國際信貸協(xié)議與國際融資擔(dān)保制度

1、國際融資法國際融資法 n 第第1 1節(jié)節(jié) 國際融資協(xié)議的共同條款國際融資協(xié)議的共同條款n 第第2 2節(jié)節(jié) 國際信貸協(xié)議國際信貸協(xié)議n 第第3 3節(jié)節(jié) 國際融資擔(dān)保制度國際融資擔(dān)保制度第第 1 節(jié)節(jié) 國際融資協(xié)議的共同條款國際融資協(xié)議的共同條款n在跨國的融資活動(dòng)中，雙方當(dāng)事人需簽訂有關(guān)協(xié)在跨國的融資活動(dòng)中，雙方當(dāng)事人需簽訂有關(guān)協(xié)議明確彼此間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。由于融資方式、議明確彼此間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。由于融資方式、融資環(huán)境和借款人的法律地位等不同，各種國際融資環(huán)境和借款人的法律地位等不同，各種國際融資協(xié)議的內(nèi)容上有差異，但它們都使用一些共融資協(xié)議的內(nèi)容上有差異，但它們都使用一些共同性的標(biāo)準(zhǔn)條款，以保

2、護(hù)貸款人利益。保護(hù)性共同性的標(biāo)準(zhǔn)條款，以保護(hù)貸款人利益。保護(hù)性共同條款最大限度地避免和減少貸款人的交易風(fēng)險(xiǎn)，同條款最大限度地避免和減少貸款人的交易風(fēng)險(xiǎn)，在國際融資活動(dòng)中意義重大。在國際融資活動(dòng)中意義重大。第第 1 節(jié)節(jié) 國際融資協(xié)議的共同條款國際融資協(xié)議的共同條款n 本節(jié)知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)知識(shí)點(diǎn)：n 01 01 陳述和保證陳述和保證n 02 02 先決條件先決條件n 03 03 約定事項(xiàng)約定事項(xiàng)n 04 04 違約事件違約事件第第 1 節(jié)節(jié) 國際融資協(xié)議的共同條款國際融資協(xié)議的共同條款n知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)01：陳述和保證：陳述和保證n1、 陳述和保證的含義陳述和保證的含義 n2、 陳述和保證的主要內(nèi)容陳述

3、和保證的主要內(nèi)容 n3、 永久保證永久保證 n 1、 陳述和保證的含義陳述和保證的含義 陳述和保證是指借款人就與融資協(xié)議有關(guān)的法律陳述和保證是指借款人就與融資協(xié)議有關(guān)的法律和商務(wù)狀況向貸款人作出說明，并保證這些說明和商務(wù)狀況向貸款人作出說明，并保證這些說明的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。通過陳述和保證條的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。通過陳述和保證條款，借款人有義務(wù)披露自己的有關(guān)情況，以供貸款，借款人有義務(wù)披露自己的有關(guān)情況，以供貸款人作出是否給予融資決策時(shí)參考。款人作出是否給予融資決策時(shí)參考。 n2、 陳述和保證的主要內(nèi)容陳述和保證的主要內(nèi)容 陳述和保證主要包括：（陳述和保證主要包括：（1）對(duì)融資協(xié)議合

4、）對(duì)融資協(xié)議合法性的陳述與保證。如融資主體、協(xié)議簽法性的陳述與保證。如融資主體、協(xié)議簽訂程序的合法性等。（訂程序的合法性等。（2）對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀）對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營狀況的陳述與保證。如借款人會(huì)況與經(jīng)營狀況的陳述與保證。如借款人會(huì)計(jì)報(bào)表、資產(chǎn)的真實(shí)性等。計(jì)報(bào)表、資產(chǎn)的真實(shí)性等。n3、 永久保證永久保證 永久保證是一種較嚴(yán)格的陳述與保證，即永久保證是一種較嚴(yán)格的陳述與保證，即在國際融資環(huán)境中，貸款人為了加強(qiáng)對(duì)自在國際融資環(huán)境中，貸款人為了加強(qiáng)對(duì)自己的保護(hù)，要求借款人在融資協(xié)議簽訂之己的保護(hù)，要求借款人在融資協(xié)議簽訂之時(shí)作出的陳述與保證的正確性須延續(xù)整個(gè)時(shí)作出的陳述與保證的正確性須延續(xù)整個(gè)融資協(xié)

5、議的有效期。對(duì)借款人來說，永久融資協(xié)議的有效期。對(duì)借款人來說，永久保證是一項(xiàng)沉重的負(fù)擔(dān)，因此他們往往要保證是一項(xiàng)沉重的負(fù)擔(dān)，因此他們往往要求對(duì)非重大事項(xiàng)免作永久保證。求對(duì)非重大事項(xiàng)免作永久保證。 知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)02：先決條件：先決條件n1、 先決條件的含義先決條件的含義 n先決條件是指貸款人發(fā)放貸款須以借款人先決條件是指貸款人發(fā)放貸款須以借款人滿足有關(guān)約定的條件為前提。只有借款人滿足有關(guān)約定的條件為前提。只有借款人滿足先決條件，貸款人才履行融資的義務(wù)。滿足先決條件，貸款人才履行融資的義務(wù)。n2、 先決條件的種類先決條件的種類 n按先決條件涉及的義務(wù)范圍，可將其分為兩類：按先決條件涉及的義務(wù)范圍，

6、可將其分為兩類：（1）涉及融資協(xié)議項(xiàng)下全部義務(wù)的先決條件。）涉及融資協(xié)議項(xiàng)下全部義務(wù)的先決條件。多為借款人必須提供落實(shí)陳述與保證的書證和文多為借款人必須提供落實(shí)陳述與保證的書證和文件等，如借款人的組織章程和營業(yè)執(zhí)照，借款人件等，如借款人的組織章程和營業(yè)執(zhí)照，借款人所在國外匯主管當(dāng)局的批準(zhǔn)書，貸款人要求提供所在國外匯主管當(dāng)局的批準(zhǔn)書，貸款人要求提供的保函或其他擔(dān)保文書等。的保函或其他擔(dān)保文書等。n（2）涉及提供每一筆款項(xiàng)的先決條件。在借款）涉及提供每一筆款項(xiàng)的先決條件。在借款人提取每一筆款項(xiàng)之前，還必須滿足人提取每一筆款項(xiàng)之前，還必須滿足“永久保證永久保證”的要求，及借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況沒

7、有發(fā)的要求，及借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況沒有發(fā)生實(shí)質(zhì)性的不利變化等。生實(shí)質(zhì)性的不利變化等。 n知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)03：約定事項(xiàng)：約定事項(xiàng)n約定事項(xiàng)是指借款人允諾在貸款期限內(nèi)承約定事項(xiàng)是指借款人允諾在貸款期限內(nèi)承擔(dān)的一系列作為和不作為的義務(wù)。通過此擔(dān)的一系列作為和不作為的義務(wù)。通過此類條款，貸款人可以控制和督導(dǎo)借款人的類條款，貸款人可以控制和督導(dǎo)借款人的經(jīng)營活動(dòng)，以保證借款人按期還本付息。經(jīng)營活動(dòng)，以保證借款人按期還本付息。 n1、 消極擔(dān)保條款消極擔(dān)保條款 n約定借款人在償還全部貸款之前，不得在約定借款人在償還全部貸款之前，不得在自己的資產(chǎn)及其收益上，為其他債權(quán)人維自己的資產(chǎn)及其收益上，為其他債權(quán)人

8、維持或設(shè)定任何擔(dān)保物權(quán)。本款意在限制借持或設(shè)定任何擔(dān)保物權(quán)。本款意在限制借款人為另一債權(quán)人設(shè)定擔(dān)保權(quán)益，使無擔(dān)款人為另一債權(quán)人設(shè)定擔(dān)保權(quán)益，使無擔(dān)保權(quán)益的貸款人的受償順序居于有擔(dān)保權(quán)保權(quán)益的貸款人的受償順序居于有擔(dān)保權(quán)益的其他債權(quán)人之后。益的其他債權(quán)人之后。 n 2、 平等位次條款平等位次條款 n規(guī)定借款人應(yīng)保證，無擔(dān)保權(quán)益的貸款人規(guī)定借款人應(yīng)保證，無擔(dān)保權(quán)益的貸款人與其他無擔(dān)保權(quán)益的債權(quán)人處于平等的受與其他無擔(dān)保權(quán)益的債權(quán)人處于平等的受償?shù)匚?，不得厚此薄彼。注意，平等位次償?shù)匚?，不得厚此薄彼。注意，平等位次條款的效力僅及于借貸雙方，貸款人無權(quán)條款的效力僅及于借貸雙方，貸款人無權(quán)訴請(qǐng)取消借款人

9、對(duì)第三人已作出的優(yōu)先清訴請(qǐng)取消借款人對(duì)第三人已作出的優(yōu)先清償。償。 n3、 財(cái)務(wù)約定事項(xiàng)財(cái)務(wù)約定事項(xiàng) n規(guī)定借款人應(yīng)定期向貸款人報(bào)告自身的財(cái)規(guī)定借款人應(yīng)定期向貸款人報(bào)告自身的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況，并遵守約定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況，并遵守約定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)。根據(jù)此條款，貸款人可以對(duì)借款務(wù)指標(biāo)。根據(jù)此條款，貸款人可以對(duì)借款人的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，一旦借款人的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，一旦借款人違反這些規(guī)定，貸款人可以在借款人實(shí)人違反這些規(guī)定，貸款人可以在借款人實(shí)際破產(chǎn)之前，要求借款人提前償還貸款。際破產(chǎn)之前，要求借款人提前償還貸款。 n4、 保持資產(chǎn)條款保持資產(chǎn)條款n本條款用于禁止借款人通過一系

10、列相關(guān)或不相關(guān)本條款用于禁止借款人通過一系列相關(guān)或不相關(guān)的行為喪失、轉(zhuǎn)移或耗減其資產(chǎn)，使貸款人收回的行為喪失、轉(zhuǎn)移或耗減其資產(chǎn)，使貸款人收回貸款的權(quán)利落空。例如，借款人不得以出售、轉(zhuǎn)貸款的權(quán)利落空。例如，借款人不得以出售、轉(zhuǎn)讓、出租等方式處置其資產(chǎn)的全部、大部或?qū)嵸|(zhì)讓、出租等方式處置其資產(chǎn)的全部、大部或?qū)嵸|(zhì)部分。另外，保持資產(chǎn)條款通常還要求借款人應(yīng)部分。另外，保持資產(chǎn)條款通常還要求借款人應(yīng)就其資產(chǎn)向保險(xiǎn)公司投保，以保持借款人的資產(chǎn)就其資產(chǎn)向保險(xiǎn)公司投保，以保持借款人的資產(chǎn)凈值凈值 。知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)04：違約事件：違約事件n1、 違約種類違約種類 n n實(shí)際違約：當(dāng)借款人違反融資協(xié)議本身的規(guī)定，實(shí)

11、際違約：當(dāng)借款人違反融資協(xié)議本身的規(guī)定，如到期不能還本付息，陳述與保證失實(shí)，違反約如到期不能還本付息，陳述與保證失實(shí)，違反約定事項(xiàng)時(shí)，構(gòu)成實(shí)際上的違約。定事項(xiàng)時(shí)，構(gòu)成實(shí)際上的違約。 n預(yù)期違約：預(yù)期違約是指在融資協(xié)議約定的履行預(yù)期違約：預(yù)期違約是指在融資協(xié)議約定的履行期限到來之前，借款人自身行為或客觀事實(shí)默示期限到來之前，借款人自身行為或客觀事實(shí)默示其屆時(shí)將無法履約或無法完全履約。其屆時(shí)將無法履約或無法完全履約。 n連鎖違約：又稱連鎖違約：又稱“交叉違約交叉違約”、“串連違約串連違約”或或“相互相互違約違約”，是指凡借款人不履行對(duì)其他人的債務(wù)，也，是指凡借款人不履行對(duì)其他人的債務(wù)，也視為對(duì)貸款

12、人違約，連鎖違約條款有助于防止其視為對(duì)貸款人違約，連鎖違約條款有助于防止其他債權(quán)人從借款人處優(yōu)先受償。他債權(quán)人從借款人處優(yōu)先受償。 n借款人喪失清償能力：包括借款人破產(chǎn)或被清算；借款人喪失清償能力：包括借款人破產(chǎn)或被清算；自己承認(rèn)無力清償已到期債務(wù)；停業(yè)；處置資產(chǎn)自己承認(rèn)無力清償已到期債務(wù)；停業(yè)；處置資產(chǎn)的全部或?qū)嵸|(zhì)部分及其他類似情形等。的全部或?qū)嵸|(zhì)部分及其他類似情形等。 2、 違約救濟(jì)違約救濟(jì)n貸款協(xié)議通常規(guī)定，如借款人違約，貸款貸款協(xié)議通常規(guī)定，如借款人違約，貸款人可采取以下救濟(jì)措施：人可采取以下救濟(jì)措施： （1） 取消或終止借款人的提款權(quán)。取消或終止借款人的提款權(quán)。 （2） 加速到期（加

13、速到期（對(duì)已提取的款項(xiàng)，貸款人可以宣對(duì)已提取的款項(xiàng)，貸款人可以宣布償還期提前，要求借款人立即還款布償還期提前，要求借款人立即還款） （3） 要求借款人支付違約利息。要求借款人支付違約利息。 （4） 累加救濟(jì)條款（累加救濟(jì)條款（主要約定上述救濟(jì)措施是主要約定上述救濟(jì)措施是累加于法律規(guī)定的救濟(jì)措施之外的，并不妨礙貸款人另行累加于法律規(guī)定的救濟(jì)措施之外的，并不妨礙貸款人另行采取法定的解除協(xié)議、請(qǐng)求損害賠償、要求支付到期本息采取法定的解除協(xié)議、請(qǐng)求損害賠償、要求支付到期本息以及申請(qǐng)借款人破產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)手段以及申請(qǐng)借款人破產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)手段）第第 2 節(jié)節(jié) 國際信貸協(xié)議國際信貸協(xié)議n本節(jié)學(xué)習(xí)目標(biāo)：本節(jié)學(xué)習(xí)目標(biāo)：n

14、掌握國際信貸的主要協(xié)議種類、其法律特掌握國際信貸的主要協(xié)議種類、其法律特征、當(dāng)事方需承擔(dān)的責(zé)任，并能準(zhǔn)確判斷征、當(dāng)事方需承擔(dān)的責(zé)任，并能準(zhǔn)確判斷在特定情況下應(yīng)當(dāng)適用的最佳協(xié)議。在特定情況下應(yīng)當(dāng)適用的最佳協(xié)議。n國際信貸協(xié)議規(guī)定協(xié)議雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)國際信貸協(xié)議規(guī)定協(xié)議雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，構(gòu)成國際借貸的核心。雖然其形式多系，構(gòu)成國際借貸的核心。雖然其形式多樣，但其中最基本的概括有國際定期貸款樣，但其中最基本的概括有國際定期貸款協(xié)議、歐洲貨幣貸款協(xié)議、國際銀團(tuán)貸款協(xié)議、歐洲貨幣貸款協(xié)議、國際銀團(tuán)貸款協(xié)議、項(xiàng)目貸款協(xié)議和融資租賃協(xié)議。它協(xié)議、項(xiàng)目貸款協(xié)議和融資租賃協(xié)議。它們各有自己獨(dú)特的條款，體現(xiàn)出當(dāng)

15、事方之們各有自己獨(dú)特的條款，體現(xiàn)出當(dāng)事方之間不盡相同的法律關(guān)系。間不盡相同的法律關(guān)系。 n 本節(jié)知識(shí)點(diǎn)本節(jié)知識(shí)點(diǎn)n 01 01 國際定期貸款協(xié)議的業(yè)務(wù)性條款國際定期貸款協(xié)議的業(yè)務(wù)性條款n 02 02 歐洲貨幣貸款協(xié)議的特殊條款歐洲貨幣貸款協(xié)議的特殊條款n 03 03 國際銀團(tuán)貸款協(xié)議的基本類型國際銀團(tuán)貸款協(xié)議的基本類型n 04 04 項(xiàng)目貸款協(xié)議項(xiàng)目貸款協(xié)議n 05 05 融資租賃協(xié)議融資租賃協(xié)議知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)01：國際定期貸款協(xié)議的業(yè)務(wù)性條款：國際定期貸款協(xié)議的業(yè)務(wù)性條款n1、 國際定期貸款協(xié)議的特征國際定期貸款協(xié)議的特征 n 國際定期貸款協(xié)議一般用于國際商業(yè)銀行向各國國際定期貸款協(xié)議一般用于

16、國際商業(yè)銀行向各國私人公司發(fā)放的按約定期限使用的貸款，它是最普私人公司發(fā)放的按約定期限使用的貸款，它是最普遍的國際借款合同。其基本條款可分為兩大類：一遍的國際借款合同。其基本條款可分為兩大類：一類是國際融資協(xié)議的共同條款；另一類是其特有的類是國際融資協(xié)議的共同條款；另一類是其特有的業(yè)務(wù)性條款。這兩類條款構(gòu)成其他各種國際商業(yè)貸業(yè)務(wù)性條款。這兩類條款構(gòu)成其他各種國際商業(yè)貸款協(xié)議的基本要求。款協(xié)議的基本要求。 n2、 國際定期貸款協(xié)議的業(yè)務(wù)性條款國際定期貸款協(xié)議的業(yè)務(wù)性條款 （1） 首部：首部：通常包括兩部分內(nèi)容。一是貸款協(xié)議的全稱，二是說明性的前言。（2） 定義：定義：準(zhǔn)確的定義可對(duì)重要術(shù)語設(shè)定統(tǒng)

17、一的解釋基準(zhǔn)，從而起到精簡(jiǎn)、解釋的作用。 （3） 貸款貨幣條款：貸款貨幣條款：用于指明貸款貨幣的形式。貸款貨幣通常有四種形式：a. 單一貸款貨幣 ；b.選擇貸款貨幣；c.“一籃子”貨幣單位，即在確定一種貸款貨幣的基礎(chǔ)上，選擇SDR等作為該貸款貨幣的定值標(biāo)準(zhǔn)；d.多種貸款貨幣。 （4）貸款期限條款：）貸款期限條款：規(guī)定從貸款協(xié)議生效之日起到借款人還清全部貸款本息的期限。一般來說，期限多為110年，最長不超過15年。（5）貸款金額條款）貸款金額條款（6）貸款提取條款：）貸款提取條款：主要規(guī)定貸款在何地以何種方式提取。提取方式通常為分期提款，本條款需明確借款人分期提款的期限和每次提取得金額。對(duì)提取地

18、點(diǎn)，國際定期貸款協(xié)議一般指定于貸款貨幣發(fā)行國。 （7）貸款利率條款：）貸款利率條款：期限較長的國際定期貸款大多采用浮動(dòng)利率計(jì)息。 （8）貸款償還條款：）貸款償還條款：規(guī)定償還貸款的方式，一般為分期償還。本條款需對(duì)每次償還的時(shí)間和金額作出安排，如借款人提前償還貸款，需給予貸款人公平合理的補(bǔ)償。 （9）權(quán)利、義務(wù)轉(zhuǎn)讓條款：）權(quán)利、義務(wù)轉(zhuǎn)讓條款：對(duì)于權(quán)利，貸款人有權(quán)自由轉(zhuǎn)讓，而借款人除非貸款人事先書面同意，不能轉(zhuǎn)讓其權(quán)利；對(duì)于義務(wù)，借貸雙方未經(jīng)對(duì)方許可，均不能自行轉(zhuǎn)讓。 （10）稅收條款：）稅收條款：約定稅收的負(fù)擔(dān)安排。一般來說，除預(yù)提稅由貸款人承擔(dān)外，其他稅收均由借款人負(fù)擔(dān)。 知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)02：歐

19、洲貨幣貸款協(xié)議的特殊條款：歐洲貨幣貸款協(xié)議的特殊條款n1、 歐洲貨幣貸款的特點(diǎn)歐洲貨幣貸款的特點(diǎn)n（1）不受貸款貨幣發(fā)行國的法律管制。）不受貸款貨幣發(fā)行國的法律管制。n（2）貸款銀行取得資金的方式特殊：多數(shù)）貸款銀行取得資金的方式特殊：多數(shù)情況下，貸款資金非銀行自有資本，而是情況下，貸款資金非銀行自有資本，而是從其他銀行拆借而來。拆入利率一般為從其他銀行拆借而來。拆入利率一般為“LIBOR”，拆入和拆出之間的利差就是貸，拆入和拆出之間的利差就是貸款銀行的毛收益?？钽y行的毛收益。 2、 歐洲貨幣貸款的特殊條款歐洲貨幣貸款的特殊條款n（1） 補(bǔ)償銀行損失條款：歐洲貨幣貸款采用補(bǔ)償銀行損失條款：歐洲

20、貨幣貸款采用“借借短放長短放長”的方式，這要求借款人恪守約定的時(shí)間履的方式，這要求借款人恪守約定的時(shí)間履行提款和還款義務(wù)，如因借款人的原因給貸款人行提款和還款義務(wù)，如因借款人的原因給貸款人造成資金運(yùn)用上的損失，借款人應(yīng)予補(bǔ)償。造成資金運(yùn)用上的損失，借款人應(yīng)予補(bǔ)償。 （2） 市場(chǎng)動(dòng)亂條款：歐洲貨幣市場(chǎng)易受政治、市場(chǎng)動(dòng)亂條款：歐洲貨幣市場(chǎng)易受政治、經(jīng)濟(jì)等事件影響，如貸款人因此而無法進(jìn)入同業(yè)經(jīng)濟(jì)等事件影響，如貸款人因此而無法進(jìn)入同業(yè)拆借市場(chǎng)，或根據(jù)貸款協(xié)議確定利率出現(xiàn)困難，拆借市場(chǎng)，或根據(jù)貸款協(xié)議確定利率出現(xiàn)困難，則借貸雙方應(yīng)本著則借貸雙方應(yīng)本著“善意善意”進(jìn)行磋商，以尋求合適進(jìn)行磋商，以尋求合適的

21、替代利率。一旦協(xié)商不成，貸款人可終止繼續(xù)的替代利率。一旦協(xié)商不成，貸款人可終止繼續(xù)放貸的義務(wù)，同時(shí)有權(quán)要求借款人提前償還已提放貸的義務(wù)，同時(shí)有權(quán)要求借款人提前償還已提取的貸款。取的貸款。 n（3） 保護(hù)利差條款：如現(xiàn)行的法律和規(guī)章發(fā)生變化，造保護(hù)利差條款：如現(xiàn)行的法律和規(guī)章發(fā)生變化，造成貸款人的貸款成本增加，則這種新增的成本應(yīng)轉(zhuǎn)由借款成貸款人的貸款成本增加，則這種新增的成本應(yīng)轉(zhuǎn)由借款人負(fù)擔(dān)，以保證貸款人獲得預(yù)期的利差。人負(fù)擔(dān)，以保證貸款人獲得預(yù)期的利差。n（4） 貨幣補(bǔ)償條款：貸款人在一些非貸款貨幣國起訴或貨幣補(bǔ)償條款：貸款人在一些非貸款貨幣國起訴或申報(bào)債權(quán)時(shí)，可能獲得當(dāng)?shù)刎泿?，其間因匯率變化

22、而給貸申報(bào)債權(quán)時(shí)，可能獲得當(dāng)?shù)刎泿?，其間因匯率變化而給貸款人造成的損失及支出的額外費(fèi)用，應(yīng)由借款人給予補(bǔ)償?？钊嗽斐傻膿p失及支出的額外費(fèi)用，應(yīng)由借款人給予補(bǔ)償。 n（5） 非法性條款：因貸款協(xié)議所適用的法律及其解釋發(fā)非法性條款：因貸款協(xié)議所適用的法律及其解釋發(fā)生變化，造成貸款人提供貸款、籌措資金或由借款人繼續(xù)生變化，造成貸款人提供貸款、籌措資金或由借款人繼續(xù)持有未償貸款成為非法行為，則貸款人的貸款義務(wù)遂告終持有未償貸款成為非法行為，則貸款人的貸款義務(wù)遂告終結(jié)，借款人應(yīng)立即提前還貸。結(jié)，借款人應(yīng)立即提前還貸。 知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)03：國際銀團(tuán)貸款協(xié)議的基本類型：國際銀團(tuán)貸款協(xié)議的基本類型n 國際銀團(tuán)貸

23、款可分為直接參與型與間接參與型。國際銀團(tuán)貸款可分為直接參與型與間接參與型。n間接參與型是由牽頭行單獨(dú)與借款人簽訂總的貸間接參與型是由牽頭行單獨(dú)與借款人簽訂總的貸款協(xié)議，然后將部分貸款作為資產(chǎn)以適當(dāng)?shù)姆煽顓f(xié)議，然后將部分貸款作為資產(chǎn)以適當(dāng)?shù)姆煞绞睫D(zhuǎn)讓給其他參與行，共同組成銀團(tuán)。即參與方式轉(zhuǎn)讓給其他參與行，共同組成銀團(tuán)。即參與行不直接與借款人碰面，而是通過牽頭行的轉(zhuǎn)讓，行不直接與借款人碰面，而是通過牽頭行的轉(zhuǎn)讓，間接參與國際銀團(tuán)貸款。間接參與國際銀團(tuán)貸款。 直直接接參參與與型型國國際際銀銀團(tuán)團(tuán)貸貸款款 牽頭行轉(zhuǎn)讓貸款的常見方式牽頭行轉(zhuǎn)讓貸款的常見方式 n（1） 權(quán)利讓與：權(quán)利讓與：即牽頭行向各

24、參與行轉(zhuǎn)讓自己對(duì)借款人享有的權(quán)利，包括收取本息的權(quán)利以及貸款協(xié)議項(xiàng)下的其他相關(guān)權(quán)利。 （2） 轉(zhuǎn)貸款：轉(zhuǎn)貸款：先由各參與行貸款給牽頭行，牽頭行再將這筆款項(xiàng)轉(zhuǎn)貸給借款人，其條件是牽頭行在借款人還本付息的前提下負(fù)責(zé)償還參與行的貸款，參與行對(duì)牽頭行的其他財(cái)產(chǎn)無追索權(quán)。n （3） 合同更新：合同更新：即借款人、牽頭行和參與行三方達(dá)成協(xié)議，解除牽頭行與借款人簽訂的貸款協(xié)議項(xiàng)下的部分貸款權(quán)利和義務(wù)，改由參與行承擔(dān)。通過合同更新，借款人與牽頭行原有的部分債權(quán)債務(wù)關(guān)系即告消滅，實(shí)際上等于參與行就此與借款人訂立一項(xiàng)新的貸款協(xié)議。 （4） 隱形代理隱形代理 ：具體指牽頭行代理銀團(tuán)其他成員與借款人簽訂貸款協(xié)議，但不

25、披露代理人身份，借款人把牽頭行看作是本人，而不是代理人。 國際銀團(tuán)貸款的證券化國際銀團(tuán)貸款的證券化n 一、初級(jí)模式一、初級(jí)模式可轉(zhuǎn)讓的貸款便利可轉(zhuǎn)讓的貸款便利n由于在銀團(tuán)貸款間接參與方式下，貸款參與權(quán)的由于在銀團(tuán)貸款間接參與方式下，貸款參與權(quán)的轉(zhuǎn)移與商品的出售相似，轉(zhuǎn)移與商品的出售相似，手續(xù)繁雜，甚至還需要借款人的同意交易成本較高，上世紀(jì)80年代中期，國際銀團(tuán)市場(chǎng)上出現(xiàn)了一種全新的貸款出售方式可轉(zhuǎn)讓的貸款便利（Transferable Loan Facilities，簡(jiǎn)稱TLFs)。在這種方式下，牽頭行用一種證書性質(zhì)的書面文件代表收取貸款到期本息的權(quán)利，然后通過這種書面文件的發(fā)行與融通達(dá)到轉(zhuǎn)讓

26、貸款的目的。 n在銀團(tuán)貸款實(shí)踐中，可轉(zhuǎn)讓的貸款便利主要有以下三種：可轉(zhuǎn)讓貸款證書（Transferable Loan Certificates，簡(jiǎn)稱TLCs）、可轉(zhuǎn)讓參與權(quán)證書（Transferable Participation Certificates，簡(jiǎn)稱TPCs）和可轉(zhuǎn)讓貸款文據(jù)（Transferable Loan Instruments，簡(jiǎn)稱TLIs）。 n 1、可轉(zhuǎn)讓貸款證書 可轉(zhuǎn)讓貸款證書是一種以合同更新原理為基礎(chǔ)的銀團(tuán)貸款證券化方式。 n為了增強(qiáng)貸款的流通性，降低交易成本，實(shí)踐中銀團(tuán)貸款的當(dāng)事人就事先在貸款協(xié)議中對(duì)日后可能發(fā)生的合同更新安排表示同意，然后由代理行（Agent B

27、ank）簽發(fā)一種代表借款人與銀團(tuán)成員利益的文件，該文件包含了一項(xiàng)由借款人、代理行和銀團(tuán)其他成員向任何潛在的貸款受讓人發(fā)出的要約：受讓人將被所有當(dāng)事人接受為銀團(tuán)貸款的參與行，以取代轉(zhuǎn)讓銀行的位置。這樣的一種文件便是可轉(zhuǎn)讓貸款證書，這種文件是附在貸款協(xié)議后的，從法律意義上講，它是一個(gè)使未來可能的合同更新生效的協(xié)議。 n通常，代理行會(huì)依據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定向銀團(tuán)貸款中的每一家參與行簽發(fā)一定數(shù)量的TLCs，貸款若是分期償還的，TLCs就是由每一個(gè)貸款償還日期所對(duì)應(yīng)的TLC組成，上面會(huì)載明將于特定日期償還的特定金額的本息。受讓人若接受TLCs上的要約，便可依據(jù)其上的規(guī)定，填寫完畢后交給代理行，并交納一定的登

28、記費(fèi)用。代理行把受讓人的名稱登記之后，便將該證書注銷，并將相關(guān)轉(zhuǎn)讓事宜通知借款人，而后代理行將向受讓人簽發(fā)一份新的TLCs，其面額、條件均與原證書相同，以便受讓人再轉(zhuǎn)讓。這樣一來，銀團(tuán)貸款便能像證券一樣自由轉(zhuǎn)讓與流通了。2、可轉(zhuǎn)讓參與權(quán)證書 可轉(zhuǎn)讓參與權(quán)證書實(shí)質(zhì)上是可轉(zhuǎn)讓貸款證書的一種，其同樣也是采用合同更新的方法轉(zhuǎn)讓參與行的權(quán)利和義務(wù)，并且有關(guān)的程序也相似，只不過其是適用于以轉(zhuǎn)貸款的間接方式參與國際銀團(tuán)貸款的情形。在這種參與方式下，參與行可以要求牽頭行向它簽發(fā)可轉(zhuǎn)讓參與權(quán)證書，該證書包含了一項(xiàng)對(duì)適宜機(jī)構(gòu)（通常是銀行）發(fā)出的要約，允許在填寫該證書并將其遞交牽頭行之后，達(dá)到更新該轉(zhuǎn)貸款協(xié)議的目的

29、。n 可轉(zhuǎn)讓貸款證書存在兩個(gè)缺陷：第一，如果借款人所在國政府實(shí)行外匯管制，那么即使其對(duì)借款人的對(duì)外借款給予許可，這項(xiàng)許可也可能因合同更新而失效，因?yàn)楦潞蠼杩钊耸桥c另外的當(dāng)事人進(jìn)行交易，而不是與原先政府批準(zhǔn)的當(dāng)事人交易；第二，如果借款人為銀團(tuán)貸款提供了相關(guān)的擔(dān)保，那么合同更新則可能使相關(guān)擔(dān)保人免除擔(dān)保責(zé)任，這是因?yàn)榻杩钊伺c受讓人之間的新合同取代了借款人與轉(zhuǎn)讓人之間的舊合同，而原先的擔(dān)保合同實(shí)際上是從屬于這個(gè)舊合同的，依據(jù)一般的合同法原理，主合同無效，從合同也無效，除非借款人所提供的是獨(dú)立擔(dān)保，如見索即付保函或備用信用證等。 3、可轉(zhuǎn)讓貸款文據(jù) n 為了克服TPC的缺陷，國際銀團(tuán)貸款實(shí)踐中又發(fā)展

30、出了另一種貸款證券化的方式可轉(zhuǎn)讓貸款文據(jù)?？赊D(zhuǎn)讓貸款文據(jù)從本質(zhì)上講是一種債務(wù)憑證或債券，其上載明簽發(fā)該文據(jù)的借款人對(duì)“登記持有人”（Registered Holder）承擔(dān)一項(xiàng)債務(wù)，并注明由借款人在任何“登記持有人”提交該文據(jù)時(shí)無條件地按其記載的金額和日期付款。該文據(jù)記載的金額實(shí)際上代表了借款人在銀團(tuán)貸款協(xié)議下對(duì)某家參與行應(yīng)償還的到期貸款。使用可轉(zhuǎn)讓貸款文據(jù)，可以使貸款銀行在不發(fā)生合同更新的情況下將其貸款份額以轉(zhuǎn)讓該文據(jù)的形式轉(zhuǎn)移給受讓人。 n可轉(zhuǎn)讓貸款文據(jù)是一份獨(dú)立的文件，并不附著于貸款協(xié)議，其是由銀團(tuán)成員依據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定特別要求借款人簽發(fā)的，而不像可轉(zhuǎn)讓貸款證書一樣是由代理行依授權(quán)自動(dòng)簽

31、發(fā)給每家參與行。在借款人簽發(fā)后，還須由借款人特別指定的登記員（Registrar）證明其真實(shí)性，其才發(fā)生法律效力?？赊D(zhuǎn)讓貸款文據(jù)所轉(zhuǎn)讓的只是收取貸款本息的權(quán)利，其并沒有轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)讓方提供貸款的義務(wù)，因此實(shí)際上其是對(duì)債權(quán)讓與這種國際銀團(tuán)貸款間接參與方式的一種發(fā)展與變形。 二、高級(jí)模式二、高級(jí)模式SPV模式模式n這種模式的證券化是指銀團(tuán)貸款的原始貸款行，將其擁有的缺乏流動(dòng)性但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定現(xiàn)金流的貸款資產(chǎn)，組合匯集成一個(gè)“貸款池”（Loans Pool）,然后將該貸款池出售給一個(gè)“特別目的實(shí)體”(Special Purpose Vehicle，簡(jiǎn)稱SPV)，從而獲取資產(chǎn)銷售所得，SPV 則以該貸

32、款池的預(yù)期現(xiàn)金收入流作擔(dān)保以發(fā)行證券，同時(shí)通過信用評(píng)級(jí)、信用增級(jí)等手段增強(qiáng)證券的信用以吸引投資者，貸款池的現(xiàn)金收入流首先用于投資者所持證券的本息支付。 知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)04：項(xiàng)目貸款協(xié)議：項(xiàng)目貸款協(xié)議 n1 項(xiàng)目貸款的含義項(xiàng)目貸款的含義 項(xiàng)目貸款是國際上對(duì)特定工程項(xiàng)目提供融資的方式，項(xiàng)目貸款通常只占項(xiàng)目工程投資總額的6575，其余由項(xiàng)目的主辦人投資，以體現(xiàn)主辦人和貸款人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。 2 項(xiàng)目貸款的種類項(xiàng)目貸款的種類n無追索權(quán)項(xiàng)目貸款無追索權(quán)項(xiàng)目貸款 又稱為“純粹項(xiàng)目貸款”，指由貸款人向主辦人舉辦的項(xiàng)目提供貸款，以項(xiàng)目建成投產(chǎn)后所產(chǎn)生的收益作為償還貸款的資金來源，并以該項(xiàng)目現(xiàn)有的或?qū)砣〉玫馁Y產(chǎn)

33、為貸款提供擔(dān)保 ，除此之外貸款人對(duì)包括項(xiàng)目主辦人在內(nèi)的任何第三人無追索權(quán)的項(xiàng)目貸款方式，此種方式，貸款人要承擔(dān)很大的貸款風(fēng)險(xiǎn)。 n 有限追索權(quán)項(xiàng)目貸款有限追索權(quán)項(xiàng)目貸款 指貸款人除在項(xiàng)目上設(shè)定物權(quán)擔(dān)保之外，還有項(xiàng)目實(shí)體以外的第三人，包括項(xiàng)目主辦人、項(xiàng)目產(chǎn)品的未來購買人、東道國政府等提供擔(dān)保的項(xiàng)目貸款方式，但第三人的擔(dān)保責(zé)任僅以各自提供的擔(dān)保金額或按有關(guān)協(xié)議所承擔(dān)的義務(wù)為限，故為“有限追索權(quán)”。 n 3項(xiàng)目貸款的結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款的結(jié)構(gòu) n 雙層次結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款雙層次結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款 n層次一：層次一：貸款人與項(xiàng)目公司訂立貸款協(xié)議，貸款人向項(xiàng)目公司提供貸款。 層次二：層次二：主辦人與貸款人或項(xiàng)目公司簽訂以下

34、三種擔(dān)保協(xié)議，由主辦人向貸款人提供擔(dān)保。 n.完工擔(dān)保協(xié)議：主辦人和貸款人之間簽訂的協(xié)議，在協(xié)議中，主辦人向貸款人保證，在項(xiàng)目建設(shè)成本超支時(shí)，通過向項(xiàng)目公司增加股權(quán)投資或提供次位貸款的方式追加資金，確保項(xiàng)目如期完工。 n.投資協(xié)議：貸款人要求主辦人和項(xiàng)目公司簽訂的協(xié)議，規(guī)定主辦人在建成后的項(xiàng)目出現(xiàn)經(jīng)營問題以致影響償債能力時(shí)，通過向項(xiàng)目公司提供次位貸款、追加股本或一筆足以清償貸款的資金的方式，來保證項(xiàng)目公司的清償能力。 .購買協(xié)議：主辦人和貸款人之間的協(xié)議，規(guī)定當(dāng)項(xiàng)目公司不履行貸款協(xié)議時(shí)，主辦人應(yīng)以未償貸款金額為價(jià)格向貸款人購買貸款協(xié)議項(xiàng)下的貸款債權(quán)，實(shí)際上是項(xiàng)目主辦人償還了貸款，并取得貸款協(xié)議

35、下貸款人的權(quán)利。 n 三層次結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款三層次結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款 層次一：層次一：貸款協(xié)議。 層次二：層次二：項(xiàng)目公司與項(xiàng)目產(chǎn)品購買人簽訂遠(yuǎn)期購買協(xié)議（通常采用提貨或付款協(xié)議方式），項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，按協(xié)議賣出產(chǎn)品，用所得的貨款償還貸款人的貸款。 層次三：層次三：主辦人向項(xiàng)目公司提供擔(dān)保，保證購買人履行在提貨或付款協(xié)議中承擔(dān)的必須付款的義務(wù)，而由項(xiàng)目公司將協(xié)議項(xiàng)下的權(quán)利連同主辦人為該協(xié)議提供的擔(dān)保，一并轉(zhuǎn)讓給貸款人。 n 四層次結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款四層次結(jié)構(gòu)項(xiàng)目貸款 層次一：層次一：貸款人與金融公司簽訂貸款協(xié)議，由貸款人向金融公司提供貸款。 層次二：層次二：金融公司與項(xiàng)目公司簽訂遠(yuǎn)期購買協(xié)議，金融公司把從貸款

36、人那里借到款項(xiàng)支付給項(xiàng)目公司，作為日后購買項(xiàng)目公司產(chǎn)品的預(yù)付款。 n層次三：層次三：項(xiàng)目投產(chǎn)后，項(xiàng)目公司向金融公司交付產(chǎn)品，金融公司則按提貨或付款協(xié)議將產(chǎn)品轉(zhuǎn)售給第三人，以所得的貨款償還貸款。 層次四：層次四：主辦人就項(xiàng)目公司依遠(yuǎn)期購買協(xié)議交付產(chǎn)品的義務(wù)向金融公司提供擔(dān)保；或者就購買人在提貨或付款協(xié)議中的付款義務(wù)向金融公司提供擔(dān)保；金融公司再將上述提貨或付款協(xié)議項(xiàng)下的權(quán)利連同主辦人提供的擔(dān)保全部轉(zhuǎn)讓給貸款人。 n提貨或付款協(xié)議：又稱絕對(duì)付款協(xié)議，主要規(guī)定不論項(xiàng)目公司能否提供足夠的或合乎質(zhì)量的產(chǎn)品，購買人都必須支付約定的價(jià)款，且該價(jià)款應(yīng)足以償還貸款人的貸款及維持項(xiàng)目經(jīng)營所需，其實(shí)質(zhì)是一種準(zhǔn)擔(dān)保合

37、同，但對(duì)購買人而言則是一種風(fēng)險(xiǎn)投資合同。知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)05：融資租賃協(xié)議：融資租賃協(xié)議n1定義定義n 融資租賃是指一國出租人按另一國承租人的要求購買租賃物并給承租人使用，而租賃物的維修和保養(yǎng)由承租人承擔(dān)的一種租賃方式。 n2特點(diǎn)特點(diǎn) n融資租賃以“融物”的方式取代了傳統(tǒng)租賃 的“融資”方式。具體體現(xiàn)為：租期較長，可長達(dá)接近租賃物的壽命。承租人支付的租金足以補(bǔ)償出租人購買租賃物的貨款、融通該貸款的利息和出租人的利潤。租賃期滿，承租人有選擇權(quán)，將租賃物退回或繼續(xù)租用，或按殘值購買。 n3典型融資租賃的合同關(guān)系典型融資租賃的合同關(guān)系n“兩個(gè)合同、三方當(dāng)事人” n（1）購貨合同：規(guī)定交易中的供貨人和買方

38、（出租人）的權(quán)利義務(wù)。除一般購貨合同的規(guī)定外，合同還規(guī)定與租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容：未經(jīng)承租人同意，購貨合同不得任意更改；合同項(xiàng)下貨物必須符合承租人的要求；供貨人應(yīng)及時(shí)交貨給承租人，承租人應(yīng)及時(shí)驗(yàn)收；租賃協(xié)議無效或解除可使購貨合同得以解除，除非供貨人已交貨。 n租賃合同：一般是不可撤銷，且在租賃期間，合同雙方不得解約。合同中規(guī)定的雙方主要義務(wù)是：承租人需承擔(dān)貨物瑕疵的風(fēng)險(xiǎn)、按時(shí)支付租金、承擔(dān)有關(guān)租賃物的保養(yǎng)和維修責(zé)任、不得侵害出租人對(duì)租賃物的所有權(quán)、租期內(nèi)承擔(dān)租賃物損壞和滅失風(fēng)險(xiǎn)。相應(yīng)地，如出租人未按約交付租賃物的，承租人可解除合同；如貨物有瑕疵，出租人應(yīng)將對(duì)供貨人的索賠請(qǐng)求權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人；以及出租

39、人在租期內(nèi)不得擅自處分租賃物。 n4特殊的融資租賃特殊的融資租賃n典型融資租賃派生的租賃方式，如轉(zhuǎn)租賃、回租租賃、賣方租賃等。其中最普遍的是杠桿租賃，是出租人出資租賃物購置成本的小部分（一般為2040），就獲得租賃物的所有權(quán)，租賃物的其他金額以該租賃物作抵押，向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款解決的一種租賃方式。 第第 3 節(jié)節(jié) 國際融資擔(dān)保制度國際融資擔(dān)保制度n 本節(jié)知識(shí)點(diǎn)本節(jié)知識(shí)點(diǎn)n 01 01 見索即付保證見索即付保證n 02 02 備用信用證與商業(yè)跟單信用證的區(qū)別備用信用證與商業(yè)跟單信用證的區(qū)別n 03 03 浮動(dòng)抵押的特點(diǎn)及其效力浮動(dòng)抵押的特點(diǎn)及其效力n 04 04 意愿書的種類及其相應(yīng)的效力意愿

40、書的種類及其相應(yīng)的效力n知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)01：見索即付保證：見索即付保證n1、見索即付保證的定義、見索即付保證的定義 n 見索即付保證，又稱“獨(dú)立保證”或“無條件保證”，指的是一種獨(dú)立于基礎(chǔ)合同（融資協(xié)議），一旦主債務(wù)人（借款人）違約，債權(quán)人（貸款人）無須先向主債務(wù)人追索，即可要求保證人無條件承擔(dān)第一償付責(zé)任的擔(dān)保方式。n2、見索即付保證的特點(diǎn)、見索即付保證的特點(diǎn) n（1）持續(xù)的保證）持續(xù)的保證。是指保證人需對(duì)貸款協(xié)議項(xiàng)下借款人的所有借款負(fù)責(zé)，確保在透支賬戶下，不因借款人的分期還款而減少保證人的保證責(zé)任。 n（2）不可撤銷的保證。）不可撤銷的保證。指保證人不能以基礎(chǔ)合同的抗辯權(quán)對(duì)抗貸款人。為此，見

41、索即付保證協(xié)議往往會(huì)訂入這樣的具體條款：保證人的責(zé)任不因貸款協(xié)議的不可執(zhí)行性和無效而受到影響；保證人的責(zé)任不因貸款人給予借款人的還款寬限期、修改協(xié)議內(nèi)容或與借款人達(dá)成和解協(xié)議而減損；貸款人有權(quán)解除貸款協(xié)議項(xiàng)下的擔(dān)保物權(quán)和其他共同保證人的責(zé)任，而不影響保證人擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)。 n（3）無條件的保證）無條件的保證n3、見索即付保證的統(tǒng)一法、見索即付保證的統(tǒng)一法n 盡管見索即付保證在國際經(jīng)貿(mào)和融資關(guān)系中得到廣泛的盡管見索即付保證在國際經(jīng)貿(mào)和融資關(guān)系中得到廣泛的應(yīng)用，并得到各國的承認(rèn)，但絕大多數(shù)國家法律尚未對(duì)此應(yīng)用，并得到各國的承認(rèn)，但絕大多數(shù)國家法律尚未對(duì)此作出明確、具體的規(guī)定。作出明確、具體的規(guī)定。

42、1978年國際商會(huì)在長期研究的年國際商會(huì)在長期研究的基礎(chǔ)上，公布了基礎(chǔ)上，公布了合同保函統(tǒng)一規(guī)則合同保函統(tǒng)一規(guī)則。該規(guī)則雖未承認(rèn)。該規(guī)則雖未承認(rèn)見索即付保證方式，但允許有關(guān)當(dāng)事人以約定方式排除其見索即付保證方式，但允許有關(guān)當(dāng)事人以約定方式排除其中與見索即付保證特點(diǎn)相抵觸的條款。國際商會(huì)于中與見索即付保證特點(diǎn)相抵觸的條款。國際商會(huì)于1992年公布了年公布了見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（UCP458） 。 從從20世紀(jì)世紀(jì)80年代開始，聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會(huì)即著年代開始，聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會(huì)即著手研究和起草可供國際性擔(dān)保使用的公約，經(jīng)過多年努力，手研究和起草可供國際性擔(dān)保使用的公約

43、，經(jīng)過多年努力，于于1995年年12月通過了月通過了獨(dú)立保函和備用信用證公約獨(dú)立保函和備用信用證公約 ，開放供各國簽署，但迄今尚未生效。開放供各國簽署，但迄今尚未生效。知識(shí)點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)02：備用信用證與商業(yè)跟單信用證的區(qū)別：備用信用證與商業(yè)跟單信用證的區(qū)別n1、備用信用證的定義、備用信用證的定義n備用信用證是開證人（保證人）應(yīng)申請(qǐng)人（債務(wù)人、借款人）之申請(qǐng)，向受益人（債權(quán)人、貸款人）開出的，憑受益人提交的與信用證條款相符的單據(jù)付款的一種獨(dú)立的書面承諾。n 2、備用信用證的產(chǎn)生、備用信用證的產(chǎn)生n備用信用證之所以產(chǎn)生，是因?yàn)閭鹘y(tǒng)的銀行保函擔(dān)保方式在有些國家被認(rèn)為是債務(wù)人與保證人共同欺詐債權(quán)人的一種行為，而受到這些國家法律的禁止，備用信用證隨之應(yīng)運(yùn)而生。3、備用信用證與跟單信用證的區(qū)、備用信用證與跟單信用證的區(qū)別別 項(xiàng)目項(xiàng)目備用信用證備用信用證跟單信用證跟單信用證適用的范圍不同適用的范圍不同 可用于各種形式的