2017年預(yù)算績效工作開展情況說明

1、2017年預(yù)算績效工作開展情況說明20172017 年，我局按照自治區(qū)黨委、政府和上級財政部門 的工作要求，按照全國財政工作會議和全區(qū)財政工作會議的 任務(wù)要求，積極探索建立“用錢必問效，無效必問責(zé)”的預(yù)算績 效管理機(jī)制，認(rèn)真貫徹落實新預(yù)算法、國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定的要求，扎實有效推進(jìn)全縣預(yù)算 績效管理工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：一、取得的成績（一）績效評價范圍大幅拓展。20172017 年，龍勝縣共推進(jìn)績效管理單位 6060 個，涉及項目金額 3037330373 萬元。同時我 局對 2012016 6預(yù)算績效管理工作進(jìn)行了再評價，評價結(jié)果為優(yōu) 秀。（二） 績效目標(biāo)管理取得新突破

2、。在編制 20172017 年預(yù)算時，我們強(qiáng)化了績效目標(biāo)管理，對超過200200 萬元的項目編制了項目績效目標(biāo)，小于 200200 萬元的項目編制了項目匯總績效 目標(biāo)，部門項目支出總額小于 200200 萬元的單位編制了整體績 效目標(biāo)。（三） 預(yù)算績效管理培訓(xùn)工作深入開展。為提高相關(guān)工作人員在預(yù)算績效管理方面的理論、實務(wù)和具體操作水平，我們在 20172017 年舉辦了龍勝各族自治縣 20162016 年預(yù)算績效管理 申報、自評培訓(xùn)班，財政局各部門預(yù)算管理股及各縣直相關(guān)單位人員 6060 人參加了培訓(xùn)；同時，積極參加自治區(qū)財政廳 組織的各次培訓(xùn)，先后二次組織 4 4 人次赴南寧、桂林參加培 訓(xùn)

3、。二、存在的問題和不足（一） 預(yù)算績效管理工作機(jī)構(gòu)不健全。我縣預(yù)算績效管 理職能由預(yù)算股承擔(dān)，但由于近年來財政管理的科學(xué)化、精 細(xì)化程度要求越來越高，預(yù)算科承擔(dān)的工作任務(wù)越來越重，加之預(yù)算科僅有 4 4 名工作人員，已不能保證績效管理工作的 專業(yè)化進(jìn)行。（二） 績效管理制度還需健全，流程尚需優(yōu)化。雖然制 定了相關(guān)的管理辦法及工作流程，但是目前處于探索推進(jìn)的 階段，隨著績效管理工作的逐步深入，管理辦法需要進(jìn)一步 完善，相關(guān)的管理制度也需健全。（三） 績效理念有待進(jìn)一步提高。一是各部門（單位）認(rèn)識不到位。經(jīng)過幾年績效管理工作的開展， 各部門（單位） 對績效理念有了一定了解， 但長期以來形成的“重分

4、配、輕管 理”的觀念還沒有徹底根除。一些部門認(rèn)為資金使用只要合理 合規(guī)就行，使用效益與己責(zé)任不大，因此對績效管理工作重 視不夠。二是財政績效管理者認(rèn)識不到位。地方財政部門對 預(yù)算績效管理的職能定位還存在模糊認(rèn)識，對績效管理概念 的認(rèn)識停留在績效評價階段，在處理績效管理與預(yù)算管理關(guān) 系方面，存在認(rèn)識不一致、甚至本末倒置的問題。（四）完成工作質(zhì)雖有待提高。20172017 年，我們在預(yù)算績效管理的各個環(huán)節(jié)都進(jìn)行了有益的探索和實踐，單從數(shù) H H 和金額上看還差強(qiáng)人意，但從質(zhì) H H 上看，有待進(jìn)一步提高， 預(yù)算績效管理工作任重道遠(yuǎn)。（五） 技術(shù)支撐尚顯乏力。預(yù)算績效管理的指標(biāo)體系、 評價標(biāo)準(zhǔn)尚未完

5、善，中介機(jī)構(gòu)庫、專家?guī)焐形唇?，績效評 價質(zhì)雖有待提高。政府追求多元化的公共目標(biāo)，很多內(nèi)容難 以雖化，導(dǎo)致預(yù)算績效管理指標(biāo)很難設(shè)定，如何建立一套科 學(xué)、完整的績效管理信息系統(tǒng)，綜合評價財政支出的經(jīng)濟(jì)效 益、社會效益等，是當(dāng)前開展績效評價工作的難點(diǎn)。（六） 結(jié)果應(yīng)用不夠充分。受評價體系科學(xué)性、評價機(jī) 制合理性的限制，形成的評價報告質(zhì)雖參差不齊，評價結(jié)果 的科學(xué)性和公正性有待提高?？冃гu價結(jié)果形成以后，大部 分停留在反映情況和問題的層面，評價結(jié)果應(yīng)用流于形式， 沒真正與規(guī)范預(yù)算管理、完善預(yù)算編制、加強(qiáng)部門管理以及 提高財政資金使用效益有效銜接起來。三、建議和意見（一） 關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置。成立專門的預(yù)算績效管理機(jī)構(gòu)， 對推進(jìn)預(yù)算績效管理工作意義重大，但依靠市縣的力雖很難 達(dá)到，必須依靠上級財政部門的努力，采取強(qiáng)制性的措施予 以解決。（二） 關(guān)于預(yù)算績效管理指標(biāo)體系?？h一級由于受各方 面條件的限制，制定的指標(biāo)體系局限性很大，且各地制定的 指標(biāo)體系差異較大，不利于比較，建議財政部自上而下建立 科學(xué)統(tǒng)一的績效評價指標(biāo)體系，避免各地重復(fù)建設(shè)，增強(qiáng)橫 向可比性。（三）關(guān)于培訓(xùn)。預(yù)算績效管理是一項全新的工作，近 年來，預(yù)算績效培訓(xùn)不少， 但主要