行外匯信貸資金管理辦法試行

1、行外匯信貸資金管理辦法（試行）第一章總則第一條 為加強對外匯信貸資金的管理，促進銀行各項外匯信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，提高 外匯信貸資金效益，根據(jù)中華人民共和國銀行管理暫行條例，制定本辦法。第二條 凡經(jīng)國家批準(zhǔn)可以經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行，包括地方性和區(qū)域性銀行，都應(yīng)遵守 本辦法。第三條 中國人民銀行對銀行的外匯信貸業(yè)務(wù)實行雙向目標(biāo)管理，在下達和考核年度銀 行外匯信貸計劃的同時，制定和下達銀行外匯信貸資產(chǎn)負債管理比例，逐步強化銀行內(nèi)部 自我約束、自我調(diào)節(jié)的營運機制。第二章資金計劃第四條外匯信貸資金管理的范圍為經(jīng)營外匯信貸業(yè)務(wù)銀行的下列全部外匯資金來源和 資金運用。一、資金來源：（一）自有外匯資本金；（二）

2、銀行組織吸收的各項外匯存款；（三）海外分支機構(gòu)存回資金；（四）從境外拆入短期資金；（五）銀行按國家計劃從境外自借中長期商業(yè)借款（含境外發(fā)債籌措資金）；（六）銀行借入的國際金融組織貸款； （七）國家或地方、部門、企業(yè)用自借指標(biāo)委托銀行境外專項籌資;（八）其他資金來源，如暫收應(yīng)付、境內(nèi)同業(yè)拆入、外匯買賣等。二、資金運用：（一）境內(nèi)各項流動資金貸款；（二）境內(nèi)各項固定資產(chǎn)貸款；（三）撥付海外分支行資金；（四）存放境外頭寸準(zhǔn)備（包括存款資金、拆出、購買政府債券、購買股票等）（五）銀行其他投資；（六）按委托人預(yù)定的用途和項目發(fā)放的委托貸款；（七）其他資金運用，如各種暫付資金、境內(nèi)同業(yè)拆出資金等。第五條

3、經(jīng)營外匯信貸業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)根據(jù)本規(guī)定第四條所列的銀行外匯信貸資金來源和 外匯信貸資金運用內(nèi)容，編制年度外匯信貸計劃，上報中國人民銀行總行，中國人民銀行 總行綜合平衡并報國務(wù)院批準(zhǔn)后，下達執(zhí)行。區(qū)域性和地方性銀行的外匯信貸計劃，報送 當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分行計劃部門，由人民銀行分行上報總行，并根據(jù)總行的要求，分配下達計 劃。第六條 各銀行要按照中國人民銀行下達的年度外匯信貸計劃，努力吸收外匯存款，積 極穩(wěn)妥地籌措境外資金，擴大外匯資金來源；對現(xiàn)匯流動資金外匯貸款按以存定貸的原則 發(fā)放管理，對現(xiàn)匯固定資產(chǎn)外匯貸款要按人民銀行下達的計劃嚴(yán)格控制，不得突破。外匯 信貸必須遵循國家有關(guān)金融方針政策，注重支持國家急

4、需發(fā)展的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、項目，提高 資金使用效益。第七條 各銀行必須按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，繳存外幣存款準(zhǔn)備金。第八條外匯信貸資金管理必須堅持以資金來源制約資金運用的原則。各銀行按規(guī)定向 中央銀行繳存外幣存款準(zhǔn)備金后的各項外匯信貸資金來源、自有資本金，屬于銀行自身營運資金，必須根據(jù)資金來源控制和調(diào)整資金運用， 做到“自求平衡、自擔(dān)風(fēng)險、講求效益”第九條 銀行外匯信貸資金必須和人民幣資金配套平衡。各銀行外匯信貸資金計劃的編 制應(yīng)與人民幣信貸資金計劃的編制相互銜接， 對固定資產(chǎn)外匯貸款的國內(nèi)配套人民幣資金, 除按規(guī)定渠道由部門企業(yè)籌措外，需要國內(nèi)銀行貸款的要在人民幣信貸計劃內(nèi)安排。第十條 鼓勵各銀

5、行間、銀行和其他金融機構(gòu)間進行短期資金拆借，拆借利率可比照同 期國際金融市場利率商定。第十一條 各銀行、其他金融機構(gòu)可以共同集中外匯資金，對效益好的大中型項目聯(lián)合 發(fā)放銀團貸款，貸款規(guī)?？稍诒鞠到y(tǒng)內(nèi)調(diào)劑解決，也可以向中國人民銀行單獨報批追加規(guī) 模。第十二條 中國人民銀行可以根據(jù)計劃年度中經(jīng)濟金融形勢的發(fā)展，各行外匯信貸業(yè)務(wù) 開展情況及要求，對國家銀行外匯信貸計劃進行必要的調(diào)整。如需調(diào)整計劃，各有關(guān)銀行 要向中國人民銀行報送調(diào)整外匯信貸計劃的報告。第三章資產(chǎn)負債比例第十三條 中國人民銀行對各銀行的外匯信貸資金實行以下資產(chǎn)負債比例管理：（一）外匯自有資本金（包括實收外匯資本、外匯準(zhǔn)備金、業(yè)務(wù)發(fā)展基

6、金）與外匯資 產(chǎn)總額的最低比例。（二）各銀行發(fā)放外匯現(xiàn)匯貸款與吸收外匯存款加外匯自有資本金的最高比例。（三）各銀行自借國際商業(yè)借款（含對外發(fā)行債券）與外匯自有資本金的最高比例。（四）短期拆入資金與外匯存款加外匯自有資本金的最高比例。短期資金主要用于解 決先支后收的資金墊付和頭寸，先支后收必須以銀行資金承受能力為限，不得用于長期投 資和貸款。（五）各銀行除委托貸款外的長期外匯貸款（即一年期以上貸款，含一年，包括一年和一年以上固定資產(chǎn)貸款）余額與貸款總余額的最高比例（六）各銀行短期貸款（即一年以下，包括一年以下的技改貸款）余額與貸款總余額 的最低比例。（七）各銀行境外貸款、投資、買賣證券、拆放等境

7、外資金運用與外匯資產(chǎn)總額的最 高比例。（八）中國人民銀行規(guī)定的其他比例。第十四條中國人民銀行可根據(jù)各銀行不同情況，確定和調(diào)整上述外匯資產(chǎn)負債的具體 比例數(shù)。第十五條 中國人民銀行可根據(jù)對外匯信貸資金管理需要，增減和調(diào)整外匯資產(chǎn)負債的 比例。第十六條 銀行辦理委托對外籌資、委托貸款，應(yīng)做到借用對應(yīng)，期限一致，專項使用， 按期還債。第十七條 對外匯信貸資產(chǎn)質(zhì)量的管理和檢查。各銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，定期對逾 期、呆帳、壞帳貸款進行清理和分析，嚴(yán)格控制。有關(guān)外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險等級的劃分及相 應(yīng)管理辦法，人民銀行將另行制定。第十八條 在中國人民銀行下達的年度計劃內(nèi)，各銀行應(yīng)按第三章規(guī)定的有關(guān)資產(chǎn)負債 比

8、例執(zhí)行。如按本規(guī)定第三章的資產(chǎn)負債比例計算，允許達不到當(dāng)年下達的有關(guān)計劃指標(biāo); 要超過當(dāng)年下達的有關(guān)計劃指標(biāo)，應(yīng)報中國人民銀行總行，申請追加計劃。第十九條 中國人民銀行對外匯信貸資產(chǎn)負債比例實行按月考核、按季分析。每月末各 項比例指標(biāo)必須符合本辦法的要求。第二十條各銀行不得違反外匯信貸資產(chǎn)負債的各項比例。如有違者，中國人民銀行將 根據(jù)情節(jié)實行警告、通報或罰款處罰。第四章檢查和實施第二十一條 在建立統(tǒng)一的銀行外匯信貸會計科目制度以前，各銀行應(yīng)先根據(jù)人民銀行 外匯信貸資金管理的內(nèi)容和要求按現(xiàn)行會計科目及時準(zhǔn)確編制本系統(tǒng)外匯信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計月 報，資金平衡表，會計決算表。外匯信貸統(tǒng)計月報要及時準(zhǔn)確反映本行系統(tǒng)外匯信貸計劃 執(zhí)行情況，于每月后十五日內(nèi)報人民銀行總行。第二十二條 加強對外匯信貸資金活動的分析預(yù)測工作。各銀行應(yīng)于月后及時寫出分析 簡報，季末、年末應(yīng)根據(jù)國民經(jīng)濟有關(guān)情況，全面分析報告本行各項外匯信貸資金活動變 化、原因、年度計劃執(zhí)行情況，對影響外匯信貸資金變化的一些綜合性問題，應(yīng)重點說明。第二十三條 中國人民銀行根據(jù)宏觀管理需要，可隨時檢查、監(jiān)督各銀行外匯信貸資產(chǎn) 負債狀況，資金營運狀況，被檢查銀行應(yīng)按要求提供所需的情況和資料。第二十四條 本辦法以各銀行總行為考核管理單位。各銀行可按照本規(guī)定，根據(jù)系統(tǒng)內(nèi) 分支機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的不同情況，