13-Group-04月度固定資產(chǎn)計劃-0328-ED

1、月度固定資產(chǎn)需求計劃編制1 范圍月度采購計劃包含全公司范圍內(nèi)的生產(chǎn)設(shè)備和辦公用設(shè)備（信息類設(shè)備除外）月需求計劃的編制、審批、下發(fā)及相應(yīng)固定資產(chǎn)調(diào)撥計劃的制定與下發(fā)2 控制目標2.1 確保審批同意的固定資產(chǎn)采購計劃符合技術(shù)可行性和經(jīng)濟可行性要求2.2 確保月度需求計劃控制在年度計劃內(nèi)2.3 確保資產(chǎn)閑置率降低3 主要控制點3.1 計劃人員根據(jù)物料品種確定是否本年已有簽約供應(yīng)商，沒有供應(yīng)商的重新進行選擇，已有供應(yīng)商的確定供應(yīng)價格由生產(chǎn)廠、設(shè)備和技術(shù)部門對設(shè)備添置的技術(shù)可行性和經(jīng)濟可行性出具可行性分析報告，設(shè)備主管依據(jù)報告進行審核3.2 主管副總審批超預(yù)算固定資產(chǎn)采購計劃3.3 設(shè)備主管匯總各部門需

2、求計劃，判斷是否可以公司內(nèi)調(diào)配3.4 主管副總審批超預(yù)算固定資產(chǎn)采購計劃4 特定政策4.1 凡屬于下列控制購買的非生產(chǎn)性裝備的項目，無論是否預(yù)算內(nèi)，必須報主管副總審批：1、 小汽車（包括小轎車、吉普車、旅行車以及屬于小轎車型、吉普車型、旅行車型的各種封閉式車輛）2、 大轎車（指車內(nèi)座位在20個以上或車長在6米以上的旅行車）。3、 摩托車（不包括三輪貨運摩托車）。4、 錄像設(shè)備（包括錄像機、放像機、攝像機等）。5、 空氣調(diào)節(jié)器（指用于調(diào)節(jié)室內(nèi)溫度、濕度的各種設(shè)備，包括制冷機、制熱機、增濕機、除濕機、負氧離子發(fā)生器等）。6、 各種音響設(shè)備（包括錄音機、放音機、多用機、激光唱機、激光唱盤、卡拉OK及

3、音箱、音柱）。7、 單價在500元以上的照相機和放大機（包括各種鏡頭）。8、 無線尋呼機和無線移動電話。4.2 各部門上報固定資產(chǎn)計劃時，應(yīng)將生產(chǎn)性固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)分開上報。4.3 考核固定資產(chǎn)預(yù)算的執(zhí)行情況，應(yīng)以固定資產(chǎn)到貨驗收起計算，即使合同規(guī)定要運行若干時間才付款也如此。5 月度固定資產(chǎn)需求計劃編制流程說明步驟涉及部門步驟說明1各固定資產(chǎn)使用部門各固定資產(chǎn)使用部門根據(jù)固定資產(chǎn)運行記錄、固定資產(chǎn)檢修記錄和年度固定資產(chǎn)添置計劃編制本部門月度固定資產(chǎn)需求計劃2設(shè)備能源部設(shè)備管理員設(shè)備管理員對各部門的需求計劃進行整理、分類，結(jié)合工作經(jīng)驗和固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，具體了解需求必要性。對于確認為不需

4、要的項目，與對應(yīng)部門協(xié)商修改需求計劃。3設(shè)備能源部設(shè)備主管設(shè)備主管匯總各設(shè)備管理員的需求計劃，結(jié)合閑置資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫，分析是否可以公司內(nèi)調(diào)配。3.1設(shè)備能源部設(shè)備管理員如果設(shè)備主管判定可以內(nèi)部調(diào)配，則設(shè)備管理員安排對應(yīng)使用部門填報轉(zhuǎn)移申請，進入固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程。4設(shè)備能源部設(shè)備管理員設(shè)備管理員整理不能調(diào)配的固定資產(chǎn)需求項目，分析需求原因，編制固定資產(chǎn)添置計劃，對于確已損壞必須更替的項目，填上原采購價格，對于要求升級或新增的固定資產(chǎn)需求項目，報設(shè)備主管處理。5設(shè)備能源部設(shè)備主管、技術(shù)中心技術(shù)員、固定資產(chǎn)使用部門對于要求升級或新增的固定資產(chǎn)需求項目，設(shè)備主管組織技術(shù)部技術(shù)員、固定資產(chǎn)使用部門進行技術(shù)、

5、經(jīng)濟可行性分析，匯總分析結(jié)論，填入添置計劃表，報設(shè)備能源部經(jīng)理審批。6設(shè)備能源部經(jīng)理設(shè)備能源部經(jīng)理結(jié)合年度固定資產(chǎn)添置計劃表和技術(shù)經(jīng)濟分析結(jié)論對固定資產(chǎn)添置計劃進行審核6.1設(shè)備能源部經(jīng)理如果技術(shù)、經(jīng)濟有一個方面不可行，設(shè)備能源部經(jīng)理刪除該項目7設(shè)備能源部經(jīng)理如果技術(shù)、經(jīng)濟都可行，但是添置計劃項目不在年度計劃之內(nèi)或者總的計劃費用超出預(yù)算，設(shè)備能源部經(jīng)理審核有無可暫緩的項目，有則刪除可暫緩的項目，退回使用部門修訂計劃，具體參見步驟1。完成后遞交主管副總審批。7.1設(shè)備能源部經(jīng)理如果技術(shù)、經(jīng)濟都可行，且添置計劃項目都在年度計劃之內(nèi)，總的計劃費用在預(yù)算之內(nèi)，則設(shè)備能源部經(jīng)理簽發(fā)固定資產(chǎn)添置計劃。8主管副總當(dāng)固定資產(chǎn)添置計劃項目不在年度計劃之內(nèi)或者總的計劃費用超出預(yù)