行評估，核定承擔其信用風險的綜合額度和分類額度的管理行為。第三條 本辦法所稱“同業(yè)機構(gòu)”是指中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機構(gòu)。第四條 本辦法所稱“同業(yè)業(yè)務”是指中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機構(gòu)之間開展的以投融資為核心的各項

2、業(yè)務。第五條 本辦法所稱“信用風險”是指由于交易對手不能或不愿履行合同條款而導致聯(lián)社遭受損失的可能性。 第六條 聯(lián)社授予同業(yè)機構(gòu)的授信額度為綜合授信額度，綜合授信額度按交易類型劃分對應的分類授信額度。聯(lián)社對金融同業(yè)的授信管理應遵循“綜合評估、分類授信”的原則。綜合評估是指聯(lián)社對單一法人金融同業(yè)的各類業(yè)務統(tǒng)一確定綜合授信額度，并加以集中控制。分類授信是指在確定綜合授信額度的基礎(chǔ)上，按照業(yè)務性質(zhì)和風險程度進行分類管理，并按授信對象的信用等級和業(yè)務種類確定分類授信額度。第七條 對同業(yè)機構(gòu)的授信統(tǒng)一以法人機構(gòu)為授信主體，原則上不對分支機構(gòu)進行同業(yè)授信（特殊情形除外）。金融機構(gòu)的各分支機構(gòu)與聯(lián)社進行業(yè)務

3、往來時，占用聯(lián)社授予其法人機構(gòu)的同業(yè)授信額度。第八條 聯(lián)社核予同業(yè)機構(gòu)的授信額度為非承諾性額度，即不作為對該同業(yè)機構(gòu)必須提供信用支持的依據(jù)，在該額度項下是否辦理具體業(yè)務，按照所辦理具體業(yè)務的相關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。聯(lián)社各相關(guān)部門和人員應嚴格執(zhí)行保密制度，對同業(yè)機構(gòu)的授信額度原則上不得泄露給客戶，不對外公開。第九條 聯(lián)社同業(yè)機構(gòu)授信實行交易審批分離原則，前臺業(yè)務交易崗位和授信審查審批崗位相互分離。第十條 聯(lián)社授信同業(yè)機構(gòu)的綜合授信額度有效期原則上為一年，額度到期后應重新評定。第二章 綜合授信額度第十一條 綜合授信額度是指聯(lián)社根據(jù)交易對手的經(jīng)營規(guī)模、財務狀況、信譽、償付能力等，及聯(lián)社控制信用風險的具體政

4、策，確定的對該交易對手的整體授信限額。第三章 分類授信額度第十二條 分類授信額度是指在綜合授信額度內(nèi)，根據(jù)不同業(yè)務品種的風險性質(zhì)對相關(guān)業(yè)務分別確定的授信額度。各分類授信額度之間原則上不允許相互借用。聯(lián)社對單一法人金融同業(yè)的各類業(yè)務風險暴露不得超過對其確定的綜合授信額。第十三條 分類授信額度分為融資類業(yè)務額度和投資類業(yè)務額度。 第十四條 融資類業(yè)務指聯(lián)社與授信對象辦理的同業(yè)存款、同業(yè)拆借、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售及各類透支安排等業(yè)務。第十五條 投資類業(yè)務是指聯(lián)社購買以授信對象為發(fā)行主體的同業(yè)金融資產(chǎn)（包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的同業(yè)金融資產(chǎn)）或特定目的載體（

5、包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等）的投資業(yè)務。第十六條 在確定綜合授信額度后，授信管理機構(gòu)可根據(jù)聯(lián)社業(yè)務發(fā)展需要及授信對象的不同特點，分別選擇上述一類或數(shù)類業(yè)務，確定對授信對象的分類授信額度。 第十七條 如遇新業(yè)務，參照上述規(guī)定為之確定所屬授信類別并給予授信。第四章 同業(yè)授信的職責與權(quán)限第十八條 資金業(yè)務部票據(jù)同業(yè)崗、投資交易崗是同業(yè)授信業(yè)務的發(fā)起人：（一）受理各同業(yè)機構(gòu)的授信申請，收集授信所需的資信材料；（二）授信后與同業(yè)機構(gòu)的業(yè)務聯(lián)系和溝通，監(jiān)控同業(yè)機構(gòu)有關(guān)情況變化，發(fā)現(xiàn)被授信

6、機構(gòu)風險狀況發(fā)生變化的，應及時通報風險控制崗，并提出授信變更申請；（三）授信額度有效期滿后需繼續(xù)授信或在額度有效期內(nèi)調(diào)整額度的，按本辦法規(guī)定重新發(fā)起授信流程；第十九條 資金業(yè)務部風險控制崗是同業(yè)額度授信業(yè)務的審查人，具體負責：（一）審查票據(jù)同業(yè)崗或投資交易崗提交的同業(yè)額度授信資料的完整性，、真實性、有效性；（二）審查是否符合聯(lián)社同業(yè)機構(gòu)授信條件，評定金融機構(gòu)的信用情況，對同業(yè)機構(gòu)的風險狀況進行評估，初步確定對金融機構(gòu)的綜合授信額度。（三）當被授信機構(gòu)風險狀況發(fā)生變化時，提出變更授信內(nèi)容的相關(guān)建議；（四）制定同業(yè)授信管理制度。（五）建立、完善同業(yè)授信檔案及管理臺賬，保管同業(yè)授信評定相關(guān)檔案。第二

7、十條 資金業(yè)務部負責人負責全面審查風險控制崗提交的授信材料，分析授信額度的合理性和可行性，簽署審批意見。第二十一條 合規(guī)與風險管理部負責對授信的合法性、合規(guī)性、合理性審查，防范法律風險、監(jiān)管風險、操作風險。 第二十二條 聯(lián)社內(nèi)審監(jiān)察部是同業(yè)授信業(yè)務的內(nèi)部審計部門，負責定期或不定期地對同業(yè)授信業(yè)務的報批程序、檔案資料和臺賬管理等各環(huán)節(jié)及相關(guān)同業(yè)業(yè)務進行監(jiān)督檢查。 第五章 授信標準及授信基本條件第二十三條 資金業(yè)務部風險控制崗應根據(jù)潮安聯(lián)社同業(yè)授信標準計算交易對手綜合授信額度。在最高額度范圍內(nèi)，聯(lián)社應根據(jù)具體交易對手的信用風險管理能力進行差異授信。第二十四條 同業(yè)機構(gòu)應具備的條件：（一）具有獨立法

8、人資格、獲得當?shù)乇O(jiān)管當局批準，依法有權(quán)經(jīng)營金融業(yè)務；（二）經(jīng)營及財務狀況良好，最近2年連續(xù)盈利；（三）信用記錄良好，在與聯(lián)社及其他金融機構(gòu)的同業(yè)業(yè)務中未出現(xiàn)違約記錄；（四）內(nèi)控及合規(guī)管理狀況良好，最近2年內(nèi)未被監(jiān)管部門給予行政處罰；（五）由于新設(shè)立、股權(quán)變更、兼并收購、重組更名等原因成立在1年以內(nèi)的金融機構(gòu)，經(jīng)營及財務狀況良好，無不良記錄；（六）符合聯(lián)社其他授信評審要求。第六章 同業(yè)授信的操作程序第二十五條 同業(yè)授信的操作程序：（一）申請票據(jù)同業(yè)崗/投資交易崗根據(jù)制度規(guī)定，向需要進行同業(yè)授信的同業(yè)機構(gòu)收集授信所需資料并填寫同業(yè)授信報批表，提交風險控制崗審查。對金融機構(gòu)進行綜合授信，對方須提供如

9、下資料：1.營業(yè)執(zhí)照復印件；2.金融業(yè)務許可證復印件；3.法人或負責人身份證復印件；4.組織機構(gòu)代碼證復印件；5.近一年財務報表；6.金融機構(gòu)業(yè)務經(jīng)營情況基本信息表。上述資料須蓋上金融機構(gòu)的公章。對一般交易對手給予綜合業(yè)務授信的，一般要求提供上款完整資料。對已上市的全國性商業(yè)銀行進行授信，能通過公開渠道獲取的資料可免予提供。（二）審查1.風險控制崗對上述資料的真實、有效、完整性進行審查，對申請授信機構(gòu)的經(jīng)營狀況進行分析。經(jīng)風險控制崗初審簽字同意的報批表送資金業(yè)務部負責人審查。2. 資金業(yè)務部負責人結(jié)合風險審查崗的審查意見在報批表中簽署審查意見。3.資金業(yè)務部負責人簽字同意后，將報批表送合規(guī)與風

10、險管理部進行合法性、合規(guī)性、合理性審查，合規(guī)與風險管理部負責人簽署審查意見后送聯(lián)社分管領(lǐng)導審核。（三）審核和審批1、聯(lián)社分管領(lǐng)導根據(jù)風險控制崗、資金業(yè)務部負責人、合規(guī)與風險管理部負責人的審查意見在報批表上出具審核意見，核定授信額度。審核同意的，將報批表提交聯(lián)社主任審批。2、聯(lián)社主任結(jié)合聯(lián)社風險控制能力及戰(zhàn)略部署，簽署最終審批意見。（四）資料保管授信完畢，風險控制崗應建立專夾妥善保管授信列表、每一同業(yè)機構(gòu)的資信材料及其額度授信報批表。第二十六條 對于同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售、債券投資等同業(yè)業(yè)務，在業(yè)務發(fā)生時扣減有關(guān)交易對手相應的內(nèi)部授信額度，在業(yè)務到期時收回資金本息后，則

11、歸還相應的內(nèi)部授信額度。但債券認購、現(xiàn)券買賣和債券買斷式及質(zhì)押式回購業(yè)務無需對交易對手進行授信，經(jīng)有權(quán)人審批后可直接進行交易，如該機構(gòu)因其他業(yè)務已辦理授信，上述業(yè)務不扣減原有授信額度。第二十七條 展期（一）對綜合授信額度即將到期、但尚未獲得其最新完整的法定合規(guī)經(jīng)營信息資料的金融機構(gòu)，可按以下方式辦理：金融機構(gòu)展期期限原則上不超過6個月，由票據(jù)同業(yè)崗/投資交易崗在額度到期前15個工作日發(fā)起展期申請，按照第二十五條同業(yè)授信的操作程序進行審批。重點審核該金融機構(gòu)上年度業(yè)務往來情況，展期額度不得超過該金融機構(gòu)的原有額度，到期后不得再展期。（二）對綜合授信額度即將到期、并已上報審批且授信期間無不良記錄或

12、重大變更的金融機構(gòu)，為不影響業(yè)務銜接，經(jīng)分管副主任審批，可給予該金融機構(gòu)最多不超過2個月的展期，展期額度不得超過該金融機構(gòu)的原有額度，到期后不得再展期。（三）金融機構(gòu)展期須提供如下資料：1.最近一年財務報表；2.金融機構(gòu)業(yè)務經(jīng)營情況基本信息表。第二十八條 同業(yè)授信后續(xù)管理建立同業(yè)授信年審制度。風險控制崗應在單個同業(yè)機構(gòu)授信額度有效期屆滿前對其進行審查，核定是否繼續(xù)給予同業(yè)授信額度，并按照本辦法二十五條同業(yè)額度授信的操作程序進行審批。第七章 授信額度的使用與監(jiān)控第二十九條 授信的變更和終止（一）金融機構(gòu)在授信期限內(nèi)發(fā)生下列情況之一，聯(lián)社須及時變更對金融機構(gòu)的授信：1.金融機構(gòu)發(fā)生重大違法、違紀行為；2.金融機構(gòu)出現(xiàn)重大的經(jīng)營風險；3.聯(lián)社認為需變更授信的其他情況。（二）金融機構(gòu)在授信期限內(nèi)發(fā)生下列情況之一，聯(lián)社須終止對金融機構(gòu)的授信：1.授信期限屆滿且不符合沿用授信額度的標準；2.授信被變更，被變更的原授信終止；3