五項費用管理暫行規(guī)定

1、五項費用管理暫行規(guī)定第一章 目的為進一步加強各項費用管理，確保費用目標(biāo)分解到位， 根據(jù) 2021 年生產(chǎn)經(jīng)營綜合方案及財務(wù)預(yù)算并結(jié)合公司實 際，特制定 費、業(yè)務(wù)費、差旅費及辦公費管理方法。第二章 管理方法一、業(yè)務(wù)費管理適用范圍：業(yè)務(wù)費是指上級部門、業(yè)務(wù)部門等來公司指 導(dǎo)工作、聯(lián)系業(yè)務(wù)、學(xué)習(xí)交流時招待使用。來客安排：公司來客招待，一般人員安排在公司食堂大 餐廳就餐到辦公室領(lǐng)用就餐券；較重要業(yè)務(wù)部門人員由 對口部門負責(zé)人到辦公室辦理就餐申請相關(guān)手續(xù)，原那么上 安排在食堂小餐廳就餐；對重要業(yè)務(wù)部門人員需在外就餐的 按規(guī)定填寫來客招待申請單，征得同意前方可招待。批準(zhǔn)權(quán)限： 500 元以下由部門負責(zé)人審

2、批， 500 元至 1000 元由公司領(lǐng)導(dǎo)審批， 1000 元以上必須以書面形式說明 招待事由經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)前方可招待。陪客規(guī)定： 每次來客原那么上由對口部門安排 1 人，職 能部門安排 1 人予以陪同。必要時公司領(lǐng)導(dǎo)親自陪同。用煙申請： 來客用煙原那么上一次限領(lǐng)一包， 經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意后， 辦公室主任同意方可領(lǐng)用 ,各部門領(lǐng)用香煙必須登 記，納入部門招待費用。報銷程序：招待費報銷按部門領(lǐng)導(dǎo)審批，辦公室進展費 用審核，各部門自行登記，財務(wù)處經(jīng)辦會計對原始票據(jù)、金 額等進展審核，公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批，財務(wù)負責(zé)人審 核、付款的程序進展。各部門招待費核定標(biāo)準(zhǔn)1 、2021 年度公司業(yè)務(wù)招待費控制在

3、 40 萬元以內(nèi)，其中：銷售處業(yè)務(wù)招待費按照不超過6.0萬元額度控制2、各部門嚴(yán)格按照公司核定的業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)進展報 銷，超出標(biāo)準(zhǔn)，財務(wù)一律不予報銷，特殊情況需特寫專題報 告報公司批準(zhǔn)后，方可準(zhǔn)予報銷。3、各部門嚴(yán)格按照月度控制標(biāo)準(zhǔn)使用，月度結(jié)余自行 結(jié)轉(zhuǎn)下月使用，總額控制在核定范圍之內(nèi)。4、各部門業(yè)務(wù)招待費核定標(biāo)準(zhǔn)序號部門名稱年度總額月額度備注1生技處2800023332質(zhì)控處250002083剩余額度全3供給處250002083部劃歸辦公4銷售處600005000室統(tǒng)一管理5財務(wù)處350002916合前須知：1、在外招待實行以現(xiàn)金支付，嚴(yán)禁在外簽單，實行誰簽單誰負

4、責(zé)的原那么。嚴(yán)格控制在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，未經(jīng)許可超支局部由經(jīng)辦人承 當(dāng) 50%。2、各部門要相應(yīng)做好各自業(yè)務(wù)招待費登記臺賬，便于核查，財 務(wù)處每月將不定期對各部門使用招待費額度、登記等情況進展核查。二、費管理使用范圍：費包括部門可報銷人員的手機費和固定費，盡量用足含套餐的包月手機費，減少固定費用。使用規(guī)定：1、 使用撥打長途加撥17909，以降低長途話費，公費報銷 的手機不得無故關(guān)機或掐機，否那么，取消當(dāng)月手機費報銷資格。2、 各部門所核費當(dāng)月有效，跨月作廢。3、 固定費累計超支局部從部門第一負責(zé)人工資中扣除；中層以上管理人員手機費超支局部報銷 50 %，其余50 %由個人承當(dāng)。4、手機增值費按照股

5、份公司文件規(guī)定一律從話費標(biāo)準(zhǔn)中統(tǒng)一扣除，辦公室要做好月度手機增值費扣除統(tǒng)計工作，財務(wù)核查。5、固定 費及手機費核定標(biāo)準(zhǔn)見附表1單位費用分類合計兀/年手機費固定費網(wǎng)絡(luò)通信費辦公室1900081002520052300生技處12500300015500質(zhì)控處250012003700財務(wù)處200025004500銷售處18300240020700供給處300020005000合計573001920025200101700三、差旅費管理使用范圍：公司人員出外培訓(xùn)、開會、學(xué)習(xí)等發(fā)生的車費、住宿費，集團外派人員按照集團有關(guān)規(guī)定允許報銷的往返路費。使用規(guī)定：1、職工出差或在外參觀、學(xué)習(xí)、開會需住宿的，住宿標(biāo)

6、準(zhǔn)嚴(yán)格按照集團公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)局部自付。附出差住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)公司人員出差住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)單位：元/日其他地區(qū)省會城 市直轄市經(jīng)濟特區(qū)公司領(lǐng)導(dǎo)400500600600中層干部300350400400一般職員200250300300注：經(jīng)濟特區(qū)指：深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省。2、市內(nèi)辦事原那么上公司派車；乘坐出租車的費用不予報銷， 特殊情況必須乘坐的，必須經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)特批前方可報銷。3、出差人員出差前，必須填寫？出差任務(wù)申請單？，無？出差任務(wù) 申請單？，財務(wù)一律不予報銷。四、辦公費管理使用范圍：公司各部門使用的辦公用品及生產(chǎn)經(jīng)營過程中的印刷 單據(jù)、票據(jù)。采購方式：辦公室每月制定

7、辦公費方案，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后統(tǒng)一 米購。辦公用品及印刷品的米購?fù)ㄟ^招議標(biāo)的方式來確定供給商，做到比質(zhì)比價比效勞。發(fā)放原那么：辦公用品發(fā)放可分定期一次性領(lǐng)用月初和臨時 領(lǐng)用。領(lǐng)用人填寫辦公用品領(lǐng)用單，部門負責(zé)人審核，由辦公室審批 后予以發(fā)放，對局部辦公用品領(lǐng)用時堅持以舊換新。各部門核定額度序號部門名稱年度總額月額度備注1生技處100008331、銷售處辦公費2質(zhì)控處11000916列入銷售費用；3供給處95007922、耗材、標(biāo)牌制4辦公室354002950作、由辦公室統(tǒng)5財務(wù)處9100758辦理；合計750006250考前須知:1、辦公室對部門領(lǐng)用辦公用品及時進展費用統(tǒng)計，對有超標(biāo)傾向的部門及時進展提醒并嚴(yán)格控制在核定的指標(biāo)范圍之內(nèi)。貴重辦公用品如計算器、U盤、硒鼓等，須報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)前方能領(lǐng)用，費用統(tǒng)一列入辦公室2、加強復(fù)印紙張的管理。復(fù)印和打印一律采用正反面，未定稿 之前原那么上不予打印，非重要文件如檢查