《明源地產(chǎn)ERP_成本系統(tǒng)》應(yīng)用解決方案

1、編號(hào)：RH-CB-02明源地產(chǎn)ERP成本系統(tǒng)應(yīng)用解決方案版本號(hào)：V1.0XX明源地產(chǎn)ERP成本系統(tǒng)應(yīng)用解決方案編制：日期評審：日期批準(zhǔn)：日期修訂記錄日期修訂狀態(tài) 修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人目錄方案導(dǎo)讀 .61成本管理模型81.1XX成本管理模型81.2名詞解釋82成本管理基礎(chǔ)122.1成本科目模板122.2合約規(guī)劃模板122.3合同類別表123成本控制流程133.1目標(biāo)成本編制流程133.2合約規(guī)劃編制、調(diào)整流程173.3動(dòng)態(tài)成本回顧流程203.4目標(biāo)成本調(diào)整流程234合同管理流程254.1合同、補(bǔ)充合同（協(xié)議）訂立流程274.2合同結(jié)算成果錄入流程304.3非合同應(yīng)用流程334.4月度資金計(jì)

2、劃管理流程4.5應(yīng)付進(jìn)度374.6扣款錄394.7扣款減414.8扣款收424.9合同/非合454.10開發(fā)費(fèi)用款審批流程入流程免流程取流程同付款流程485變更 管495.1 工 程 類515.2 確 認(rèn) 實(shí)545.3 綜 合 單 價(jià)錄入流程理流程變更流程施流程核價(jià)流程565.4簽證流程575.5非工程類變更流程595.6 確認(rèn)金額流程626材料管理流程656.1集團(tuán)材料庫更新流程656.2甲供材領(lǐng)用登記流程666.3甲指乙供錄入流程69簽字確認(rèn)頁 .71方案導(dǎo)讀1.該應(yīng)用解決方案的流程中可能涉及下列流程圖元素:2.本應(yīng)用解決方案包含以下內(nèi)容:1）業(yè)務(wù)流程圖；2）業(yè)務(wù)流程的適用范圍;3）業(yè)務(wù)流

3、程的相關(guān)說明;4) 業(yè)務(wù)流程中的崗位職責(zé)；5) 業(yè)務(wù)流程的重難點(diǎn)說明(如有) ；6) 業(yè)務(wù)流程的相關(guān)支持文件；7) 業(yè)務(wù)流程線上部分在明源系統(tǒng)中的操作指引1成本管理模型1.1 XX成本管理模型使用范圍：指導(dǎo)從項(xiàng)目拿地至項(xiàng)目竣工各個(gè)階段對項(xiàng)目目標(biāo)成冃忌麻*1=1譽(yù)成事,4丁：方聚罰爆虐曲：本管理、動(dòng)態(tài)成本管理的工作。標(biāo)本理 ，目成鶯1.2名詞解釋胡鄭斷I二炷一與吉妁霰劃話磚標(biāo)附磴成本分析目目特戰(zhàn)目標(biāo)成本：是公司基于市場狀況，結(jié)合公司經(jīng)營計(jì)劃，根據(jù)預(yù)期售價(jià)和目標(biāo)利潤進(jìn)行預(yù)先確定的，經(jīng)過努力所要實(shí)現(xiàn)的成本指標(biāo)。 應(yīng)體現(xiàn)“以經(jīng)濟(jì)合理性的成本提升產(chǎn)品的競爭力，并形成行業(yè)成本優(yōu)勢”的成本管理宗旨。目標(biāo)成本

4、（方案版）：方案設(shè)計(jì)完成后，成本部根據(jù)設(shè)計(jì)部提供的方案編制方案版目標(biāo)成本。 方案版目標(biāo)成本需至少應(yīng)包括： 含鋼量指標(biāo)、含砼量指標(biāo)、外墻面積指標(biāo)、外保溫面積指標(biāo)、外裝不同飾材的 面積指標(biāo)、門窗面積指標(biāo)、屋面指標(biāo)、防水面積指標(biāo)、大堂裝飾面積指 標(biāo)、室內(nèi)公共部分裝修面積指標(biāo)、室內(nèi)精裝修面積指標(biāo)。方案版目標(biāo)成 本完成經(jīng)成本總監(jiān)審核后， 組織公司內(nèi)部相關(guān)部門評審， 提出成本控制 建議，確定項(xiàng)目初步配置標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)各部門達(dá)到成本要求的責(zé)任范圍。 按評審后的意見對方案版目標(biāo)成本進(jìn)行修改， 修改確定后提交給公司進(jìn) 行方案版目標(biāo)成本的審批。 審批后作為正式的成本控制目標(biāo)進(jìn)入成本系 統(tǒng)。目標(biāo)成本（基準(zhǔn)版） ：依據(jù)方

5、案版目標(biāo)成本、施工圖設(shè)計(jì)任務(wù) 書及擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段初步方案對目標(biāo)成本進(jìn)一步分解、 細(xì)化和完善。 施工 圖版目標(biāo)成本完成經(jīng)成本總監(jiān)審核后， 組織公司內(nèi)部相關(guān)部門評審， 提 出成本控制建議，確定項(xiàng)目配置標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)各部門的責(zé)任范圍。按評審 后的意見對施工圖版目標(biāo)成本進(jìn)行修改， 修改確定后提交給公司進(jìn)行施 工圖版目標(biāo)成本的審批。審批后作為正式的成本控制目標(biāo)進(jìn)入成本系 統(tǒng)。并將確定的限額設(shè)計(jì)交由設(shè)計(jì)部作為施工圖設(shè)計(jì)階段的工作重點(diǎn)。合約規(guī)劃：根據(jù)施工圖版目標(biāo)成本由成本部組織項(xiàng)目部、采購 部及其他相關(guān)人員對三級合約規(guī)劃 （初版） 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況及合同工 作內(nèi)容進(jìn)行修訂。 此時(shí)三級合約規(guī)劃需直接關(guān)聯(lián)最底層成本科

6、目。 對項(xiàng) 目實(shí)際實(shí)施過程中發(fā)生的分標(biāo)段、甲供材等情況進(jìn)行確認(rèn) 。若出現(xiàn)分9 / 72標(biāo)段、甲供材合同等情況時(shí)需由目標(biāo)成本編制人對原目標(biāo)成本進(jìn)行拆分 增加相應(yīng)的最底層成本科目。 合約規(guī)劃完成后報(bào)公司審批。 審批完成后 以此作為招標(biāo)采購和施工管理的控制性指導(dǎo)文件，同時(shí)也是對工期控 制、施工過程及招標(biāo)采購等管理要素， 進(jìn)行綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)合理性的宏觀 把控。待發(fā)生合約規(guī)劃：指目標(biāo)成本科目金額中，未被合同使用的合 約規(guī)劃的金額匯總。動(dòng)態(tài)成本：項(xiàng)目生命期的任意時(shí)間點(diǎn)，對項(xiàng)目完成時(shí)的成本預(yù)測：? 項(xiàng)目起初：動(dòng)態(tài)成本=目標(biāo)成本=待發(fā)生合約規(guī)劃（合約 規(guī)劃完全分解的情況下）? 項(xiàng)目過程中：動(dòng)態(tài)成本=已發(fā)生成本

7、+在途成本+預(yù)估變更+ 待發(fā)生合約規(guī)劃? 項(xiàng)目結(jié)束：動(dòng)態(tài)成本=核算成本（合同結(jié)算后取結(jié)算值） 已發(fā)生成本：已簽合同（非合同）金額 +已審變更金額； 實(shí)際成本：項(xiàng)目中所有合同的應(yīng)付款金額匯總。對于工程類合 同，實(shí)際成本取的是該合同已審定的應(yīng)付進(jìn)度款的分?jǐn)偨痤~， 對于非工 程類的合同取已審核的財(cái)務(wù)應(yīng)付的分?jǐn)偨痤~。實(shí)付成本：項(xiàng)目中所有合同的實(shí)際付款金額匯總。財(cái)務(wù)實(shí)付款 分?jǐn)偟玫降某杀?，反映?xiàng)目成本的實(shí)際支付情況。 在途成本：審批中的合同（非合同）金額 +審批中的變更金額； 預(yù)估變更（重計(jì)量） ：由于合同簽約金額不能反映合同執(zhí)行過 程中會(huì)發(fā)生的變更， 為了實(shí)現(xiàn)事前的成本預(yù)測， 需要合同經(jīng)辦人在合同 簽

8、訂時(shí)和每月成本回顧時(shí)預(yù)測合同會(huì)發(fā)生的變更， 再根據(jù)實(shí)際變更情況 進(jìn)行修正預(yù)測值，以獲得更為準(zhǔn)確的動(dòng)態(tài)成本。應(yīng)付進(jìn)度款：甲方對工程“已完工”部分的工程量進(jìn)行審定， 反映的是工程的產(chǎn)值，也是作為后續(xù)財(cái)務(wù)付款的重要依據(jù)。2 成本管理基礎(chǔ)2.1 成本科目模板2.1.1 適用范圍：項(xiàng)目成本管控階段使用的科目樹，用于訂立目 標(biāo)成本、反映已經(jīng)發(fā)生成本及動(dòng)態(tài)成本。2.1.2 相關(guān)文件：成本科目模板2.2 合約規(guī)劃模板適用范圍：項(xiàng)目成本管控階段使用的合約模版，對已定目 標(biāo)成本的進(jìn)行細(xì)分為合約規(guī)劃的指導(dǎo)模版。2.2.2 相關(guān)文件：合約規(guī)劃模板2.3 合同類別表3 成本控制流程3.13.1目標(biāo)成本編制流程1 流程圖

9、適用范圍適用于項(xiàng)目目標(biāo)成本（方案版、施工圖版）的編制流程說明成本部根據(jù)規(guī)劃指標(biāo)表 （含建造標(biāo)準(zhǔn)） ，完成項(xiàng)目方案成本測 算，財(cái)務(wù)部在成本專業(yè)完成的成本測算和項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃基礎(chǔ)上， 對管理 費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行測算，并計(jì)算增值稅和項(xiàng)目利潤，項(xiàng)目 全成本測算完成后，子公司成本部負(fù)責(zé)組織由地區(qū)總部和子公司的成 本、設(shè)計(jì)、營銷、財(cái)務(wù)專業(yè)參加部品討論確定會(huì)議根據(jù)確定的部品方案， 子公司成本及財(cái)務(wù)重新調(diào)整成本測算形成方案版目標(biāo)成本經(jīng)地區(qū)總裁 審批同意后進(jìn)入成本系統(tǒng)； 依據(jù)方案版目標(biāo)成本、 施工圖設(shè)計(jì)任務(wù)書及 擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段初步方案對目標(biāo)成本進(jìn)一步分解、 細(xì)化和完善。 施工圖版 目標(biāo)成本完成經(jīng)成本總監(jiān)審

10、核后， 組織公司內(nèi)部相關(guān)部門評審， 提出成 本控制建議， 確定項(xiàng)目配置標(biāo)準(zhǔn)， 落實(shí)各部門的責(zé)任范圍。 按評審后的 意見對施工圖版目標(biāo)成本進(jìn)行修改， 修改確定后提交給公司進(jìn)行施工圖 版目標(biāo)成本的審批。審批后作為正式的成本控制目標(biāo)進(jìn)入成本系統(tǒng)。崗位職責(zé)重難點(diǎn)說明? 方案版目標(biāo)成本確認(rèn)后進(jìn)入系統(tǒng)作為管控依據(jù)，施工圖版目標(biāo) 成本確認(rèn)并進(jìn)入系統(tǒng)后目標(biāo)成本以施工圖版為準(zhǔn)作為管控依據(jù)， 后續(xù) 的調(diào)整也是在施工圖版目標(biāo)成本上進(jìn)行。? 目標(biāo)成本的調(diào)整：為保證目標(biāo)成本的嚴(yán)肅性，目標(biāo)成本在審批后不允許修改， 若在執(zhí)行過程中需要調(diào)整， 需發(fā)起目標(biāo)成本調(diào)整流程經(jīng)相關(guān)審核人審批。相關(guān)文件項(xiàng)目管理辦法、XX授權(quán)表3.2合約

11、規(guī)劃編制、調(diào)整流程流程圖合約規(guī)劃編制與調(diào)整流程各業(yè)務(wù)部門項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人相關(guān)審核人提供合約規(guī)劃初步意見發(fā)起合約規(guī)劃編制收集合約規(guī)劃 初步意見并與 業(yè)務(wù)部門充分 溝通，統(tǒng)籌形 成整體合約規(guī) 戈U在明源系統(tǒng)錄入合約規(guī)劃制編劃規(guī)約合根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)，提出合約規(guī)劃調(diào)整申請與業(yè)務(wù)部門充分溝通在明源系統(tǒng)調(diào)整合約規(guī)劃整調(diào)劃規(guī)約適用范圍本流程適用于合約規(guī)劃的編制及調(diào)整；流程說明合約規(guī)劃編制? 根據(jù)目標(biāo)成本由成本部組織項(xiàng)目部、采購部及其他相關(guān)人 員對三級合約規(guī)劃（初版）根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況及合同工作內(nèi)容進(jìn)行 修訂。此時(shí)三級合約規(guī)劃需直接關(guān)聯(lián)最底層成本科目。對項(xiàng)目實(shí)際 實(shí)施過程中發(fā)生的分標(biāo)段、 甲供材等情況進(jìn)行確認(rèn)

12、 。若出現(xiàn)分標(biāo)段、 甲供材合同等情況時(shí)需由目標(biāo)成本編制人對原目標(biāo)成本進(jìn)行拆分增 加相應(yīng)的合約規(guī)劃級別。合約規(guī)劃完成后報(bào)公司審批。審批完成后 以此作為招標(biāo)采購和施工管理的控制性指導(dǎo)文件，同時(shí)也是對工期 控制、施工過程及招標(biāo)采購等管理要素，進(jìn)行綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)合理性 的宏觀把控。合約規(guī)劃調(diào)整? 各業(yè)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，向項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé) 人提出合約規(guī)劃調(diào)整申請。? 在當(dāng)前目標(biāo)成本允許的前提下，項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人與根據(jù)申 請與發(fā)起部門進(jìn)行充分溝通，確認(rèn)合約規(guī)劃調(diào)整方案。并及時(shí)在明 源系統(tǒng)中進(jìn)行調(diào)整。崗位職責(zé)? 項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人：牽頭完成合約規(guī)劃編制并在成本系統(tǒng)中 錄入。重難點(diǎn)說明? 方案版目標(biāo)成本編制

13、時(shí)需同步編制對應(yīng)合約規(guī)劃，在目標(biāo) 成本完成的同時(shí)完成合約規(guī)劃的編制? 對開發(fā)費(fèi)用類合約規(guī)劃（售樓機(jī)構(gòu)建造費(fèi)、圍擋、樣板房 除外）的處理：開發(fā)費(fèi)用通過定期補(bǔ)錄的方式進(jìn)入項(xiàng)目全成本，對 開發(fā)費(fèi)用類的成本只需建立與末級科目名稱一樣只金額相同的一個(gè) 合約規(guī)劃。? 對目標(biāo)成本（方案版）的分解：目標(biāo)成本值需完全分解到 具體的合約規(guī)劃中。相關(guān)文件項(xiàng)目管理辦法、XX授權(quán)表3.3動(dòng)態(tài)成本回顧流程流程圖適用范圍本流程適用于每月對項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本的回顧。流程說明?項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人每月從明源成本系統(tǒng)中提取回顧報(bào)表；? 各部門根據(jù)回顧報(bào)表數(shù)據(jù)對本月屬于本部門負(fù)責(zé)的已發(fā)生 情況進(jìn)行超支或結(jié)余說明，并審視待發(fā)生合約規(guī)劃是

14、否合理，如需 調(diào)整，及時(shí)與項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人反饋；? 由項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人匯總各部門對已發(fā)生的超支結(jié)余說明； 并對各業(yè)務(wù)部門提出的合約規(guī)劃調(diào)整進(jìn)行溝通，并在明源系統(tǒng)中進(jìn) 行調(diào)整；并對當(dāng)期已完成施工圖預(yù)算的合同修正預(yù)估變更金額（合 同重計(jì)量）。? 項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人在明源系統(tǒng)中重新提取在重計(jì)量和調(diào)整合 約規(guī)劃后的動(dòng)態(tài)成本回顧表，并錄入超支結(jié)余進(jìn)行說明，上傳相關(guān) 附件后發(fā)起流程審批。? 成本部對月度回顧進(jìn)行指導(dǎo)，項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人無法協(xié)調(diào)各 部門時(shí)由成本部進(jìn)行組織協(xié)調(diào)。崗位職責(zé)重難點(diǎn)說明? 對已發(fā)生的回顧說明：除對本期發(fā)生的合同、變更進(jìn)行超 支或節(jié)余說明外，還需已完成施工圖預(yù)算的合同修正預(yù)估變更金額 （合同重計(jì)量

15、），以此作為控制合同變更和付款的依據(jù)；? 對待發(fā)生的回顧說明：根據(jù)現(xiàn)在市場狀態(tài)，各業(yè)務(wù)部門需重點(diǎn)對未來兩個(gè)月內(nèi)將要發(fā)生的合約進(jìn)行預(yù)估，對不在范圍內(nèi)或超 范圍的合約規(guī)劃及時(shí)發(fā)起調(diào)整申請；相關(guān)文件項(xiàng)目管理辦法、XX授權(quán)表3.4目標(biāo)成本調(diào)整流程流程圖目標(biāo)成本調(diào)整流程各業(yè)務(wù)部門項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人相關(guān)審核人開始根據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，發(fā)起目標(biāo)成本調(diào)整申請與業(yè)務(wù)部門充分溝通，并形成目標(biāo)成本調(diào)整方案；在系統(tǒng)發(fā)起審批適用范圍適用于對目標(biāo)成本調(diào)整的處理。3.4.3?流程說明各業(yè)務(wù)部門提出成本調(diào)整申請；項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人接到申請后，與申請人進(jìn)行充分溝通了解現(xiàn)狀，同時(shí)形成目標(biāo)成本調(diào)整方案與線下匯報(bào)成本部，與 成本部達(dá)

16、成一致后，在明源系統(tǒng)中錄入相應(yīng)目標(biāo)成本調(diào)整單據(jù)并發(fā) 起審批；? 成本部負(fù)責(zé)對目標(biāo)成本調(diào)整進(jìn)行指導(dǎo)與審核；? 由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，以調(diào)整后的目標(biāo)成本作為當(dāng)前目標(biāo)管控基準(zhǔn)。崗位職責(zé)? 相關(guān)審核人：根據(jù) XX 授權(quán)文件進(jìn)行審批。重難點(diǎn)說明? 3 級科目及以下級之間的目標(biāo)成本調(diào)整由區(qū)域公司審批確認(rèn)，3 級以上科目間的調(diào)整需要到集團(tuán)審批確認(rèn)；相關(guān)文件項(xiàng)目管理辦法、XX授權(quán)表4合同管理流程合同管理相關(guān)的流程中有涉及到的兩個(gè)重要業(yè)務(wù)模型:? 合同管理模型：合同管理模型開始? 扣款管理模型:扣款管理模型4.1合同、補(bǔ)充合同（協(xié)議）訂立流程4.1.1流程圖合同、補(bǔ)充合同（協(xié)議）訂立流程經(jīng)辦人開始合同完成招標(biāo)

17、或達(dá)到簽訂條 件否有合約 規(guī)劃是否超目標(biāo)成本錄入合同信息在工作流中上 傳合同文件， 發(fā)起流程打印、外部用印Y.項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人合約規(guī)劃 調(diào)整流程目標(biāo)成本 調(diào)整流程相關(guān)審核人資料員會(huì)簽校稿審核審批經(jīng)辦人分發(fā)結(jié)束完成合同蓋章并 將合同蓋章文本及 相關(guān)文件交總經(jīng)辦專人存檔適用范圍本流程適用于開發(fā)成本類合同及補(bǔ)充合同的簽訂 （其它開發(fā)費(fèi)用類合同不適用于該流程） 。流程說明? 經(jīng)辦人在完成合同招標(biāo)或合同達(dá)到簽訂條件后在系統(tǒng)中錄入合同信息，選擇合約規(guī)劃并發(fā)起審批進(jìn)入會(huì)簽流程；? 會(huì)簽部門有修改意見，在會(huì)簽意見上明確；? 會(huì)簽完成，經(jīng)辦人根據(jù)會(huì)簽部門意見進(jìn)行修改，完成后發(fā)起審核；? 合同審批通過后，經(jīng)

18、辦人打印最新版合同文本并完成外部 用印，交通到資料員處；? 資料員將經(jīng)辦人校核無誤并簽字確認(rèn)的合同蓋章文本完成 蓋章并交總經(jīng)辦專人存檔；? 經(jīng)辦人分發(fā)完成的合同文本。崗位職責(zé)? 經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)起草并上傳合同文件及附件；填寫合同信息、發(fā)起流程；負(fù)責(zé)收集會(huì)簽意見進(jìn)行校稿；負(fù)責(zé)將被打回的合同修改；負(fù)責(zé)合同打印、外部用印時(shí)的傳遞；合同簽訂后的分發(fā)。? 相關(guān)審核人：按 XX 授權(quán)表進(jìn)行審批；重難點(diǎn)說明? 補(bǔ)充合同的錄入：錄入補(bǔ)充合同時(shí)必須明確主合同，并明 確是否單獨(dú)執(zhí)行（合同類別默認(rèn)與主合同一致，審批權(quán)責(zé)與主合同 一致）。? 合約規(guī)劃金額大于合同金額時(shí)的處理：節(jié)約費(fèi)用 （進(jìn)入規(guī)劃余量） ：指合同簽訂金額小于合約規(guī) 劃金額，節(jié)省了的費(fèi)用作為規(guī)劃余量。合同范圍與合約規(guī)劃預(yù)定 范圍相同，多出部分進(jìn)入規(guī)劃余量。還有未發(fā)生的合同 未