××××集團公司投資管理辦法

1、附件XXX X集團公司投資管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范XX XX集團公司（以下簡稱集團公司）及所屬企 業(yè)投資行為，提高投資效益，防控投資風險，促進集團公司健康、 持續(xù)、協(xié)調發(fā)展根據國家有關法律、法規(guī)和x x x x集團公司章程? 結合集團公司實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱的投資是指集團公司及所屬企業(yè)將資金或 資產（有形的或無形的）投入到莫個項目或經濟活動，以獲取預期經 濟效益和社會效益的行為，包括固定資產投資和股權投資，其中固定 資產投資涉及前期費用投資、大中型基本建設項目投資、技術改造 項目投資、小型基本建設項目投資、科技項目投資、信息化項目投 資；股權投資包括并購投資、參股投資。第

2、三條本辦法所稱的投資管理是指對集團公司及所屬企業(yè)投 資活動進行的全過程管理，主要包括投資決策、過程控制和效果評 價等管理活動。第四條集團公司投資管理以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、 嚴格決策程序、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全為重 點，建立運行規(guī)范有序、風險控制有力的全過程管理和決策監(jiān)督體 系。第五條集團公司投資管理的基本原則：（一）戰(zhàn)略引領原則.投資項目應當服務國家戰(zhàn)略，符合集團公 司發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“電為核心、煤為基礎，六大板塊、協(xié)同發(fā)展”， 聚焦主業(yè)，嚴控非主業(yè)投資和參股投資，培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產 業(yè)，提高集團公司核心競爭力，促進集團公司健康持續(xù)協(xié)調發(fā)展 .（二）規(guī)劃指導原則.集

3、團公司按照五年發(fā)展規(guī)劃和三年滾動規(guī) 劃科學合理確定投資規(guī)模、細化投資項目，確保集團公司資源優(yōu)化配 置。（三）效益導向原則。投資項目必須堅持價值思維、效益導向的 核心理念，圍繞建設“價值XX”戰(zhàn)略目標，以集團公司整體效益最 大化為原則，把盈利能力作為項目決策的重要標準，優(yōu)選投資項目， 不斷提高集團公司盈利能力、可持續(xù)發(fā)展能力和國際競爭能力，實 現(xiàn)有質量、有效益、可持續(xù)的發(fā)展.（四）結構優(yōu)化原則。尊重市場和行業(yè)發(fā)展規(guī)律，堅持以市場為 導向配置資源，投資項目應有利于集團公司調整優(yōu)化“四大結構 " （產業(yè)結構、區(qū)域結構、電源結構和股權結構 ，突生產業(yè)協(xié)同和區(qū) 域化發(fā)展，不斷改善資產質量。（五

4、）程序規(guī)范原則.投資項目必須按照投資管理程序科學決策和 規(guī)范運作，項目決策必須合規(guī)合法，項目建設必須符合決策要求， 項目調整必須履行規(guī)定程序。（六）能力匹配原則.投資規(guī)模應與集團公司及所屬企業(yè)實際投 資能力相適應，綜合平衡集團公司業(yè)務發(fā)展需求與資產負債率水平， 各單位投資過程中應確保資產負債率控制在集團公司考核指標范圍內，確保集團公司穩(wěn)健發(fā)展。（七）風險防控原則.投資項目必須進行風險的定性與定量評估 分析，制定相應的防范措施和規(guī)避方案，加強風險預警，做好風險處 置。第六條 集團公司主業(yè)為電力生產、熱力生產和供應，與電力相 關的煤炭資源開發(fā)生產和相關專業(yè)技術服務。按照國務院國有資產 監(jiān)督管理委員

5、會批復的主業(yè)范疇進行調整.第七條 集團公司依據發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，定期制定投資項目負 面清單，報國資委備案后發(fā)布。對列入負面清單的投資項目按照禁 止類和特別監(jiān)管類進行分類管理；禁止類項目集團公司一律不安排 建設投資，特別監(jiān)管類項目報送國資委履行審核把關程序。負面清 單之外的項目集團公司按照發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃進行決策。第八條 本辦法適用于集團公司系統(tǒng)各級企業(yè)境內投資事項.第二章投資決策機制第九條投資決策是指集團公司及所屬企業(yè)為實現(xiàn)預期的投資 目標，運用科學的理論、方法和手段，按照規(guī)定的程序，對投資的 必要性、目標、規(guī)模、方向、結構、成本與收益等經濟活動中重大 問題所進行的分析、判斷和方案選擇。第十條 集

6、團公司對投資決策實行統(tǒng)一管理，實行集團公司、 分子公司和項目單位“三級責任管理體系”，原則上投資層級不得 超過三級。第十一條集團公司系統(tǒng)投資決策實行分級管理，界面如下： （一）符合下述任一情形的投資項目和事項，應由集團公司董事 會批準：1。單個項目總投資金額（含承擔債務和費用）占集團公司最 近一期經審計凈資產的10 %以上，小型基建單個項目總投資金額達 到10億元以上，參股投資集團公司系統(tǒng)企業(yè)由資額10億元以上；2。主營業(yè)務（包括常規(guī)電源和煤炭資源）并購類交易金額在20 億元以上的項目，其它產業(yè)并購類投資單項交易金額在 2億元以上 的項目。3。新增非主業(yè)投資項目.4。集團公司年度投資計劃及調整

7、。5o列入集團公司負面清單特別監(jiān)管類的投資項目.6.其它需董事會審議或批準的事項。（二）未達到本條上述第（一）項標準的重大事項 根據相關管 理制度由集團公司黨組會審議批準。（三）涉及上市公司董事會決議的投資事項，經集團公司決策 后再履行上市公司董事會決策程序。第十二條所有項目投資均須按照相關規(guī)定報集團公司備案或 審批，以決議文件、會議紀要或簽報結論作為項目投資批復的依據。 未經集團公司批準，各單位嚴禁擅自以任何形式進行投資.第十三條 集團公司系統(tǒng)對投資項目進行決策時，應當形成決策 文件，所有參與決策人員均應在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意見應 記錄存檔。第十四條 集團公司系統(tǒng)內非獨立核算企業(yè)不得

8、對外投資第三章投資決策程序、機構及職責第十五條 集團公司相關部門按照XXXX集團公司總部各部 門工作職責、界面、流程的規(guī)定，分別負責相應的投資管理事項， 分子公司及項目單位按此規(guī)定負責對口管理。第十六條集團公司統(tǒng)一組織建立投資管理信息系統(tǒng)，采用信 息化手段對投資全過程進行動態(tài)監(jiān)控和管理.第十七條前期費用投資是指項目從籌劃到實現(xiàn)核準或備案前 圍繞項目可行性開展的勘察、設計、咨詢、論證以及辦理相關行政 許可手續(xù)等所發(fā)生的費用，涉及立項決策、核準決策和中止、終止或 退由決策根據職能分工分別由規(guī)劃發(fā)展部、煤炭產業(yè)部和核電部負 責，按照XXX X集團公司電源項目前期工作管理辦法、X X X X集 團公司

9、火電項目前期工作管理辦法（試行）、X x x X集團公司水電 項目前期工作管理辦法（試行）、XXX x集團公司風電項目前期工 作管理辦法（試行）、XXX X集團公司煤礦項目前期工作管理辦法 和X X X X集團公司核電前期及參股項目報告制度（試行）»等規(guī)定 執(zhí)行。第十八條大中型基本建設項目投資是指核準或備案后，為新增 生產能力所需建造、購置固定資產及相關技術服務所發(fā)生的投資， 涉及施工準備決策、開工決策、投資計劃決策和中止、終止或退由 決策,由計劃營銷部負責，按照XXX X集團公司大中型基本建設項 目施工準備及開工管理辦法、XX XX集團公司大中型基本建設項 目經濟評價管理辦法、XX

10、 XX集團公司大中型基本建設項目投資 計劃管理辦法等規(guī)定執(zhí)行.第十九條 技術改造項目投資是指采用新技術、新工藝、新設 備、新材料，對現(xiàn)有設備設施、工藝條件及生產服務等進行改造提升 所發(fā)生的投資，涉及立項決策、實施決策和中止、終止或退由決策， 根據職能分工分別由安全生產部、煤炭產業(yè)部負責，具體按照X X X X集團公司技術改造管理辦法（試行）、X x x X集團公司煤礦技 術改造管理辦法（試行）執(zhí)行。第二十條 小型基本建設項目投資是指非經營性基建項目建造 和購置固定資產及相關技術服務所發(fā)生的投資，涉及立項決策、投 資計劃決策和中止、終止或退由決策，根據職能分工由辦公廳及計 劃營銷部負責，按照X

11、X X X集團公司小型基本建設項目管理辦法 執(zhí)行.第二十一條科技項目投資是指依靠科技進步提升集團公司競 爭力的科學技術項目和科技產業(yè)項目的投資，涉及立項決策、實施 決策和中止、終止或退由決策 根據職能分工由科技信息部及計劃營 銷部負責，按照XX XX集團公司科學技術項目管理辦法和X X X X集團公司科技產業(yè)項目管理辦法執(zhí)行。第二十二條 信息化項目投資是指與前期、基建和生產經營有 關的信息技術類工程建設投資，涉及立項決策、實施決策和中止、 終止或退由決策，由科技信息部負責，具體按照XX XX集團公司 信息化項目建設管理辦法、X X X X集團公司信息化投資管理辦法 執(zhí)行。第二十三條并購投資是指

12、以收購或增資擴股等方式獲得其他 企業(yè)的參股或控股股權，或者購買其他企業(yè)所擁有的經營性資產的 投資，涉及立項決策、實施決策和中止、終止或退由決策，由資本運 營與產權管理部負責，按照X X X X集團公司并購管理辦法（試行） 執(zhí)行。第二十四條 參股投資是指集團公司及所屬各級企業(yè)對被投資 公司無實際控制權、未納入集團公司合并報表主體范圍的投資，涉 及發(fā)起決策、立項決策、實施決策和中止、終止或退由決策，由計 劃營銷部負責，按照XXX X集團公司參股投資管理辦法執(zhí)行。第二十五條 投資項目須納入集團公司全面計劃進行管理，并 報國務院國有資產監(jiān)督管理委員會備案；為保證計劃執(zhí)行的剛性和 有效性，集團公司原則上

13、在每年9月份對投資計劃進行一次全面調 整。第二十六條 投資項目的工程竣工決算，由財務管理部負責， 具體按照XXX X集團公司基本建設工程項目竣工決算報告編制辦 法（試行）執(zhí)行。第二十七條 項目后評價，由企業(yè)管理與法律事務部和資本運 營與產權管理部負責，具體按照XX XX集團公司大中型基本建設 項目后評價管理辦法和X X X X集團公司并購后評價實施細則（試 行）執(zhí)行。第二十八條集團公司系統(tǒng)應建立投資全過程風險管理體系并 接受國務院國有資產監(jiān)督管理委員會委托的第三方咨詢機構評價， 有效應用評價結論進一步促進體系健全完善.第二十九條 集團公司投資風險管理，由企業(yè)管理與法律事務部 負責，具體按照XX

14、X X集團公司全面風險管理辦法和X X X X 集團公司大中型基本建設項目投資風險評估管理辦法（試行）執(zhí)行。第四章 投資項目中止、終止或退由第三十條 投資項目實施過程應加強對各風險點的監(jiān)控，相應執(zhí) 行中止、終止或退由機制。第三十一條 投資項目實施過程中由現(xiàn)下列情形的，應觸發(fā)中止、 終止或退由機制，確保投資風險可控.（一）項目預計總投資發(fā)生重大變化，致使項目經濟評價由可行 變?yōu)椴豢尚?，或對企業(yè)生產經營產生重大不利影響的；（二）政策調整導致項目無法正常推進的；（三）其它原因導致原決策邊界條件或技術方案發(fā)生重大變化， 項目預期收益難以實現(xiàn)的；（四）項目產品市場發(fā)生重大改變，導致項目在較長時期內無法

15、達到設計產能的；（五）投資合作方嚴重違約，損害生資人權益的；（六）集團公司規(guī)定的其他情形。第三十二條 投資中止、終止或退由原則上由分子公司提由中請，按照誰審批誰決策的原則，由集團公司相關主管部門根據影響 程度決定采取相關處置方式。第三十三條 投資中止的項目應積極開展方案優(yōu)化工作，參照XXX X集團公司大中型基本建設項目恢復建設管理辦法進行繼 續(xù)建設或終止決策，相應安排優(yōu)化期內所涉及的管理及財務等剛需 費用。第三十四條 投資終止或退由的項目，原則上在半年之內完成 項目處置，相應安排處置期內所涉及的管理及財務等剛需費用.第五章 審計及違規(guī)處理第三十五條 投資事項審計工作，由審計部負責，具體按照XX X X集團公司建設項目審計辦法和XXX X集團公司小型基建、 技術改造及大修工程審計辦法等審計相關制度執(zhí)行。第三十六條 對以下違反本辦法規(guī)定的投資行為，將按照集團 公司規(guī)定對相關人員進行責任追究：（一）違反本辦法規(guī)定的行為1。未履行集團公司決策程序擅自進行投資的；2 .項目建設條件不全面、不真實、不準確，對集團公司決策產生 誤導，造成嚴重后果的；3 .項目建設疏于管理，玩忽職守，