全國(guó)企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表匯編

1、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局批準(zhǔn)文號(hào)：國(guó)統(tǒng)制201127號(hào)財(cái)政部2010年度全國(guó)企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表被調(diào)查單位：_(公章)單位負(fù)責(zé)人：_(簽章)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：_(簽章)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_(簽章)填 表 人：_(簽章)填表日期：2011年 月 日中華人民共和國(guó)財(cái)政部編制稅局收表人簽名： 初審：通過2010年度全國(guó)企業(yè)所得稅稅源調(diào)查代碼表序號(hào)項(xiàng)目代 碼Z1納稅人識(shí)別號(hào)Z2單位名稱（填寫漢字）Z3企業(yè)登記注冊(cè)類型代碼Z4上市情況代碼Z5國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類代碼Z6經(jīng)營(yíng)規(guī)模代碼Z7企業(yè)成立日期代碼Z8高新技術(shù)企業(yè)代碼Z9企業(yè)適用稅率代碼Z10企業(yè)定期減免稅優(yōu)惠代碼Z11所得稅繳納方式代碼Z12所得稅征收管理

2、部門代碼Z13執(zhí)行會(huì)計(jì)制度代碼Z14中央企業(yè)代碼Z15郵政編碼Z16填表人手機(jī)號(hào)碼Z17戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)代碼2010年度全國(guó)企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表一基本財(cái)務(wù)狀況表 表號(hào)：2010企稅調(diào)01表單位：元項(xiàng)目行次金額項(xiàng)目行次金額一、流動(dòng)資產(chǎn)：三、流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金1短期借款46交易性金融資產(chǎn)2交易性金融負(fù)債47短期投資3應(yīng)付權(quán)證48應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)付票據(jù)49應(yīng)收賬款5應(yīng)付賬款50預(yù)付款項(xiàng)6預(yù)收款項(xiàng)51應(yīng)收股利7應(yīng)付職工薪酬52應(yīng)收利息8其中：應(yīng)付工資53其他應(yīng)收款9應(yīng)付福利費(fèi)54應(yīng)收補(bǔ)貼款10應(yīng)交稅費(fèi)55應(yīng)收出口退稅11其中：應(yīng)交稅金56存貨12應(yīng)付利息57待攤費(fèi)用13應(yīng)付股利（利潤(rùn)）58待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失

3、14其他應(yīng)付款59一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)15預(yù)提費(fèi)用60其他流動(dòng)資產(chǎn)16遞延收益61一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債62流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)17其他流動(dòng)負(fù)債63流動(dòng)負(fù)債合計(jì)64二、非流動(dòng)資產(chǎn)：四、非流動(dòng)負(fù)債：可供出售金融資產(chǎn)18長(zhǎng)期借款65持有至到期投資19應(yīng)付債券66長(zhǎng)期債權(quán)投資20長(zhǎng)期應(yīng)付款67長(zhǎng)期應(yīng)收款21專項(xiàng)應(yīng)付款68長(zhǎng)期股權(quán)投資22預(yù)計(jì)負(fù)債69股權(quán)分置流通權(quán)23遞延所得稅負(fù)債70投資性房地產(chǎn)24遞延稅款貸項(xiàng)71固定資產(chǎn)原價(jià)25其他非流動(dòng)負(fù)債72減：累計(jì)折舊26非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)73固定資產(chǎn)凈值27負(fù)債合計(jì)74減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備28五、所有者權(quán)益（股東權(quán)益）：固定資產(chǎn)凈額29實(shí)收資本（股本）75在建工程3

4、0國(guó)家資本76工程物資31集體資本77固定資產(chǎn)清理32法人資本78生產(chǎn)性生物資產(chǎn)33其中：國(guó)有法人資本79油氣資產(chǎn)34集體法人資本80待處理固定資產(chǎn)凈損失35個(gè)人資本81無形資產(chǎn)36外商資本82其中：土地使用權(quán)37資本公積83開發(fā)支出38減：庫(kù)存股84商譽(yù)39盈余公積85長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（遞延資產(chǎn)）40一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備86遞延所得稅資產(chǎn)41未分配利潤(rùn)87遞延稅款借項(xiàng)42其中：現(xiàn)金股利88其他非流動(dòng)資產(chǎn)（其他長(zhǎng)期資產(chǎn)）43所有者權(quán)益合計(jì)89減：資產(chǎn)損失90非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)44所有者權(quán)益合計(jì)（剔除資產(chǎn)損失）91非企業(yè)單位凈資產(chǎn)92資產(chǎn)總計(jì)45負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)93注：表中加項(xiàng)目為執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則企業(yè)專用；加

5、項(xiàng)目為執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度等企業(yè)專用，執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則企業(yè)不填；加為執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度專用；加項(xiàng)目為執(zhí)行分行業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度企業(yè)專用。項(xiàng)目行次金額第一部分企業(yè)（含企業(yè)化管理事業(yè)單位）填報(bào)一、營(yíng)業(yè)收入合計(jì)1（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入小計(jì)21.銷售商品收入32.提供勞務(wù)收入43.讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入54.建造合同收入65.金融業(yè)務(wù)收入（金融企業(yè)填列）7（二）其他業(yè)務(wù)收入小計(jì)81.材料銷售、非貨幣交換、債務(wù)重組實(shí)現(xiàn)的收入92.固定資產(chǎn)出租收入103.出租無形資產(chǎn)收入114.包裝物出租收入125.代購(gòu)代銷手續(xù)費(fèi)收入136.其他收入14二、營(yíng)業(yè)總成本15（一）企業(yè)營(yíng)業(yè)成本161.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本17（1）銷售商品成本18（

6、2）提供勞務(wù)成本19（3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)成本20（4）建造合同成本212.金融業(yè)務(wù)成本（金融企業(yè)填列）223.其他業(yè)務(wù)成本23（1）銷售材料成本24（2）出租固定資產(chǎn)的折舊額25（3）出租無形資產(chǎn)的攤銷額26（4）出租包裝物的成本或攤銷額27（5）代購(gòu)代銷業(yè)務(wù)支出28（6）其他成本29（二）營(yíng)業(yè)稅金及附加301.本年計(jì)提的應(yīng)交消費(fèi)稅312.本年計(jì)提的應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅323.本年計(jì)提的應(yīng)交城建稅334.本年計(jì)提的應(yīng)交資源稅345.本年計(jì)提的應(yīng)交土地增值稅356.本年計(jì)提的應(yīng)交教育費(fèi)附加367.本年計(jì)提的其他應(yīng)交稅金及附加37（三）期間費(fèi)用合計(jì)381.銷售費(fèi)用39其中：保險(xiǎn)費(fèi)40展覽費(fèi)41廣告費(fèi)42差旅

7、費(fèi)43業(yè)務(wù)招待費(fèi)44提取保險(xiǎn)保障基金452.管理費(fèi)用46其中：壞賬準(zhǔn)備金47壞賬損失48存貨跌價(jià)準(zhǔn)備49技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)50研究開發(fā)費(fèi)51業(yè)務(wù)招待費(fèi)52上繳管理費(fèi)53計(jì)入管理費(fèi)的稅費(fèi)小計(jì)54印花稅55城鎮(zhèn)土地使用稅56房產(chǎn)稅57車船稅58契稅59海域使用費(fèi)（土地使用費(fèi)）60土地?fù)p失補(bǔ)償費(fèi)61其他62礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)63長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（遞延資產(chǎn)）攤銷64無形資產(chǎn)攤銷65會(huì)議費(fèi)66股東大會(huì)或董事會(huì)費(fèi)67會(huì)員費(fèi)68排污費(fèi)69差旅費(fèi)70取暖費(fèi)71辦公費(fèi)72殘疾人就業(yè)保障金733.財(cái)務(wù)費(fèi)用小計(jì)74（1）利息支出75減：利息收入76（2）匯兌凈損失（凈收益以“-”填列）77（3）現(xiàn)金折扣78（4）手續(xù)費(fèi)79（5）與

8、未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用80（6）其他財(cái)務(wù)費(fèi)用81（四）減值損失小計(jì)821.計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備832.計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備843.計(jì)提的持有到期投資減值準(zhǔn)備854.計(jì)提的可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備865.計(jì)提的長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備876.計(jì)提的投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備887.計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備898.計(jì)提的在建工程（工程物資）減值準(zhǔn)備909.計(jì)提的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備9110.計(jì)提的商譽(yù)減值準(zhǔn)備9211.計(jì)提的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備9312.計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備9413.計(jì)提的其他資產(chǎn)減值準(zhǔn)備95（五）其他96三、公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”填列）97（一）交易性金融資產(chǎn)變動(dòng)收益98（二）交

9、易性金融負(fù)債變動(dòng)收益99（三）投資性房地產(chǎn)變動(dòng)收益100（四）衍生工具變動(dòng)收益101（五）套期工具變動(dòng)收益102（六）被套期項(xiàng)目變動(dòng)收益103四、投資收益（如為損失本行以“-”填列）104（一）投資收益小計(jì)1051.利息收入106其中：國(guó)債利息收入1072.現(xiàn)金股利108其中：持有上市流通股票不足12個(gè)月取得的股息、紅利1093.按權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資持有期間的投資收益1104.處置各類投資取得的投資收益111其中：處置長(zhǎng)期股權(quán)投資取得的投資收益1125.股權(quán)投資差額攤銷（貸差）113（二）取得投資發(fā)生的交易費(fèi)用114（三）投資發(fā)生的損失小計(jì)1151.處置各類投資發(fā)生的投資損失116其中：

10、處置長(zhǎng)期股權(quán)投資發(fā)生的投資損失1172.按權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資持有期間的投資損失1183.股權(quán)投資差額攤銷（借差）119五、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”填列）120六、營(yíng)業(yè)外收入121（一）固定資產(chǎn)盤盈122（二）處置固定資產(chǎn)凈收益123（三）非貨幣性資產(chǎn)交易收益124（四）出售無形資產(chǎn)凈收益125（五）罰款凈收入126（六）債務(wù)重組收入127（七）政府補(bǔ)助收入128（八）捐贈(zèng)收入129（九）其他營(yíng)業(yè)外收入130七、營(yíng)業(yè)外支出131（一）固定資產(chǎn)盤虧132（二）處置固定資產(chǎn)凈損失133（三）處置無形資產(chǎn)凈損失134（四）債務(wù)重組損失135（五）罰沒支出136（六）非常損失137（七）捐贈(zèng)支出13

11、8（八）其他營(yíng)業(yè)外支出139八、利潤(rùn)總額（虧損以“-”填列）140減：所得稅費(fèi)用141加：未確認(rèn)的投資損失142九、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”填列）143第二部分非企業(yè)單位（不含企業(yè)化管理事業(yè)單位）填報(bào)一、非企業(yè)單位收入合計(jì)144（一）財(cái)政補(bǔ)助收入145（二）上級(jí)補(bǔ)助收入146（三）撥入?？?47（四）事業(yè)收入148（五）經(jīng)營(yíng)收入149（六）附屬單位繳款150（七）投資收益151（八）其他收入152其中：捐贈(zèng)收入153二、非企業(yè)單位支出合計(jì)154（一）撥出經(jīng)費(fèi)155（二）撥出?？?56（三）?？钪С?57（四）事業(yè)支出158（五）經(jīng)營(yíng)支出159（六）上繳上級(jí)支出160（七）對(duì)附屬單位補(bǔ)助161（八

12、）結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建162（九）銷售稅金163（十）其他支出164三、非企業(yè)單位收支結(jié)余165項(xiàng)目行次金額一、利潤(rùn)總額（或非企業(yè)單位收支結(jié)余）1二、納稅調(diào)整增加額合計(jì)2（一）收入項(xiàng)目納稅調(diào)增額小計(jì)31.視同銷售收入納稅調(diào)增額4（1）非貨幣性交易視同銷售收入納稅調(diào)增額5（2）貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入納稅調(diào)增額6（3）其他視同銷售收入納稅調(diào)增額72.接受捐贈(zèng)收入納稅調(diào)增額83.不符合稅收規(guī)定的銷售折扣與折讓納稅調(diào)增額94.未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入納稅調(diào)增額105.按權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資持有期間的投資損失納稅調(diào)增額116.特殊重組納稅調(diào)增額127.一般重組納稅調(diào)增額138.公允價(jià)值變動(dòng)凈損失納

13、稅調(diào)增額149.會(huì)計(jì)確認(rèn)為遞延收益但稅法規(guī)定計(jì)入當(dāng)期收入的政府補(bǔ)助1510.收?。ù眨┑从?jì)會(huì)計(jì)收入的各類基金和收費(fèi)1611.不允許扣除的境外投資損失1712.其他收入項(xiàng)目納稅調(diào)增額18（二）超規(guī)定或不允許扣除項(xiàng)目納稅調(diào)增額小計(jì)191.工資薪金支出納稅調(diào)增額202.職工福利費(fèi)支出納稅調(diào)增額213.職工教育經(jīng)費(fèi)支出納稅調(diào)增額224.工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出納稅調(diào)增額235.業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出納稅調(diào)增額246.廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出納稅調(diào)增額257.捐贈(zèng)支出納稅調(diào)增額268.利息支出納稅調(diào)增額279.住房公積金納稅調(diào)增額2810.罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失2911.稅收滯納金3012.贊助支出3113.各類基

14、本社會(huì)保障性繳款納稅調(diào)增額3214.補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)納稅調(diào)增額3315.與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增額3416.與取得收入無關(guān)的支出35其中：不相關(guān)擔(dān)保支出3617.不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用3718.其他超規(guī)定或不允許扣除項(xiàng)目納稅調(diào)增額38（三）資產(chǎn)項(xiàng)目納稅調(diào)增額小計(jì)391.資產(chǎn)損失納稅調(diào)增額402.固定資產(chǎn)折舊納稅調(diào)增額413.生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊納稅調(diào)增額424.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（遞延資產(chǎn)）攤銷納稅調(diào)增額435.無形資產(chǎn)攤銷納稅調(diào)增額446.投資轉(zhuǎn)讓、處置所得納稅調(diào)增額457.油氣勘探投資納稅調(diào)增額468.油氣開發(fā)投資納稅調(diào)增額479.其他資產(chǎn)項(xiàng)目納稅調(diào)增額4

15、8（四）準(zhǔn)備金項(xiàng)目納稅調(diào)增額49（五）房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)售收入計(jì)算的預(yù)計(jì)利潤(rùn)50（六）特別納稅調(diào)整應(yīng)稅所得51（七）其他納稅調(diào)增額52（八）非企業(yè)單位不準(zhǔn)扣除的支出總額531.稅收規(guī)定不允許扣除的支出項(xiàng)目金額542.按分?jǐn)偙壤?jì)算的支出項(xiàng)目金額55三、納稅調(diào)整減少額合計(jì)56（一）收入項(xiàng)目納稅調(diào)減額小計(jì)571.未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入納稅調(diào)減額582.長(zhǎng)期股權(quán)投資對(duì)初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收益納稅調(diào)減額593.長(zhǎng)期股權(quán)投資持有期間的投資收益納稅調(diào)減額604.特殊重組納稅調(diào)減額615.一般重組納稅調(diào)減額626.公允價(jià)值變動(dòng)凈收益納稅調(diào)減額637.以前年度遞延收益確認(rèn)為當(dāng)期會(huì)計(jì)收入的政府補(bǔ)助648.境外應(yīng)

16、稅所得659.不征稅收入小計(jì)66（1）事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收到的財(cái)政補(bǔ)助收入67（2）上繳財(cái)政的行政事業(yè)性收費(fèi)68（3）上繳財(cái)政的政府性基金69（4）專項(xiàng)用途財(cái)政性資金7010.其他收入項(xiàng)目納稅調(diào)減額71（二）扣除項(xiàng)目納稅調(diào)減額小計(jì)721.視同銷售成本納稅調(diào)減額73（1）非貨幣性交易視同銷售成本納稅調(diào)減額74（2）貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本納稅調(diào)減額75（3）其他視同銷售成本納稅調(diào)減額762.工資薪金支出納稅調(diào)減額773.職工福利費(fèi)支出納稅調(diào)減額784.職工教育經(jīng)費(fèi)支出納稅調(diào)減額795.工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出納稅調(diào)減額806.廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出納稅調(diào)減額817.各類基本社會(huì)保障交款納稅調(diào)減額828.

17、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)納稅調(diào)減額839.與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)減額8410.其他扣除項(xiàng)目納稅調(diào)減額85（三）資產(chǎn)項(xiàng)目納稅調(diào)減額小計(jì)861.資產(chǎn)損失納稅調(diào)減額872.固定資產(chǎn)折舊納稅調(diào)減額883.生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊納稅調(diào)減額894.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（遞延資產(chǎn)）攤銷納稅調(diào)減額905.無形資產(chǎn)攤銷納稅調(diào)減額916.投資轉(zhuǎn)讓、處置所得納稅調(diào)減額927.油氣勘探投資納稅調(diào)減額938.油氣開發(fā)投資納稅調(diào)減額949.其他資產(chǎn)項(xiàng)目納稅調(diào)減額95（四）準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)回凈額96（五）房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)計(jì)利潤(rùn)轉(zhuǎn)回額97四、納稅調(diào)增調(diào)減后所得額98五、稅基優(yōu)惠合計(jì)99（一）免稅收入小計(jì)1001.國(guó)債利息收

18、入1012.符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益1023.符合條件的非營(yíng)利組織的收入1034.證券投資基金從證券市場(chǎng)取得的收入1045.投資者從證券投資基金分配中取得的收入1056.證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入1067.其他免稅收入107（二）減計(jì)收入小計(jì)1081.綜合利用資源減計(jì)的收入（10%部分）1092.其他減計(jì)收入（農(nóng)村金融稅收政策減計(jì)收入10%部分）110（三）減免所得額小計(jì)1111.農(nóng)林牧漁業(yè)項(xiàng)目減免所得112（1）免稅所得113其中：農(nóng)產(chǎn)品初加工項(xiàng)目所得114（2）減稅所得（按50%計(jì)入）1152.公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)減免所得116（1）免

19、稅所得117（2）減稅所得（按50%計(jì)入）1183.環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目減免所得119（1）免稅所得120（2）減稅所得（按50%計(jì)入）1214.符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓減免所得122（1）免稅所得（不超過500萬元的部分）123（2）減稅所得（超過500萬的部分，按50%計(jì)入）1245.其他減免所得（包括年應(yīng)稅所得額不超過3萬元的小型微利企業(yè)）125（四）加計(jì)扣除額小計(jì)1261.研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除額（50%部分）1272.安置殘疾人員所支付工資加計(jì)扣除額（100%部分）1283.國(guó)家鼓勵(lì)安置的其他就業(yè)人員支付的工資加計(jì)扣除額1294.其他加計(jì)扣除額130（五）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應(yīng)納稅所得額13

20、1六、境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損132七、納稅調(diào)整后所得額133八、彌補(bǔ)以前年度虧損134九、應(yīng)納稅所得額合計(jì)135（一）按適用稅率計(jì)征的應(yīng)納稅所得額小計(jì)1361.適用25%稅率的應(yīng)納稅所得額1372.適用20%稅率的小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額1383.適用15%稅率的應(yīng)納稅所得額（不含西部大開發(fā)）1394.適用10%稅率的重點(diǎn)軟件生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)納稅所得額140（二）按22%過渡優(yōu)惠稅率計(jì)征的應(yīng)納稅所得額141（三）按西部大開發(fā)15%優(yōu)惠稅率的應(yīng)納稅所得額142十、應(yīng)納所得稅額143減：（一）減免所得稅額合計(jì)1441.民族自治地方的企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅中屬于地方分享部分1452.經(jīng)濟(jì)特區(qū)和上海浦東新

21、區(qū)新設(shè)立的高新技術(shù)企業(yè)兩免三減半1463.西部大開發(fā)地區(qū)新辦交通電力水利郵政廣播電視企業(yè)兩免三減半1474.軟件生產(chǎn)企業(yè)（集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)）兩免三減半1485.符合條件的集成電路生產(chǎn)企業(yè)兩免三減半1496.符合條件的集成電路生產(chǎn)企業(yè)五免五減半1507.政府鼓勵(lì)的新辦文化企業(yè)1518.經(jīng)營(yíng)性文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制企業(yè)1529.其他減免所得稅額153（二）過渡期定期減免稅優(yōu)惠154（三）抵免所得稅額合計(jì)1551.企業(yè)購(gòu)置用于環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額1562.企業(yè)購(gòu)置用于節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備的投資額抵免的稅額1573.企業(yè)購(gòu)置用于安全生產(chǎn)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額1584.下崗失業(yè)人員再就業(yè)扣減所得

22、稅額1595.其他抵免所得稅額160十一、應(yīng)納稅額161加：境外所得應(yīng)納所得稅額162減：境外所得抵免所得稅額163十二、實(shí)際應(yīng)納所得稅額164減：本年累計(jì)實(shí)際預(yù)繳的所得稅額165其中：匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額166匯總納稅的總機(jī)構(gòu)財(cái)政調(diào)庫(kù)預(yù)繳的稅額167匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額168合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳的比例169合并納稅企業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額170十三、本年應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額171加：以前年度累計(jì)應(yīng)交未繳所得稅額172減：（一）以前年度多繳的所得稅在本年抵減額173（二）以前年度應(yīng)交未繳所得稅額在本年入庫(kù)所得稅額174十四、截至本年末累計(jì)應(yīng)補(bǔ)（退）

23、的所得稅額175項(xiàng)目行次金額一、職工薪酬類（一）工資薪金支出1.以前年度計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)到本年的工資薪金12.本年計(jì)提的工資薪金支出23.本年實(shí)際發(fā)放的工資薪金支出（企業(yè)工資總額）3其中：（1）研究開發(fā)人員工資4（2）殘疾職工工資54.稅法允許扣除的工資薪金支出65.納稅調(diào)整增加額76.納稅調(diào)整減少額8（二）職工福利費(fèi)支出1.以前年度計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)到本年的職工福利費(fèi)92.計(jì)入本年成本費(fèi)用的職工福利費(fèi)103.稅法允許扣除的福利費(fèi)支出114.納稅調(diào)整增加額125.納稅調(diào)整減少額13（三）職工教育經(jīng)費(fèi)支出1.以前年度計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)到本年的職工教育經(jīng)費(fèi)142.計(jì)入本年成本費(fèi)用的職工教育經(jīng)費(fèi)153.稅法允許扣除的教育經(jīng)費(fèi)支

24、出16其中：軟件生產(chǎn)、集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)發(fā)生的職工培訓(xùn)費(fèi)174.納稅調(diào)整增加額（結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除額）185.納稅調(diào)整減少額19（四）工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出1.計(jì)入本年成本費(fèi)用的工會(huì)經(jīng)費(fèi)202.稅法允許扣除的工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出213.納稅調(diào)整增加額224.納稅調(diào)整減少額23（五）住房公積金1.企業(yè)本年計(jì)提的住房公積金24其中：研究開發(fā)人員住房公積金252.稅法允許扣除的住房公積金263.納稅調(diào)整增加額27（六）各類基本社會(huì)保障性繳款1.本年計(jì)提的各類基本社會(huì)保障性繳款28其中：研究開發(fā)人員基本社會(huì)保障性繳款29（1）本年計(jì)提的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)30（2）本年計(jì)提的基本醫(yī)療保險(xiǎn)31（3）本年計(jì)提的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)32（4）本

25、年計(jì)提的工傷保險(xiǎn)費(fèi)33（5）本年計(jì)提的生育保險(xiǎn)費(fèi)342.稅法允許扣除的各類基本社會(huì)保障性繳款353.納稅調(diào)整增加額364.納稅調(diào)整減少額37（七）補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)1.本年實(shí)際發(fā)生的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)38其中：研究開發(fā)人員補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)392.稅法允許扣除的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)403.納稅調(diào)整增加額414.納稅調(diào)整減少額42（八）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)1.本年實(shí)際發(fā)生的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)43其中：研究開發(fā)人員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)442.稅法允許扣除的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)453.納稅調(diào)整增加額464.納稅調(diào)整減少額47二、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（一）本年度廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)實(shí)際支出48其中：不允許扣除的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出49（二）本年度符合條件

26、的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出50（三）本年計(jì)算廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額的銷售（營(yíng)業(yè)）收入51（四）稅法規(guī)定的扣除率52（五）本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額53（六）本年度的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出納稅調(diào)整額54（七）本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額55加：以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額56減：本年扣除的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額57（八）累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額58三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)際支出59（二）扣除標(biāo)準(zhǔn)（業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)際支出的60%）60（三）本年計(jì)算業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)的銷售（營(yíng)業(yè)）收入61（四）扣除限額銷售（營(yíng)業(yè)）收入的562（五）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出納稅調(diào)整增加額63四、捐贈(zèng)支出（一）捐贈(zèng)支出總額64其中：公益性捐

27、贈(zèng)支出65其中：對(duì)汶川、玉樹、舟曲災(zāi)區(qū)公益性捐贈(zèng)支出66（二）本年計(jì)算公益性捐贈(zèng)支出扣除標(biāo)準(zhǔn)的年度利潤(rùn)總額67（三）公益性捐贈(zèng)支出扣除限額（年度利潤(rùn)總額的12%）68（四）允許稅前扣除的公益性捐贈(zèng)支出69（五）捐贈(zèng)支出納稅調(diào)整增加額70五、利息支出（一）利息支出總額71其中：非金融機(jī)構(gòu)借款利息支出72（二）允許稅前扣除的利息支出73（三）利息支出納稅調(diào)整增加額74六、貸款損失準(zhǔn)備（一）期初貸款賬面余額75（二）期初貸款損失準(zhǔn)備賬面余額76（三）本期計(jì)提額77（四）本年減少額小計(jì)781.轉(zhuǎn)回金額792.轉(zhuǎn)銷金額80（五）期末貸款賬面余額81（六）期末貸款損失準(zhǔn)備賬面余額82（七）納稅調(diào)整增加額8

28、3（八）納稅調(diào)整減少額84七、長(zhǎng)期股權(quán)投資所得（損失）（一）長(zhǎng)期股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓所得（損失）1.投資轉(zhuǎn)讓凈收入852.投資轉(zhuǎn)讓的會(huì)計(jì)成本863.投資轉(zhuǎn)讓的稅收成本874.會(huì)計(jì)上確認(rèn)的轉(zhuǎn)讓所得或損失（損失以“-”填列）885.按稅收計(jì)算的投資轉(zhuǎn)讓所得或損失（損失以“-”填列）896.會(huì)計(jì)與稅收的差異90（二）長(zhǎng)期股權(quán)投資損失彌補(bǔ)1.上年結(jié)轉(zhuǎn)本年尚未彌補(bǔ)的股權(quán)投資損失912.本年實(shí)際發(fā)生的股權(quán)投資損失923.本年彌補(bǔ)以前年度股權(quán)投資損失934.留待以后年度彌補(bǔ)的股權(quán)投資損失94八、資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整額小計(jì)（調(diào)減以“-”填列）95（一）固定資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整額961.本期會(huì)計(jì)折舊額972.本期稅法折舊

29、額98（二）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整額991.本期會(huì)計(jì)折舊額1002.本期稅法折舊額101（三）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（遞延資產(chǎn)）攤銷納稅調(diào)整額1021.本期會(huì)計(jì)攤銷額1032.本期稅法攤銷額104（四）無形資產(chǎn)攤銷納稅調(diào)整額1051.本期會(huì)計(jì)攤銷額1062.本期稅法攤銷額107（五）油氣勘探、開發(fā)投資納稅調(diào)整額1081.本期會(huì)計(jì)攤銷額1092.本期稅法攤銷額110九、資產(chǎn)損失項(xiàng)目納稅調(diào)整額小計(jì)（調(diào)減以“-”填列）111（一）現(xiàn)金、存款損失納稅調(diào)整額112（二）壞賬損失納稅調(diào)整額113（三）貸款損失納稅調(diào)整額114（四）股權(quán)投資損失納稅調(diào)整額115（五）固定資產(chǎn)損失納稅調(diào)整額116（六）存貨損失納稅調(diào)

30、整額117（七）其他資產(chǎn)損失納稅調(diào)整額118十、特別納稅調(diào)整額小計(jì)119（一）轉(zhuǎn)讓定價(jià)不符合獨(dú)立交易原則調(diào)增應(yīng)納稅所得額120（二）成本分?jǐn)倕f(xié)議不符合獨(dú)立交易原則調(diào)增應(yīng)納稅所得額121（三）受控外國(guó)企業(yè)不分、少分利潤(rùn)調(diào)增應(yīng)納稅所得額122（四）資本弱化調(diào)增應(yīng)納稅所得額123（五）其他不具有合理商業(yè)目的安排調(diào)增應(yīng)納稅所得額124十一、其他免稅收入小計(jì)125（一）免稅的股權(quán)分置改革中流通股股東對(duì)價(jià)收入126（二）其他127十二、其他減免所得小計(jì)128其中：年應(yīng)稅所得不超過3萬元的小型微利企業(yè)減免所得額129十三、綜合利用資源減計(jì)的收入額（10%部分）130（一）綜合利用共生、伴生礦產(chǎn)資源減計(jì)的收入

31、額131（二）綜合利用廢水（液）、廢氣、廢渣減計(jì)的收入額132（三）綜合利用再生資源減計(jì)的收入額133十四、公共基礎(chǔ)設(shè)施優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額小計(jì)134（一）港口碼頭類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額135（二）機(jī)場(chǎng)類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額136（三）鐵路類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額137（四）公路類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額138（五）城市公共交通類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額139（六）電力類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額140（七）水利類優(yōu)惠項(xiàng)目投資經(jīng)營(yíng)所得額141十五、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目所得額小計(jì)142（一）公共污水處理類優(yōu)惠項(xiàng)目所得額143（二）公共垃圾處理類優(yōu)惠項(xiàng)目所得額144（三）沼氣綜合開發(fā)利用類優(yōu)惠項(xiàng)目

32、所得額145（四）節(jié)能減排技術(shù)改造類優(yōu)惠項(xiàng)目所得額146（五）海水淡化類優(yōu)惠項(xiàng)目所得額147十六、享受加計(jì)扣除的研究開發(fā)費(fèi)用小計(jì)148（一）研發(fā)活動(dòng)直接消耗的材料、燃料和動(dòng)力費(fèi)用149（二）直接從事研發(fā)活動(dòng)的本企業(yè)在職人員費(fèi)用150（三）專門用于研發(fā)活動(dòng)的有關(guān)折舊費(fèi)151（四）專門用于研發(fā)活動(dòng)的有關(guān)租賃費(fèi)152（五）專門用于研發(fā)活動(dòng)的有關(guān)無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)153（六）專門用于中間試驗(yàn)和產(chǎn)品試制的模具、工藝裝備開發(fā)及制造費(fèi)154（七）研發(fā)成果論證、鑒定、評(píng)審、驗(yàn)收費(fèi)用155（八）與研發(fā)活動(dòng)直接相關(guān)的其它費(fèi)用156減：從有關(guān)部門和母公司取得的研究開發(fā)費(fèi)專項(xiàng)撥款157十七、稅前彌補(bǔ)虧損（一）2005年發(fā)

33、生的虧損，尚未彌補(bǔ)的部分158（二）2006年發(fā)生的虧損，尚未彌補(bǔ)的部分159（三）2007年發(fā)生的虧損，尚未彌補(bǔ)的部分160（四）2008年發(fā)生的虧損，尚未彌補(bǔ)的部分161（五）2009年發(fā)生的虧損，尚未彌補(bǔ)的部分162（六）本年度彌補(bǔ)2005年度的虧損163（七）本年度彌補(bǔ)2006年度的虧損164（八）本年度彌補(bǔ)2007年度的虧損165（九）本年度彌補(bǔ)2008年度的虧損166（十）本年度彌補(bǔ)2009年度的虧損167（十一）本年度彌補(bǔ)以前年度虧損額小計(jì)168（十二）2005年發(fā)生、仍未得到彌補(bǔ)的虧損169（十三）2006年發(fā)生、仍未得到彌補(bǔ)的虧損170（十四）2007年發(fā)生、仍未得到彌補(bǔ)的虧

34、損171（十五）2008年發(fā)生、仍未得到彌補(bǔ)的虧損172（十六）2009年發(fā)生、仍未得到彌補(bǔ)的虧損173十八、其他減免所得稅額小計(jì)174（一）主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的經(jīng)濟(jì)實(shí)體175（二）生產(chǎn)和裝配傷殘人員專門用品企業(yè)176（三）汶川、玉樹、舟曲災(zāi)區(qū)農(nóng)村信用社177（四）其他（包括汶川、玉樹、舟曲災(zāi)區(qū)損失嚴(yán)重企業(yè)）178十九、購(gòu)置專用設(shè)備投資本年實(shí)際抵免所得稅額179（一）環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備1801.水污染治理設(shè)備1812.大氣污染防治設(shè)備1823.固體廢物處置設(shè)備1834.環(huán)境監(jiān)測(cè)儀器儀表1845.清潔生產(chǎn)設(shè)備185（二）節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備1861.節(jié)能設(shè)備1872.節(jié)水設(shè)備188（三）

35、安全生產(chǎn)專用設(shè)備1891.煤礦安全生產(chǎn)專用設(shè)備1902.非煤礦山安全生產(chǎn)專用設(shè)備1913.危險(xiǎn)化學(xué)品安全生產(chǎn)專用設(shè)備1924.煙花爆竹行業(yè)專用設(shè)備1935.公路安全生產(chǎn)專用設(shè)備1946.鐵路安全生產(chǎn)專用設(shè)備1957.民航安全生產(chǎn)專用設(shè)備1968.應(yīng)急救援類安全生產(chǎn)專用設(shè)備197二十、境外投資分回利潤(rùn)（一）境外投資分回利潤(rùn)198（二）應(yīng)稅境外所得換算含稅所得199（三）彌補(bǔ)以前年度境外虧損額200（四）免稅所得201（五）彌補(bǔ)境內(nèi)虧損前境外應(yīng)稅所得額202（六）可彌補(bǔ)境內(nèi)虧損203（七）境外應(yīng)納稅所得額204（八）境外所得應(yīng)納稅額205（九）境外所得可抵免稅額206（十）境外所得稅款抵免限額20

36、7（十一）本年可抵免的境外所得稅款208（十二）未超過境外所得稅款抵免限額的余額209（十三）前五年境外所得已繳稅款尚未抵免額在本年抵免的部分210（十四）前五年境外所得已繳稅款未抵免余額211二十一、本企業(yè)扣繳非居民企業(yè)所得稅情況（一）非居民企業(yè)取得的收入額212（二）非居民企業(yè)應(yīng)納稅所得額213（三）本企業(yè)扣繳的非居民企業(yè)所得稅額214二十二、所得稅返還額合計(jì)215（一）先征后返216（二）即征即退217（三）再投資退稅218項(xiàng)目行次金額一、高新技術(shù)企業(yè)情況（非高新技術(shù)企業(yè)不填寫）高新技術(shù)企業(yè)證書編號(hào)（不包括開頭兩個(gè)字母的12位數(shù)字）1“51”地區(qū)新設(shè)高新技術(shù)企業(yè)第一筆生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入年份（4位數(shù)字）2二、企業(yè)資本和資金投入情況（元）（一）注冊(cè)資本3其中：外商出資額4（二）本年研發(fā)投入總額5其中：財(cái)政性資金6企業(yè)自籌7（三）本年環(huán)境保護(hù)投入總額8其中：財(cái)政性資金9企業(yè)自籌10（四）本年節(jié)能減排投入總額11其中：財(cái)政性資金12企業(yè)自籌13（五）本年安全生產(chǎn)投入總額14其中：財(cái)政性資金15企業(yè)自籌16三、職工人數(shù)情況（人）年初從業(yè)人數(shù)17年末從業(yè)人數(shù)