2016年經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告(共16頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上河南洛陽發(fā)電有限責(zé)任公司經(jīng)濟(jì)活動分析二一六年三月財(cái)務(wù)部2016年4月6日一、基本情況本月，公司發(fā)電2.89億千瓦時(shí)，環(huán)比減少0.27億千瓦時(shí)；單位邊際利潤86.79元/兆瓦時(shí)，本月虧損932.13萬元。3月止，累計(jì)發(fā)電8.52億千瓦時(shí)，同比增發(fā)0.45億千瓦時(shí)；虧損2025.17萬元，單位電量虧損25.45元/兆瓦時(shí)，同比減虧52.44元/兆瓦時(shí)。資產(chǎn)負(fù)債率116.52%，較年初上漲1.6個(gè)百分點(diǎn)。二、主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況分析計(jì)劃指標(biāo)單 位分公司預(yù)算本月環(huán)比增減本年累計(jì)完成目標(biāo)比例或增減同比增減發(fā)電量億千瓦時(shí)302.89-0.27 8.53 28.43%0.45利潤總

2、額萬元-6,037.00 -932.13 -932.47 -2,025.17 29.77%3862.56 電價(jià)元/兆瓦時(shí)501.40501.40 0.00 501.37 -0.03 53.83 廠用電率%5.85.82 0.01 5.85 0.05 -0.02 供電煤耗克/千瓦時(shí)332.52329.49 1.56 329.29 -6.21 -2.26 入爐標(biāo)煤單價(jià)元/噸939.911,027.24 32.10 1,010.47 70.56 -16.88 其中：煤折標(biāo)煤單價(jià)元/噸936.851,027.04 42.60 1,009.06 72.21 -16.44 供電燃料單位成本元/兆瓦時(shí)312

3、.54 338.47 12.13 332.74 17.40 -7.88 生產(chǎn)耗油噸3.69 -31.99 70.30 17.15%-26.30 入廠入爐熱值差千焦/千克300294.00 47.00 284-16-460電費(fèi)回收率%100100 100 100%入廠標(biāo)煤單價(jià)（不含稅）元/噸1019.75 47.41988.4416.561.發(fā)電量本月發(fā)電2.89億千瓦時(shí)，環(huán)比減少0.27億千瓦時(shí)。累計(jì)發(fā)電8.53億千瓦時(shí)，完成年度預(yù)算的28.43%，同比增發(fā)0.45億千瓦時(shí)。2.利潤總額本月實(shí)現(xiàn)利潤-932.13萬元，環(huán)比增虧932.47萬元。3月止，累計(jì)虧損2025.17萬元，占分公司下達(dá)預(yù)

4、算的29.77%，同比減虧3862.56萬元。3.電價(jià)3月止，累計(jì)上網(wǎng)電價(jià)501.37元/兆瓦時(shí)，同比上漲53.83元/兆瓦時(shí)。4.廠用電率本月廠用電率5.82%，環(huán)比上升0.01個(gè)百分點(diǎn)；較預(yù)算高0.02個(gè)百分點(diǎn)。3月止，累計(jì)廠用電5.85%，同比降低0.02個(gè)百分點(diǎn)，較預(yù)算高0.05個(gè)百分點(diǎn)。5.供電煤耗本月供電煤耗329.49克/千瓦時(shí)，環(huán)比上升1.56克/千瓦時(shí)；3月止，累計(jì)供電煤耗329.29克/千瓦時(shí)，較分公司預(yù)算低6.21克/千瓦時(shí)，同比降低2.26克/千瓦時(shí)。6.入爐標(biāo)煤單價(jià)本月入爐標(biāo)煤單價(jià)1027.24元/噸，環(huán)比上升32.1元/噸，主要受入爐熱值降低的影響。3月止，累計(jì)入爐

5、標(biāo)煤單價(jià)1010.47元/噸，較分公司預(yù)算高70.56元/噸，同比下降16.88元/噸。7.供電單位燃料成本本月供電單位燃料成本 338.47元/兆瓦時(shí)，環(huán)比上升12.13元/兆瓦時(shí)。其中標(biāo)煤單價(jià)上升增加單位燃料成本10.58元/兆瓦時(shí)，供電煤耗上升增加單位燃料成本1.55元/兆瓦時(shí)。3月止，累計(jì)供電單位燃料成本332.74元/兆瓦時(shí)，較分公司預(yù)算高17.4元/兆瓦時(shí)，同比下降7.88元/兆瓦時(shí)，其中標(biāo)煤單價(jià)影響供電單位燃料成本下降5.56元/兆瓦時(shí)，供電煤耗影響影響供電單位燃料成本下降2.32元/兆瓦時(shí)。8.生產(chǎn)耗油本月生產(chǎn)耗油3.69噸，環(huán)比減少31.99噸。3月止，累計(jì)耗油70.3噸，同

6、比減少26.3噸，完成預(yù)算的17.15%。9.入廠入爐煤熱值差本月熱值差為294千焦/千克，環(huán)比上升47千焦/千克，本年累計(jì)熱值差284千焦/千克，同比降低460千焦/千克，較預(yù)算低16千焦/千克。10.電費(fèi)回收率本月電費(fèi)回收率為100%。11.入廠標(biāo)煤單價(jià)本月入廠標(biāo)煤單價(jià)（不含稅）1019.75元/噸，環(huán)比上升47.41元/噸。3月份公司煤炭采購合同價(jià)由2月份的160元/千大卡下調(diào)至158元/千大卡，降煤價(jià)的效用未能體現(xiàn)，反而出現(xiàn)上升。我公司煤源中，低價(jià)煤主要是平頂山煤及省內(nèi)調(diào)煤保電煤，去年全年該部分煤占總進(jìn)煤量的29%，平均入庫標(biāo)煤價(jià)格較其他市場煤低130元/噸，今年1-3月，平頂山及省內(nèi)

7、煤僅占總進(jìn)煤量的16.96%，較去年全年低12個(gè)百分點(diǎn)，大礦煤比重的降低拉高我公司今年的入庫價(jià)格。同時(shí)，結(jié)算與估收的差異也在一定程度影響了我公司的采購價(jià)格，報(bào)表數(shù)據(jù)較市場價(jià)格波動存在一定的滯后性。3月止入廠標(biāo)煤單價(jià)988.44元/噸，同比下降23.41元/噸。12、還貸額度本年以先還舊后貸新方式置換中國銀行貸款3000萬元。13、資本性資金本月止，累計(jì)支付更新改造資金399.07萬元。三、利潤影響因素分析（一）與上月環(huán)比影響分析本月實(shí)現(xiàn)利潤-932.13萬元，環(huán)比增虧932.47萬元，主要原因是發(fā)電量減少，單位燃料成本上升以及固定成本費(fèi)用增加。具體分析如下：1.電量影響上網(wǎng)電量環(huán)比減少0.26

8、億千瓦時(shí),減少邊際利潤259.15萬元，占影響總額的27.79%。2單位售電燃料成本影響單位售電燃料成本環(huán)比增加12.96元/兆瓦時(shí)，減少利潤349.76萬元，占影響總額的37.51%。其中標(biāo)煤單價(jià)上升32.1元/噸，減少利潤288.16萬元；售電煤耗上升2.31克/千瓦時(shí)，減少利潤61.6萬元。3.固定成本費(fèi)用影響本月固定成本費(fèi)用3406.98萬元,環(huán)比增加409.36萬元，占影響總額的43.9%。主要原因包括：本月支付本年保險(xiǎn)費(fèi)289萬元；由于脫硫耗材及小修備品領(lǐng)用出庫增加材料費(fèi)85.28萬元；本月人工成本增加135.95萬元，主要是由于上月根據(jù)集團(tuán)公司的要求調(diào)減了2008-2014項(xiàng)目部

9、的人工成本168.27萬元；由于本月增值稅有留抵金額，本月營業(yè)稅金及附加減少128.75萬元。以上四個(gè)因素影響本月固定成本費(fèi)用環(huán)比增加390.98萬元，其他因素影響18.38萬元。（二）與上年同期同比影響分析3月止，累計(jì)虧損2025.17萬元，同比減虧3862.56萬元，主要受2015年電價(jià)上調(diào)的影響。具體分析如下：1電價(jià)影響上網(wǎng)電價(jià)同比上漲5.83元/兆瓦時(shí)，增加利潤3661.14萬元，占影響總額的94.79%。2單位售電燃料成本影響單位售電燃料成本同比下降6.77元/兆瓦時(shí)，增加利潤538.71 萬元。3.電量影響上網(wǎng)電量同比增加0.4億千瓦時(shí)，增加利潤158.94萬元。4.固定成本費(fèi)用影

10、響項(xiàng) 目單位累計(jì)完成去年同期同比增減營業(yè)稅金及附加萬元186.89196.66-9.78財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元1,968.721,714.14254.59環(huán)境保護(hù)費(fèi)萬元230.40184.1946.21購入電力費(fèi)萬元51.5542.149.41水費(fèi)及水資源費(fèi)萬元85.3080.085.22材料費(fèi)萬元171.69114.4557.23職工薪酬萬元1,559.061,492.0067.07其中：工資萬元1,063.47947.00116.47折 舊萬元3,742.983,792.41-49.44修理費(fèi)萬元841.91715.33126.57其他費(fèi)用萬元790.99701.7389.27固定成本總額萬元962

11、9.489033.13596.353月止，累計(jì)固定成本費(fèi)用9629.48萬元，同比增加596.35萬元。其中財(cái)務(wù)費(fèi)用增加254.59萬元，主要是我公司貸款合同利率執(zhí)行期為一年，基準(zhǔn)利率的調(diào)整對公司貸款影響存在滯后性。2014年央行兩次加息的對我公司的影響，在2015年下半年才陸續(xù)顯現(xiàn)，2015年央行3次加息的影響，將在今年陸續(xù)顯現(xiàn)。修理費(fèi)增加126.57萬元，主要是由于大修項(xiàng)目增加了本年修理費(fèi)預(yù)算，修理費(fèi)按照電量進(jìn)度進(jìn)行了預(yù)提。5.其他因素影響其他業(yè)務(wù)利潤、投資收益、營業(yè)外收支凈額對利潤貢獻(xiàn)同比增加105.8萬元。四、對標(biāo)分析（一）主要生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、主要指標(biāo)對標(biāo)：計(jì)劃指標(biāo)單 位累計(jì)完成二期較

12、二期增減開封較開封增減發(fā)電量億千瓦時(shí)8.53 7.319.39 -0.85 利潤總額萬元-2,025.17 -4,681.73-1,645.97 -379.20 電價(jià)元/兆瓦時(shí)501.37 501.25 503.91 -2.54 廠用電率%5.85 5.70 6.13 -0.28 供電煤耗克/千瓦時(shí)329.29 332.69 328.58 0.71 標(biāo)煤單價(jià)元/噸1,010.47 1033.53 987.88 22.59 供電燃料單位成本元/兆瓦時(shí)332.74 343.84 324.60 8.14 生產(chǎn)耗油噸70.30 244.97 單位邊際利潤元/兆瓦時(shí)92.71 80.93 11.77 1

13、03.94 -11.23 2、固定成本費(fèi)用對標(biāo)：項(xiàng) 目單位累計(jì)完成二期較二期增減開封較開封增減營業(yè)稅金及附加萬元160.00 172.21-12.21 269.84 -109.83 財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元1,968.72 3,908.69-1,939.97 2,171.44 -202.72 環(huán)境保護(hù)費(fèi)萬元230.40 177.46263.27 -32.87 購入電力費(fèi)萬元51.55 60.450.00 51.55 水費(fèi)及水資源費(fèi)萬元85.30 22.0088.00 -2.70 材料費(fèi)萬元171.69 289.02126.06 45.63 職工薪酬及委托運(yùn)維費(fèi)萬元1,559.06 1,658.93-99.

14、87 2,986.94 -1427.88 其中：工資萬元1,063.47 0.00 1,591.00 -527.53 折 舊萬元3,742.98 2,662.831,080.14 3,560.86 182.11 修理費(fèi)萬元841.91 433.97407.94 732.55 109.35 其他費(fèi)用萬元790.99 886.83 -95.84 542.01 248.99 固定成本費(fèi)用總額萬元9602.60 10272.40 -669.80 10740.97 -1138.37 （二）利潤對標(biāo)分析1、與二期對標(biāo)3月止，公司較二期少虧2656.57萬元，主要受煤價(jià)、電量及固定成本費(fèi)用影響，具體原因分析

15、如下：（1）電量影響上網(wǎng)電量較二期多1.13億千瓦時(shí)，增加邊際利潤917.76萬元。（2）單位售電燃料成本影響較二期低11.67元/兆瓦時(shí)，增加利潤928.57萬元。其中標(biāo)煤單價(jià)低23.06元/噸，降低單位燃料成本7.66元/兆瓦時(shí)，增加利潤609.82萬元；售電煤耗較二期低3.88克/千瓦時(shí)，降低單位燃料成本4.01元/兆瓦時(shí)，增加利潤318.75萬元。（4）固定成本影響較二期少669.8萬元。（5）其他影響其他貢獻(xiàn)較二期多132.36萬元。2、與開封對標(biāo)本年較開封多虧379.2萬元，主要受電量、單位燃料成本和固定成本的影響，具體分析如下：（1）電量影響上網(wǎng)電量少0.79億千瓦，減少邊際利潤

16、819.27萬元。（2）單位售電燃料成本影響單位售電燃料成本高9.06元/兆瓦時(shí)，減少利潤720.79萬元。其中標(biāo)煤單價(jià)高22.59元/噸，減少利潤597.39萬元；煤耗高1.56克/千瓦時(shí)，影響利潤減少123.4萬元。（3）電價(jià)影響電價(jià)較開封電廠低2.54元/兆瓦時(shí)，減少利潤172.75萬元。（4）固定成本影響固定成本費(fèi)用較開封少1138.37萬元，主要是人工成本較開封低1427.88萬元。五、與分公司系統(tǒng)單位主要生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)對標(biāo)（一）單位容量虧損、單位電量虧損、利用小時(shí)排名單位裝機(jī)容量發(fā)電量利潤總額單位容量利潤單位電量利潤利用小時(shí)兆瓦億千瓦時(shí)萬元萬元/兆瓦元/兆瓦時(shí)小時(shí)1滎陽102012.

17、35 538.34 0.53 4.36 1210 2南陽180023.31 -2186.61 -1.21 -9.38 1295 4新鄉(xiāng)180023.33 -4250.47 -2.36 -18.22 1296 3開封6209.38 -1645.97 -2.65 -17.55 1513 5洛陽6008.53 -2025.17 -3.38 -23.74 1422 6二期6007.31 -4681.73 -7.80 -64.03 1219 （二）煤耗、標(biāo)煤單價(jià)、單位售電燃料成本、邊際利潤排名單位標(biāo)煤單價(jià)供電煤耗單位燃料成本1新鄉(xiāng)982.30 316.38 310.78 2滎陽948.08 335.19

18、 317.79 3開封987.88 328.58 324.60 4南陽1049.13 310.66 325.92 5洛陽1010.47 329.29 332.74 6二期1033.53 332.69 343.84 六、二期代管情況分析3月，公司積極與二期協(xié)調(diào)溝通，共收回二期欠款2199萬元（含人工費(fèi)199萬元），目前二期共欠我公司1205.38萬元。其中，2016年2月生產(chǎn)用油已完成結(jié)算，未結(jié)算項(xiàng)目包含2008-2009年委托運(yùn)維費(fèi)、2015年1-3月應(yīng)收管理費(fèi)考核金額，2015年11-12月項(xiàng)目領(lǐng)料、2015年公用系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、2016年1-3月生產(chǎn)用電、2016年3月材料、租賃和生產(chǎn)用油

19、款。2015年公用系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為新增業(yè)務(wù)，目前尚未辦理結(jié)算，2016年1-3月生產(chǎn)用電結(jié)算方式尚未確定，其他項(xiàng)目除2008-2009年委托運(yùn)行費(fèi)外，結(jié)算資料均已送至二期。欠款明細(xì)如下表：日期費(fèi)用類別已結(jié)算金額未結(jié)算金額備注2008年委托運(yùn)行費(fèi)115.26 2009年委托運(yùn)行費(fèi)553.92 2015年1-3月應(yīng)收管理費(fèi)14.50 其中:考核金額14.50 2015年11月項(xiàng)目領(lǐng)料8.22 二期審核中2015年12月項(xiàng)目領(lǐng)料5.60 二期審核中2015年度公用系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)240新增，未結(jié)算2016年2月生產(chǎn)用油69.77 已結(jié)算2016年3月材料費(fèi)17.55 二期審核中2016年3月租賃費(fèi)97

20、.13 二期審核中2016年3月生產(chǎn)用油48.91 二期審核中2016年1-3月生產(chǎn)用電34.52結(jié)算方式未確定合計(jì)69.77 861.09 七、各供煤單位貢獻(xiàn)毛利分析單位結(jié)算煤重?zé)嶂等霃S標(biāo)單折算入爐標(biāo)單單位燃料成本單位邊際利潤邊際利潤陽泉煤業(yè)集團(tuán)壽陽煤炭銷售有限責(zé)任公司3,300.00 27,130.04 794.99 810.86 269.47 159.05 146.38 山西平頂山環(huán)保能源開發(fā)股份有限公司57,696.00 22,697.57 810.54 829.51 275.67 152.85 2,057.70 桂陽縣福明煤炭貿(mào)易有限責(zé)任公司16,715.95 25,287.57 8

21、75.53 892.55 296.62 131.90 573.15 河南弘群璟華工貿(mào)有限公司3,219.44 16,458.67 904.97 931.14 309.45 119.08 64.86 福建日鑫旺貿(mào)易有限公司3,277.25 19,636.66 921.37 943.30 313.49 115.03 76.10 山西焦煤集團(tuán)有限責(zé)任公司3,713.00 26,941.86 938.98 954.97 317.36 111.16 114.31 分公司調(diào)煤保電23,723.49 16,914.46 897.79 969.28 322.12 106.40 438.90 十堰中嘉工貿(mào)有限公

22、司3,762.10 17,411.05 948.02 972.75 323.27 105.25 70.87 河南省龍雯貿(mào)易有限公司1,943.30 24,771.63 957.26 974.65 323.91 104.62 51.77 武漢晉江物資有限公司3,259.63 18,868.63 959.08 981.90 326.31 102.21 64.62 邵東縣恒通工礦貿(mào)易有限公司1,271.67 18,844.08 962.01 984.86 327.30 101.22 24.94 河南富思得經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司3,757.15 17,926.40 963.31 987.33 328.12

23、100.40 69.52 河南峰火煤業(yè)銷售有限公司2,222.49 25,507.59 971.10 987.99 328.34 100.18 58.38 河南枝港能源有限公司72,686.13 17,157.70 965.67 990.77 329.26 99.26 1,272.53 聊城市興華煤炭經(jīng)營有限公司11,947.07 22,312.87 972.53 991.83 329.61 98.91 271.04 常德滄海物資貿(mào)易有限責(zé)任公司5,581.67 16,753.20 967.27 992.97 329.99 98.53 94.71 廣東南方富達(dá)進(jìn)出口有限公司1,650.58 2

24、0,682.05 982.19 1,003.01 333.33 95.19 33.41 河南錦銘實(shí)業(yè)有限公司7,255.40 16,927.17 980.53 1,005.97 334.31 94.21 118.94 江蘇依愛斯能源有限責(zé)任公司9,574.42 18,729.78 986.04 1,009.03 335.33 93.19 171.79 江蘇天銳電力燃料有限公司3,571.61 18,102.06 995.69 1,019.47 338.80 89.72 59.63 河南金鑄合創(chuàng)礦業(yè)有限公司686.86 21,760.90 1,001.49 1,021.28 339.40 89.

25、12 13.69 洛陽縣寶峰煤炭運(yùn)銷有限公司4,392.00 22,559.58 1,002.91 1,021.99 339.64 88.88 90.53 河南電力燃料有限公司64,984.0020,497.391,001.861,022.87339.9388.591,213.08荊州市荊圓物資有限公司7,554.99 18,611.20 1,004.04 1,027.18 341.36 87.16 125.98 河南省漢源燃料有限公司23,578.10 20,201.44 1,010.79 1,032.11 343.00 85.52 418.75 福建省物資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司21,515.

26、81 18,572.43 1,010.62 1,033.81 343.56 84.96 348.99 河南省匯鑫商貿(mào)服務(wù)有限公司21,430.68 16,885.04 1,011.66 1,037.16 344.68 83.84 311.88 竹溪縣瑞通物貿(mào)有限公司25,891.87 17,799.94 1,016.20 1,040.39 345.75 82.77 392.13 甘肅鵬遠(yuǎn)煤炭有限公司12,793.89 24,211.44 1,026.09 1,043.88 346.91 81.61 259.87 河南暢達(dá)鋼鐵有限公司3,397.61 25,424.83 1,027.21 1,0

27、44.15 347.00 81.52 72.39 北新科技發(fā)展有限公司22,071.11 17,884.58 1,020.33 1,044.41 347.09 81.43 330.45 華容縣華鑫物資貿(mào)易有限公司3,288.39 21,877.98 1,025.98 1,045.67 347.51 81.01 59.92 河南軒怡泰經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司1,020.80 23,650.96 1,031.58 1,049.79 348.88 79.64 19.77 本表以各單位1-3月實(shí)際結(jié)算單價(jià)（不含稅）為基礎(chǔ)，加代理費(fèi)、南站運(yùn)費(fèi)、河南燃料管理費(fèi)用及其他二次費(fèi)用、儲損等其他損耗后折算為入爐原煤價(jià)，并依據(jù)各單位結(jié)算熱值、1-3月售電煤耗332.33克/千瓦時(shí)測算出入爐標(biāo)煤單價(jià)、單位售電燃料成本及邊際利潤。未考慮熱值差、不同煤種之間煤耗差異等因素。1-3月，單位邊際利潤排名靠前的是陽泉煤業(yè)（國陽新