對其準(zhǔn)確性或完整性亦不發(fā)表任何聲明,并明確表示,概不

1、香港交易及結(jié)算所有限公司及香港耳帑合交易所有限公司封本文件的內(nèi)容概不封其型碓性或完整性亦 不彝表任何磬明，3t明碓表示，概不封因本文件全部或任何部份內(nèi)容而生或因倚賴等內(nèi)容而引致的任 何損失承tt任何責(zé)任。CIMC中集中閾閾除海建集裝箱（集圖）股份有限公司CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS （GROUP） CO., TD.（於中莘人民共和閾注冊成立之股份有限公司）（股份代虢：2039）海外整:管公告本公告乃根fit香港馨合交易所有限公司It券上市規(guī)即第13.10B脩作出。茲戴列中除海建集裝箱（集BI）股份有限公司在深圳It券交易所站刊登的 中除海建集裝箱（

2、集BI）股份有限公司 2012年度內(nèi)部控制自我幸艮告，僮供特此公告承董事曹命中除海建集裝箱（集BI）股份有限公司公司秘耆于玉群香港，2013年3月22日於本公告日期，董事曾成員包括:非孰行董事李建缸先生徐敏杰先生王宏先生王典如先生孰行董事爰伯良先生褐立非軌行董事丁慧平博士靳先生徐景安先生中國國際海運(yùn)集裝箱（集團(tuán)）股份有限公司2012 年度內(nèi)部控制自我評價報告一、 內(nèi)部控制評價工作的總體情況中國國際海運(yùn)集裝箱 （集團(tuán)） 股份有限公司 （以下簡稱 “公司”）2011 年作為深交所主板內(nèi)控規(guī)范試點(diǎn)重點(diǎn)公司之一，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)控規(guī)范試點(diǎn)工作要求，扎實(shí)開展內(nèi)控建設(shè)各項(xiàng)工作，深圳證監(jiān)局 2012年 5 月發(fā)文

3、，肯定公司已按要求全面完成內(nèi)控體系建設(shè)。2012年初，按照公司戰(zhàn)略升級規(guī)劃，集團(tuán)總部、業(yè)務(wù)單元、企業(yè)分層管理的基本思路， 公司審時度勢， 統(tǒng)一部署了內(nèi)控人才育成體系、層層編制內(nèi)控手冊、內(nèi)控達(dá)標(biāo)工程和KRI關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)E化等四項(xiàng)內(nèi)控重點(diǎn)工作，推動內(nèi)控工作進(jìn)一步深入、長效開展，形成了公司各職能條線、業(yè)務(wù)單元、企業(yè)共同檢查、督促、承接，內(nèi)控體系全面落實(shí)的格局。這些舉措與其后深圳證監(jiān)局發(fā)布的要求完全一致并先行一步。（一）公司本年度內(nèi)控工作取得的重大成果1、 取得內(nèi)外部權(quán)威認(rèn)可， 有力支持公司順利完成重大戰(zhàn)略任務(wù)。公司內(nèi)控案例已入編中國證監(jiān)會中國內(nèi)控年鑒 ；公司獲得中國內(nèi)控研究中心頒發(fā)的“ 2012 年

4、中國上市公司內(nèi)部控制百強(qiáng)企業(yè)獎和杰出領(lǐng)袖獎” ；中國會計報也對公司內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了系列報道；公司參加“內(nèi)控中國行-廣東站”高峰論壇并發(fā)表主題演講。得益于前期內(nèi)控工作打下的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)， 公司作為滬深兩市第一家申請B轉(zhuǎn)H股的公司，向香港聯(lián)交所提供的包括內(nèi)控情況在內(nèi)的各項(xiàng) 申請材料得到認(rèn)可，半年內(nèi)實(shí)現(xiàn)了 B股轉(zhuǎn)H股成功上市。2、內(nèi)控體系建設(shè)的進(jìn)一步深入（ 1）內(nèi)控體系覆蓋面進(jìn)一步擴(kuò)大，對2011 年尚未覆蓋到的 20 多家國內(nèi)外公司進(jìn)行內(nèi)控升級指導(dǎo)，為實(shí)現(xiàn)2013 年內(nèi)控完全覆蓋做了安排和準(zhǔn)備。（ 2）內(nèi)控四項(xiàng)重點(diǎn)工作按計劃取得階段性進(jìn)展。a. 分層編制內(nèi)控手冊：內(nèi)部控制手冊是匯集各級企業(yè)內(nèi)控要求和規(guī)范

5、集團(tuán)總部、各業(yè)務(wù)單元、成員企業(yè)業(yè)務(wù)流程的載體，是各業(yè)務(wù)單元、成員企業(yè)實(shí)施控制流程的依據(jù)。 2012年年底， 4 家試點(diǎn)單位完成內(nèi)控手冊編制發(fā)布，公司初步完成內(nèi)控手冊分層編制指南 。b. 內(nèi)控達(dá)標(biāo)工程：公司將內(nèi)控人才隊(duì)伍、制度建設(shè)、內(nèi)控手冊、內(nèi)控自評、 缺陷整改等內(nèi)控日常工作的要求， 結(jié)合到內(nèi)控達(dá)標(biāo)工程中，并將認(rèn)證結(jié)果與考核掛鉤，獎優(yōu)罰劣，推進(jìn)內(nèi)控體系在各企業(yè)的深化落實(shí)，引導(dǎo)企業(yè)對標(biāo)改善，逐步實(shí)現(xiàn)全員參與、持續(xù)改進(jìn)的內(nèi)控工作機(jī)制。 2012年明確了內(nèi)控達(dá)標(biāo)工程管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)，制定了項(xiàng)目推進(jìn)計劃和方案， 編寫設(shè)計了內(nèi)控達(dá)標(biāo)工程認(rèn)證審核辦法、 審核標(biāo)準(zhǔn)和細(xì)則、八大流程關(guān)鍵控制點(diǎn)檢清單、分項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)等。c

6、. 內(nèi)控內(nèi)審人才育成體系：建設(shè)內(nèi)控人才育成體系的目的就是要提供對內(nèi)控人才的吸引、 留住、 培養(yǎng)和發(fā)揮其作用的支持系統(tǒng)。 2012年集團(tuán)總部培育的會計、審計、評估、 IT 、工程、法律等多個職業(yè)的 復(fù)合型內(nèi)控高端人才團(tuán)隊(duì)初步成型； 向下屬業(yè)務(wù)單元輸出中高端內(nèi)控 人才， 為重點(diǎn)試點(diǎn)單位提供量身打造的內(nèi)控人才培育方案， 提升了業(yè) 務(wù)單元、企業(yè)的內(nèi)控工作能力。d. KRI 體系梳理及關(guān)鍵財務(wù)風(fēng)險預(yù)警：為做到對風(fēng)險的事前管理、主動管理、 量化管理，公司組織試點(diǎn)單位對關(guān)鍵風(fēng)險事項(xiàng)進(jìn)行了梳理和識別， 目標(biāo)是建立KRI 風(fēng)險管理體系， 運(yùn)用 IT 系統(tǒng)監(jiān)控平臺，把風(fēng)險管理時間節(jié)點(diǎn)前移， 抓重點(diǎn)， 提效率， 管

7、控公司整體風(fēng)險。 2012年完成 5 家試點(diǎn)企業(yè)KRI 指標(biāo)體系梳理及KRI 預(yù)警信息系統(tǒng)需求調(diào)研，為 2013 年啟動試點(diǎn)企業(yè)KRI 體系的 E 化平臺創(chuàng)造條件。（二）內(nèi)部控制評價工作的組織根據(jù)公司董事會發(fā)布的中集集團(tuán)內(nèi)部控制制度 ，內(nèi)部控制評價工作的組織如下：1、內(nèi)部控制體系建設(shè)委員會本公司 2007年即成立了內(nèi)部控制體系建設(shè)委員會（下稱“內(nèi)控委員會”） 。加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。2、審計監(jiān)察部內(nèi)控委員會授權(quán)集團(tuán)審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制評價、檢查和審計等工作。編制為 33 人，團(tuán)隊(duì)配置了不同專長和層級的業(yè)務(wù)人才，專業(yè)能力和知識

8、結(jié)構(gòu)較為合理。3、下屬單位內(nèi)控機(jī)構(gòu)和人員下屬各業(yè)務(wù)單元和企業(yè)成立內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，組織開展本企業(yè)的內(nèi)部控制體系建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)工作。（三）公司內(nèi)控自評工作的具體分工和進(jìn)度安排1 、內(nèi)部控制評價的工作組織分工（ 1）各成員企業(yè)成立內(nèi)控評價工作小組，負(fù)責(zé)本企業(yè)的內(nèi)控評價工作 ， 將企業(yè)內(nèi)部控制評價結(jié)果上報所屬業(yè)務(wù)單元和集團(tuán)內(nèi)控評價工作組。（ 2）各業(yè)務(wù)單元成立內(nèi)控評價工作小組，負(fù)責(zé)組織本業(yè)務(wù)單元的內(nèi)控自查、測試和評價工作。匯總本業(yè)務(wù)單元的內(nèi)部控制評價測試結(jié)果，編制本業(yè)務(wù)單元的內(nèi)部控制自我評價報告，報送集團(tuán)內(nèi)控評價工作組。（ 3）集團(tuán)審計監(jiān)察部成立集團(tuán)內(nèi)控評價工作組，負(fù)責(zé)擬定年度評價

9、工作方案，組織、指導(dǎo)公司各級組織實(shí)施；對評價過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向董事會、審計委員會或管理層報告；匯總各業(yè)務(wù)單元內(nèi)控評價工作報告，編寫公司 2012年度內(nèi)部控制評價報告，報送內(nèi)控委員會審核；董事會及審計委員會審批后對外披露。2、評價工作進(jìn)度安排經(jīng)過成員企業(yè)、業(yè)務(wù)單元、集團(tuán)內(nèi)控評價工作組層層進(jìn)行抽樣測試及自我評價， 2013年 2 月 28 日前， 報送公司內(nèi)控自評報告至內(nèi)控委員會， 3 月 9 日提交董事會及審計委員會審批。3、外部內(nèi)控審計工作安排由公司內(nèi)控委員會提議，董事會審議通過，確定聘請普華永道會計師事務(wù)所為內(nèi)控審計的會計師事務(wù)所。根據(jù)約定，目前普華永道會計師事務(wù)所對本公司公告列示企

10、業(yè)的內(nèi)控審計現(xiàn)場工作基本完成，本公司各企業(yè)給予了積極配合；董事會將按照監(jiān)管要求披露會計師事務(wù)所內(nèi)控審計報告。二、內(nèi)部控制評價的依據(jù)公司根據(jù)證監(jiān)會、財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 、 企業(yè)內(nèi)部控制評價指引的要求，結(jié)合公司實(shí)際制訂了中集集團(tuán)內(nèi)部控制制度 、 中集集團(tuán)內(nèi)部控制評價辦法 、中集集團(tuán)內(nèi)控評價抽樣測試操作指南 、中集集團(tuán)內(nèi)控缺陷評價標(biāo)準(zhǔn)及框架 、 集團(tuán)公司內(nèi)控手冊等體系化制度流程文件，并組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)按照上述規(guī)范和公司制度流程，對所屬各公司內(nèi)部控制的設(shè)計與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價。三、內(nèi)部控制評價的范圍本公司在中國大陸以及南北美、歐洲、亞洲、澳洲和香港等海外地

11、區(qū)擁有100 余家子公司。 根據(jù)深交所 關(guān)于做好上市公司 2012年年度報告披露工作的通知 、證監(jiān)會公告201242 號及企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和企業(yè)內(nèi)部控制配套指引的要求，我們選取了總資產(chǎn)、 營業(yè)收入和凈利潤均占本公司 2012 年度經(jīng)審計合并財務(wù)報表相應(yīng)指標(biāo)的90%以上，包括集團(tuán)總部在內(nèi)的90 家公司進(jìn)行內(nèi)控自評。本公司經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及制造、物流服務(wù)、金融服務(wù)、集成服務(wù)、營銷服務(wù)和房地產(chǎn)開發(fā)等多個行業(yè)領(lǐng)域， 經(jīng)營和管理模式差異較大， 風(fēng)險控制的要求各不相同。所以本次內(nèi)部控制評價業(yè)務(wù)事項(xiàng)，在企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引和深交所上市公司內(nèi)部控制指引基礎(chǔ)上，結(jié)合公司實(shí)際業(yè)務(wù)拓展了用工風(fēng)險、生產(chǎn)管理、知識產(chǎn)權(quán)等

12、三個模塊，形成 24 個應(yīng)用模塊，涵蓋了集團(tuán)總部、各業(yè)務(wù)單元、各成員企業(yè)經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。1 、內(nèi)控環(huán)境（ 1 ）組織架構(gòu)：公司依據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度和公司升級戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，建立了符合自身運(yùn)營和發(fā)展需求的組織架構(gòu)與管理機(jī)構(gòu)，股東大會、董事會、監(jiān)事會分別按其職責(zé)行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。股東大會享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項(xiàng)的決定權(quán)。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。董事會建立了審計、薪酬與考核、戰(zhàn)略三個專業(yè)委員會，提高董事會運(yùn)作效率。董事會八名董事中，有三名獨(dú)立董事。獨(dú)立董事?lián)胃鱾€專業(yè)委員會的召集人。公

13、司通過董事會議事規(guī)則 、 監(jiān)事會議事規(guī)則 、 總裁工作細(xì)則和中集集團(tuán)授權(quán)管理辦法等制度明確董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的職責(zé)界定和管理流程規(guī)定。為滿足香港上市要求和內(nèi)部發(fā)展需要， 2012 年修訂了公司章程 、 董事會薪酬與考核委員會實(shí)施細(xì)則 、 董事會審計委員實(shí)施細(xì)則 。（ 2） 發(fā)展戰(zhàn)略： 制訂 中集集團(tuán)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃制訂管理辦法 （試行） ，明確戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程要求，依據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國內(nèi)外市場需求變化、技術(shù)發(fā)展趨勢、行業(yè)及競爭對手狀況等綜合因素，制定中長期的公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和規(guī)劃，并對公司的發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況進(jìn)行評估，做出優(yōu)化調(diào)整。（ 3）人力資源：遵循公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，

14、始終堅(jiān)持“國強(qiáng)民富、 共同發(fā)展”的核心人力資源理念， 并按照分層管理的原則對公司人力資源體系進(jìn)行完善與提升。 自 2012年開始， 每年 12 月集團(tuán)總部、業(yè)務(wù)單元及成員企業(yè)組織本單位部門長以上干部及存在廉潔從業(yè)風(fēng)險的專業(yè)崗位人員（如：工程、采購、銷售、財務(wù)、人力資源、審計人員等） ，簽署關(guān)于遵守公司廉潔政策的聲明 。（ 4）企業(yè)文化：公司一直重視企業(yè)文化在公司發(fā)展中的重要作用，通過執(zhí)行中集集團(tuán)核心價值觀細(xì)則 、 員工手冊等制度，強(qiáng)化 “誠信為本、客戶至上、簡明高效、創(chuàng)新無限、盡心盡力、盡善盡美”的核心價值觀，通過日常及定期的文化活動，有效的促進(jìn)了團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力。（ 5）社會責(zé)任：為落實(shí)

15、科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展，倡導(dǎo)積極承擔(dān)社會責(zé)任。公司從科學(xué)發(fā)展、公平運(yùn)營、環(huán)保節(jié)約、安全生產(chǎn)等幾個方面，大力推廣ONE生產(chǎn)管理模式、質(zhì)量體系和社會環(huán)境管理體系，通過安全生產(chǎn)上報機(jī)制、實(shí)施精益生產(chǎn)、TPMtZ及創(chuàng)意工夫等活動，幫助企業(yè)改善生產(chǎn)環(huán)境、提高 產(chǎn)品質(zhì)量和社會責(zé)任履行能力。2012年的“第一財經(jīng)中國企業(yè)社會責(zé)任榜”評選中，公司獲 得“中國企業(yè)社會責(zé)任杰出企業(yè)獎”。2、風(fēng)險評估：根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險承受度，權(quán)衡風(fēng)險與收益，進(jìn)行風(fēng)險控制目標(biāo)設(shè)定， 基于內(nèi)控基本規(guī)范及其配套指引的風(fēng)險評估要 求，對公司面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行識別和評估。3、控制活動為合理保證戰(zhàn)略目標(biāo)

16、及經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)， 公司在內(nèi)部控制規(guī)范的指導(dǎo)下，針對各類業(yè)務(wù)事項(xiàng)的控制目標(biāo)、主要風(fēng)險和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定中集集團(tuán)內(nèi)部控制手冊 ，明確了各類控制方法和控制措施。對于重大風(fēng)險及突發(fā)事件建立預(yù)警機(jī)制， 確保相關(guān)應(yīng)急預(yù)案的處置程序和結(jié)果有效。（ 1） 對 子公司管理建立健全子公司委派董事制度， 對下屬子公司委派總經(jīng)理、 委派財務(wù)經(jīng)理等人員的績效考核與薪酬激勵制度， 建立子公司業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度， 對子公司業(yè)務(wù)監(jiān)控及管理； 建立子公司重大事項(xiàng)及董事會決議報告程序， 要求各成員企業(yè)通過“營運(yùn)月報”和“績效看板”等上報機(jī)制定期向公司匯報經(jīng)營狀況， 公司將其納入考評范圍。 通過集團(tuán)審計監(jiān)察部對各子公司實(shí)行內(nèi)部審計和

17、監(jiān)督， 定期跟進(jìn)審計意見落實(shí)整改情況。（ 2）關(guān)聯(lián)交易的管理控制2012年修訂了中集集團(tuán)關(guān)聯(lián)交易管理制度，對關(guān)聯(lián)交易的識別、審批、表決、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽訂、修改與審批、關(guān)聯(lián)交易的審計等作出規(guī)定。最少一年一次進(jìn)行定期和不定期的關(guān)聯(lián)交易余額對帳。根據(jù)深圳證券交易所 股票上市規(guī)則 、 中集集團(tuán)信息披露管理制度及中集集團(tuán)關(guān)聯(lián)交易管理制度的規(guī)定，及時對相關(guān)關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的信息進(jìn)行披露。（ 3）募集資金的管理控制公司制訂 中集集團(tuán)募集資金管理制度 ， 對募集資金專戶存儲、使用、投向變更、管理與監(jiān)督等都作明確規(guī)定。根據(jù)中集集團(tuán)信息披露管理制度 及證券監(jiān)管法規(guī)要求， 每年通過年報或根據(jù)實(shí)際需求通過“臨時公告”

18、的形式對募集資金投資項(xiàng)目情況進(jìn)行披露。（ 4）信息披露根據(jù)中集集團(tuán)信息披露制度 ，董事會是信息披露事務(wù)管理部門， 負(fù)責(zé)管理公司信息公開披露事項(xiàng)， 董事長是公司信息披露的第一責(zé)任人。財務(wù)管理部證券事務(wù)部是負(fù)責(zé)公司日常信息披露的專門機(jī)構(gòu)， 董事會秘書是公司信息披露工作的直接責(zé)任人。 所有信息披露前均經(jīng)證券事務(wù)代表復(fù)核后提交財務(wù)管理部總經(jīng)理、董事會秘書審批，審批通過方可對外報送或披露。（ 5）擔(dān)保業(yè)務(wù)依據(jù)中國國際海運(yùn)集裝箱（集團(tuán)）股份有限公司章程 、 中集集團(tuán)信用擔(dān)保管理制度 、 關(guān)于債權(quán)銀行保證合同條款的原則性意見、 中集集團(tuán)信用擔(dān)保管理制度等規(guī)定，明確對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)取得公司股東大會審議通過外， 其

19、他擔(dān)保均應(yīng)當(dāng)取得出席公司董事會會議的三分之二以上董事同意并經(jīng)公司全體獨(dú)立董事三分之二以上同意。（ 6）財務(wù)報告公司根據(jù)國家最新會計準(zhǔn)則，結(jié)合自身情況，制定中集集團(tuán)會計管理制度 ，分別從會計政策和會計估計的變更、會計科目的建立與維護(hù)、 會計記賬、 稅務(wù)處理、 個別財務(wù)報告的編制、 財務(wù)系統(tǒng)權(quán)限、安全措施、合并財務(wù)報告的編制、外幣交易及外幣財務(wù)報表編制、會計檔案管理、財務(wù)報告的對外提供、財務(wù)報告的分析利用、會計監(jiān)督等方面都給予明確規(guī)定。 集團(tuán)審計監(jiān)察部每年按計劃對各公司進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查會計政策的執(zhí)行情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要求被審計公司限期整改。4、信息與溝通：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險控制和業(yè)績考

20、核特點(diǎn)，制訂中集集團(tuán)信息與溝通管理制度 ，按層級建立內(nèi)部報告指標(biāo)體系，通過公司層面 IT 系統(tǒng)，以及一些專門設(shè)置的數(shù)據(jù)報表，對內(nèi)外部信息進(jìn)行收集，充分考慮使用單位的需求， 建立各種分析模型， 明確了內(nèi)部報告的編制及審核流程。 按照 中集集團(tuán)成員企業(yè)重大事項(xiàng)報告及處理制度對公司內(nèi)重大事項(xiàng)的匯報流程作出規(guī)定，明確內(nèi)部報告?zhèn)鬟f的節(jié)點(diǎn)、時間和流程， 實(shí)現(xiàn)內(nèi)部報告管理的職責(zé)分離、 授權(quán)接觸、 監(jiān)督和檢查。5、內(nèi)部監(jiān)督：依據(jù)公司章程和 中集集團(tuán)內(nèi)部審計制度 、 中集集團(tuán)內(nèi)部控制制度 、 中集集團(tuán)干部及敏感崗位人員監(jiān)察制度及中集集團(tuán)內(nèi)部控制自我評價辦法等制度，公司設(shè)置了董事會審計委員會、內(nèi)控委員會和審計監(jiān)察

21、部等內(nèi)控管理機(jī)構(gòu)，集團(tuán)總部、業(yè)務(wù)單元、各成員企業(yè)建立內(nèi)控工作小組， 對集團(tuán)總部及子公司的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動和財務(wù)收支活動進(jìn)行監(jiān)督、檢查與評價，識別內(nèi)控缺陷并監(jiān)督整改。公司內(nèi)控內(nèi)審門戶網(wǎng)站公示了投訴舉報的渠道和有關(guān)注意事項(xiàng)，積極推動反舞弊工作，努力營造“對舞弊零容忍”的氛圍。四、內(nèi)部控制評價的程序和方法內(nèi)部控制評價工作嚴(yán)格遵循五部委聯(lián)合發(fā)布的 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 、 企業(yè)內(nèi)部控制評價指引以及中集集團(tuán)內(nèi)部控制評價辦法的要求。評價過程中，綜合運(yùn)用了個別訪談、穿行測試、抽樣測試、調(diào)查問卷、專題討論、 實(shí)地查驗(yàn)和比較分析等適當(dāng)方法，廣泛收集被評價企業(yè)內(nèi)部設(shè)計和運(yùn)行有效性的證據(jù)， 如實(shí)填寫評價工作底稿，

22、分析和認(rèn)定內(nèi)部控制的設(shè)計缺陷和運(yùn)行缺陷，詳細(xì)記錄執(zhí)行評價工作的內(nèi)容，包括評價要素、主要風(fēng)險點(diǎn)、采取的控制措施、有關(guān)證據(jù)資料以及認(rèn)定結(jié)果等。 現(xiàn)場評價完畢， 評價工作組需將評價工作開展情況及結(jié)果與管理層溝通，聽取其反饋意見。五、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改公司董事會根據(jù) 內(nèi)部控制基本規(guī)范 、 內(nèi)部控制評價指引對內(nèi)控缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險水平、公司戰(zhàn)略目標(biāo)等因素，制訂了中集集團(tuán)內(nèi)控缺陷評價標(biāo)準(zhǔn)及框架 ，將內(nèi)控缺陷分為重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷三個等級，從定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)兩個維度衡量，評估結(jié)果遵循就高原則。（一）財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1、定性標(biāo)準(zhǔn)：具有以下特征的缺陷，應(yīng)認(rèn)

23、定為重大缺陷：（ 1）發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和管理層的對財務(wù)報告構(gòu)成重大影響的舞弊行為；(2)更正已發(fā)表的財務(wù)報表，以反映對錯誤或舞弊導(dǎo)致的重大 錯報的糾正；(3)公司的內(nèi)部控制體系未發(fā)現(xiàn)，而被審計師發(fā)現(xiàn)影響當(dāng)期的財務(wù)報告的重大錯報；(4)已報告給管理層、董事會的重大缺陷在經(jīng)過合理的時間后， 未加以改正；或者企業(yè)在基準(zhǔn)日前雖對存在重大缺陷的內(nèi)部控制進(jìn)行 了整改，但新控制尚沒有運(yùn)行足夠長的時間；(5)審計委員會和內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。2、定量標(biāo)準(zhǔn)：以年度合并報表數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)，確定上市公司合并報表錯報(包括漏報)重要程度的定量標(biāo)準(zhǔn):、重要程度項(xiàng)廣一、重要重大銷售收入潛在錯報錯報銷售收入的0.1%銷售收入總額的0.1%4錯報 銷售收入總額的0.5%錯報銷售收入總額的 0.5%凈利潤潛在錯報錯報利潤總額的1%禾潤總、額的1%K錯報禾潤 總額的5%錯報'利潤總額的5%資產(chǎn)總額潛在錯報錯報資產(chǎn)總額的0.2%資產(chǎn)總額的0.2%4錯報資 產(chǎn)總額的1%錯報'資產(chǎn)總額的1%所有者權(quán)益潛在錯 報錯報所有者權(quán)益總額