中國銀行股份有限公司支票業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程

1、中國銀行股份有限公司支票業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程第一章 總則第一條 為規(guī)范全行人民幣支票業(yè)務(wù)的管理和操作，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)人民幣支票業(yè)務(wù)的發(fā)展，根據(jù)票據(jù)法、支付結(jié)算辦法、票據(jù)管理實(shí)施辦法等相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定制定本辦法。第二條 本辦法所稱人民幣支票業(yè)務(wù)，是指人民幣現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票業(yè)務(wù)。第三條 總行營業(yè)部負(fù)責(zé)全轄支票業(yè)務(wù)的管理、指導(dǎo)及檢查，各一級分行國內(nèi)結(jié)算管理（會計(jì)結(jié)算/運(yùn)營）部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)支票業(yè)務(wù)的管理、指導(dǎo)及檢查。第一章 基本規(guī)定第四條 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。第五條 支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普

2、通支票三種。一、現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。二、普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。三、普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金；普通支票未劃線的，可以支取現(xiàn)金，也可以辦理轉(zhuǎn)賬。第六條 簽發(fā)現(xiàn)金支票和用于支取現(xiàn)金的普通支票，必須符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。第七條 單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的款項(xiàng)結(jié)算均可以使用支票。支票不受金額起點(diǎn)限制。第八條 支票的出票人，為在經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理支票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。第九條 支票必須記載下列事項(xiàng)：一、表明“支票”的字樣；二、無條件支付的委托；三、確定

3、的金額；四、付款人名稱；五、出票日期；六、出票人簽章；支票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，支票無效。第十條 支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。銀行也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支付支票金額的條件。銀行與出票人約定使用支付密碼的，銀行仍需審核出票人預(yù)留銀行簽章。出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票；使用支付密碼的，出票人不得簽發(fā)支付密碼錯誤的支票。第十一條 支票的付款人為支票上記載的出票人開戶銀行。第十二條 支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。未補(bǔ)記前的支票，不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。第十三條 簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或炭素墨水填寫，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的除外。

4、第十四條 支票日期、大小寫金額和收款人名稱不得更改，更改的支票無效。其他內(nèi)容如有更改，必須由原記載人在更改處簽章證明。第十五條 出票人簽發(fā)空頭支票，簽發(fā)支票簽章與銀行預(yù)留印鑒不符的支票，使用支付密碼的地區(qū)，簽發(fā)支票的支付密碼有誤，銀行應(yīng)予以退票，并按法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定關(guān)于簽發(fā)空頭、印鑒不符、支付密碼有誤支票行為實(shí)施處罰的相關(guān)規(guī)定處理。第十六條 支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票之日起10日內(nèi)提示付款，但中國人民銀行另有規(guī)定的除外。支票的到期日如遇法定節(jié)假日可順延至第一個工作日。超過提示付款期限提示付款的支票，持票人開戶行不予受理，付款人不予付款。 第十七條 支票的付款地為付款人所在地。第十八條 持票人持

5、轉(zhuǎn)賬支票委托開戶銀行收款時，應(yīng)作委托收款背書，在支票背面背書人簽章處簽章、記載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人欄內(nèi)記載開戶銀行名稱，將支票和填制的進(jìn)賬單一并送交開戶銀行。第十九條 持票人用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。第二十條 銀行匯票中有關(guān)背書的規(guī)定同樣適用于支票。第二章 操作規(guī)程第二十一條 轉(zhuǎn)賬支票的業(yè)務(wù)處理一、持票人、出票人在同一銀行開戶（一）銀行受理持票人送交支票的處理手續(xù)銀行接到持票人送來的支票和三聯(lián)進(jìn)賬單時，應(yīng)認(rèn)真審查：1、支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；2、支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該開戶人，與進(jìn)賬單

6、上的名稱是否一致；3、出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；4、 出票人的簽章是否符合規(guī)定，與銀行預(yù)留的印鑒是否一致，使用支付密碼的，其密碼是否正確；5、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；6、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；7、背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章；8、持票人是否在支票的背面作委托收款背書。經(jīng)審查無誤后，辦理轉(zhuǎn)賬。在第一聯(lián)進(jìn)賬單加蓋受理業(yè)務(wù)章，第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作收賬通知一并交給持票人。第二聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作貸方憑證

7、，辦理轉(zhuǎn)賬。（二）銀行受理出票人送交支票的處理手續(xù)銀行接到出票人送來的支票和三聯(lián)進(jìn)賬單時，應(yīng)認(rèn)真審查：1、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；2、支票填明的收款人是否在本行開戶，收款人的名稱與進(jìn)賬單上的名稱是否一致；3、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的印鑒是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確；4、出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；5、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；6、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明。經(jīng)審查無誤后，辦理轉(zhuǎn)賬。在第一聯(lián)進(jìn)賬單上加蓋受理業(yè)務(wù)章作回單交

8、給出票人，第二聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作貸方憑證，辦理轉(zhuǎn)賬。第三聯(lián)進(jìn)賬單上加蓋轉(zhuǎn)訖章作收賬通知交給收款人。二、持票人、出票人不在同一銀行開戶（一）持票人開戶銀行受理持票人送交支票的處理手續(xù)銀行接到持票人送交的支票和三聯(lián)進(jìn)賬單時，應(yīng)認(rèn)真審查：1、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；2、支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該開戶人，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致；3、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；4、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；5、背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓

9、，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章；6、持票人是否在支票的背面作委托收款背書，其簽章名稱是否和支票上填明的收款人名稱一致。審查無誤后，在第一聯(lián)進(jìn)賬單上加蓋受理業(yè)務(wù)章，將第一聯(lián)作為受理業(yè)務(wù)回單交持票人，第二、三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋經(jīng)辦人員名章專夾保管。支票按照票據(jù)交換的規(guī)定及時提出交換。俟退票時間過后，第二聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作貸方憑證，第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作客戶回單。如支票發(fā)生退票，持票人開戶行應(yīng)嚴(yán)格審核出票人開戶行發(fā)來退票記錄，退票場次、收付款單位名稱、金額、理由、并通過其他應(yīng)付款項(xiàng)科目核算，同時登記退票登記簿，將二三聯(lián)進(jìn)賬單（劃去銀行經(jīng)辦及復(fù)核人員名章）、退票

10、理由書及退回支票交還持票人，并簽收。（二）出票人開戶行收到交換提入支票的處理手續(xù)出票人開戶行收到票據(jù)交換提入的支票，應(yīng)認(rèn)真審查：1、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；2、出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；3、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的印鑒是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確；4、支票的大小寫金額是否一致；5、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；6、背書轉(zhuǎn)讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘單處簽章；7、持票人是否在支票的

11、背面作委托收款背書，其簽章名稱是否和支票上填明的收款人名稱一致。審核無誤后，支票作借方憑證。支票發(fā)生退票的，出票人開戶行應(yīng)通過其他應(yīng)收款項(xiàng)科目核算，同時登記退票登記簿，填寫退票記錄、退票場次、收付款單位名稱、金額、理由后發(fā)至持票人開戶行。（三）出票人開戶行受理出票人送交支票的處理手續(xù)出票人開戶行接到出票人交來的支票和三聯(lián)進(jìn)賬單時，應(yīng)認(rèn)真審查：1、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；2、進(jìn)賬單的收款人名稱與支票的收款人名稱是否一致；3、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的印鑒是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確；4、出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；5、支票的大

12、小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；6、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明。審核無誤后，支票作借方憑證。第一聯(lián)進(jìn)賬單加蓋受理業(yè)務(wù)章作回單交給出票人，第二聯(lián)進(jìn)賬單加蓋業(yè)務(wù)公章連同第三聯(lián)進(jìn)賬單按票據(jù)交換的規(guī)定及時提出交換。（四）收款人開戶行的處理手續(xù)1、收款人開戶行收到交換提入的第二、三聯(lián)進(jìn)賬單，經(jīng)審核無誤，第二聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作貸方憑證，第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章作收賬通知交給收款人。2、如收款人不在本行開戶或進(jìn)賬單上的賬號、戶名不符，應(yīng)通過其他應(yīng)付科目核算，然后將第二、三聯(lián)進(jìn)賬單通過票據(jù)交換退回出票人開戶行，同時登記

13、退票登記簿。第二十二條 現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)的處理出票人開戶行接到收款人持現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金時，應(yīng)認(rèn)真審查：（一）支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；（二）支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支票背面“收款人簽章”處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致：（三）出票人的簽章是否符合規(guī)定，并折角核對其簽章與預(yù)留銀行簽章是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確；（四）支票的大小寫金額是否一致；（五）支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；（六）出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；（七）支取的現(xiàn)金是否符合國家

14、現(xiàn)金管理的規(guī)定。收款人為個人的，還應(yīng)審查其身份證件，是否在支票背面“收款人簽章”處注明身份證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。審查無誤后，從出票人賬戶付出，將支票送出納憑以付款。同時將號牌交收款人憑以向出納取款。第二十三條 普通支票業(yè)務(wù)的處理普通支票用于轉(zhuǎn)賬的，比照第二十一條的有關(guān)手續(xù)辦理；用于支取現(xiàn)金的，比照第二十二條的有關(guān)手續(xù)辦理。第二十四條 支票掛失業(yè)務(wù)處理一、支票遺失，失票人到出票人開戶銀行請求掛失時，應(yīng)當(dāng)提交一式三聯(lián)“掛失支付通知書”。二、出票人開戶銀行應(yīng)審查“掛失止付通知書”是否詳細(xì)填明支票遺失的時間、地點(diǎn)、原因；支票號碼、金額、出票日期、付款人名稱、收款人名稱；掛失止付人的名稱、營業(yè)場所或

15、住所以及聯(lián)系方式，缺少上述內(nèi)容之一的銀行不予辦理掛失。三、開戶行按規(guī)定審查無誤并確認(rèn)支票未付款的，在第一聯(lián)掛失止付通知書上加蓋業(yè)務(wù)公章作為受理回單交給失票人，第二、三聯(lián)在掛失登記簿上進(jìn)行登記后專夾保管。四、在系統(tǒng)中對出票人的“第×號支票”執(zhí)行支票掛失交易，憑以掌握止付。付款人或代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，開戶銀行不承擔(dān)責(zé)任。五、失票人申請掛失止付前，支票已付款，除惡意或重大過失情況，銀行不承擔(dān)責(zé)任。第三章 風(fēng)險控制要點(diǎn)第二十五條 出票人賬戶金額不足支付時銀行一律不予墊款，對簽發(fā)空頭支票的

16、出票人按法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施處罰的相關(guān)規(guī)定處理。第二十六條 發(fā)售支票應(yīng)在系統(tǒng)中及時記錄，并進(jìn)行逐筆銷號控制（并且登記售出支票登記簿，由客戶進(jìn)行簽收），以防他人冒用。第二十七條 支票的出票人在支票上的簽章應(yīng)為其預(yù)留銀行的印鑒，使用支付密碼的，支付密碼應(yīng)正確。第二十八條 出票人的簽章應(yīng)符合規(guī)定，應(yīng)與銀行預(yù)留印鑒相符。第二十九條 支票必須記載事項(xiàng)是否齊全、清晰，出票大小寫金額是否一致。支票的提示付款期限自出票日起10日，超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理。第三十條 現(xiàn)金支票不能背書轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)賬支票背書必須連續(xù)。使用粘單的，粘單上第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。第三十一條 現(xiàn)金支票付款時，支票填寫的用途和提取的金額應(yīng)符合現(xiàn)金管理的規(guī)定。第三十二條 持票人委托開戶銀行收款時，必須在支票背面作委托收款背書，背書簽章應(yīng)與銀行預(yù)留印簽相符。銀行應(yīng)通過票據(jù)交換，