投資業(yè)務(wù)投后管理辦法

1、投資業(yè)務(wù)投后管理辦法為規(guī)范業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)投資業(yè)務(wù)管理，有效控制風(fēng)險，根據(jù)公司 投資業(yè)務(wù)管理基本制度及其他有關(guān)制度，特制定本辦法。第一節(jié)定義投后管理，是指對投資業(yè)務(wù)融資客戶及影響業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的有關(guān) 因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和分析，以便及時發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號，并積極采取應(yīng)對 措施的管理過程。包括投后檢查、風(fēng)險預(yù)警和處置。第二節(jié)投后檢查（一）特點：1 、既包括對客戶情況的檢查，又包括對融資用途事項的進(jìn)展和 抵質(zhì)押擔(dān)保情況的檢查。其中，對客戶的檢查既包括對客戶執(zhí)行投 資合同情況的檢查，也包括對客戶資信、經(jīng)營財務(wù)、管理、重大事 項等情況的檢查。2 、投后檢查的目的在于及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并采取補(bǔ)救措施。3 、投后檢查主要

2、關(guān)注客戶是否能夠及時還本付息以及影響客戶 還款能力的主要因素。（二）檢查類別1、首次檢查在投資款發(fā)放后的30天內(nèi)應(yīng)進(jìn)行第一次檢查，重點檢查投資業(yè) 務(wù)的實施情況。檢查方式可為實地檢查、電話詢問等方式。首次檢查要形成投資業(yè)務(wù)首次檢查報告（見附件 1）,由風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人簽字后存檔。2、全面檢查對投資業(yè)務(wù)，不論期限長短，從發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)開始，每季前往 客戶的經(jīng)營場所實地檢查一次，同時對抵質(zhì)押物存續(xù)情況進(jìn)行檢查。 對于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患較大的投資業(yè)務(wù)， 還須按月進(jìn)行跟蹤檢查。檢查后 要形成投資業(yè)務(wù)檢查報告（撰寫要求參照附件 2）,報告由風(fēng)控 部門負(fù)責(zé)人簽字后存檔。3、重點檢查一旦發(fā)現(xiàn)融資方出現(xiàn)新的可能或?qū)嶋H已

3、經(jīng)影響債務(wù)償還的重大情況時，最遲在發(fā)現(xiàn)上述情況的兩個工作日內(nèi)， 必須對客戶進(jìn)行實地 或跟蹤檢查，并形成報告。（三）檢查的主要方法投后檢查需要獲取有效信息，并根據(jù)這些信息綜合判斷客戶是否 能正常支付投資款本息或履約，從而采取相應(yīng)措施防范和降低風(fēng)險。 投后檢查的主要方式包括：1、信息獲取客戶提供的信息：從客戶提供的財務(wù)會計報表匯集、整理出 客戶信息。實地檢查獲取信息：對于公司類客戶，前往客戶的主要生產(chǎn) 經(jīng)營場所實地檢查。在現(xiàn)場，通過與主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)主管等進(jìn)行接 觸，查閱客戶的會計帳薄、記帳憑證、倉庫存貨，現(xiàn)場查看建設(shè)工地等，對客戶提供的信息進(jìn)行補(bǔ)充、驗證。對于個人類客戶，要關(guān)注其 收入的變化情況

4、，必要時上門檢查。從客戶之外獲取信息：從稅務(wù)、工商、銀行以及其他與客戶 經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的部門、客戶等處了解情況，了解其競爭對手、主管機(jī) 關(guān)和政府管理部門、新聞媒介、金融行業(yè)等對客戶的看法，以此修正 和補(bǔ)充從客戶處獲取的信息。2、綜合分析對通過檢查和其他渠道取得的各種信息進(jìn)行綜合分析，找出影響 投資業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的各種因素，判斷客戶風(fēng)險狀況，并提出相應(yīng)的預(yù) 防性或補(bǔ)救性措施。（四）檢查的主要內(nèi)容通過收集客戶借款信息，對客戶主體資格、經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況、 內(nèi)部管理、信用狀況、是否有影響債務(wù)償還或難以履約的不利因素、 擔(dān)保有效性等進(jìn)行檢查，通過檢查發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號，并及時采取措施防 范、化解風(fēng)險。1、檢查的

5、主要內(nèi)容投后檢查包括客戶檢查、投資業(yè)務(wù)檢查和抵質(zhì)押擔(dān)保檢查?？蛻魴z查A、基本情況：主要指客戶主體資格是否仍然符合要求。受各種 因素的影響，客戶的組織形式、資本構(gòu)成、經(jīng)營范圍等構(gòu)成主體資格 的因素有可能發(fā)生變動。因此，應(yīng)隨時關(guān)注客戶主體資格各種因素的 變動，包括以下檢查內(nèi)容：a、營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格，年檢意見中有無危及借款安全的情況；b、貸款證是否經(jīng)人民銀行年審?fù)ㄟ^，年審意見中有無對其限制性條款，這些條款對借款安全的影響程度如何；c、客戶的名稱、公章、財務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備變更，變更的主要原因及其對投資業(yè)務(wù)安全的影響程度；d、客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準(zhǔn)備

6、變更，變更的主要原因及 其對借款安全的影響程度；e、客戶資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其出資人變更或增、 減資的主要原因及其對借款安全的影響程度；f、客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，分析其調(diào)整的主要原因及其對投資安全的影響程度。B、經(jīng)營狀況。通過了解所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部變化對客戶生產(chǎn)經(jīng) 營的影響，分析客戶經(jīng)濟(jì)效益和還款能力的變化狀況。a、國家對客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律和政策的調(diào)整及其對客戶的影響程度；b、客戶生產(chǎn)用主要原材料的供應(yīng)渠道的變化情況，以及對正常生產(chǎn)經(jīng)營的影響程度；c、客戶生產(chǎn)是否正常進(jìn)行，機(jī)器設(shè)備是否滿負(fù)荷運轉(zhuǎn)；d、客戶的主要原材料、產(chǎn)品市場價格的變動及對其經(jīng)營效益的影響程度；

7、e、客戶的上下游集中程度以及客戶對他們的依賴程度;f、其他經(jīng)營狀況C客戶內(nèi)部管理水平，分析客戶的管理層素質(zhì)、經(jīng)驗、穩(wěn)定性、 經(jīng)營思想、內(nèi)部控制與管理能力和經(jīng)營管理作風(fēng)，員工素質(zhì)等。DK投資資金的使用及客戶信用情況。檢查客戶融資資金使用是否符合合同約定，有無挪用或其他違反規(guī)定使用資金的行為， 實際還 款來源與合同約定還款來源的差異。止匕外，還要對客戶的還款意愿和 信用進(jìn)行判斷、如是否按期還本付息、是否執(zhí)行投資合同的有關(guān)要求、 是否配合投后檢查、是否被列入銀行或外匯管理局等有關(guān)機(jī)構(gòu)的“黑 名單”（指人民銀行的“惡意欠息企業(yè)名單”、“逃廢債企業(yè)名單”、“由外管局審核真實性的進(jìn)口單位名錄”等）、是否被

8、媒體曝光、是 否存在違約情況等。E、財務(wù)狀況。應(yīng)結(jié)合客戶所在行業(yè)、地區(qū)的企業(yè)財務(wù)狀況平均水平，以及客戶自身歷史財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析， 衡量和預(yù)測客戶的償債 能力。進(jìn)行財務(wù)指標(biāo)的分析，主要關(guān)注以下指標(biāo)：a、流動性指標(biāo)包括：流動比率；速動比率等。b、杠桿指標(biāo)包括：資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等。c、效率指標(biāo)：應(yīng)收帳款回收期、存貨及其他各類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。d、盈利指標(biāo)：總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率等。e、現(xiàn)金流指標(biāo)：經(jīng)營活動現(xiàn)金流占總現(xiàn)金流的比率、經(jīng)營活動現(xiàn)金流對利息或本金的支付保障倍數(shù)、 經(jīng)營活動現(xiàn)金流與流動資產(chǎn)的 比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流占總資產(chǎn)的比例等。F、重大事項?？蛻舭l(fā)生改制

9、、對外投資、固定資產(chǎn)投資、訴訟 等重大事項，將對其經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益、還款能力產(chǎn)生重大影響。 因此，應(yīng)重點關(guān)注客戶發(fā)生的下述重大事項：a、擬進(jìn)行或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項目建設(shè)情況；b、擬進(jìn)行或正在進(jìn)行對外投資情況。對投資活動現(xiàn)金流量比重 較大的客戶，要檢查其主營業(yè)務(wù)狀況；對投資額較大的客戶，要分析 評估其投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度；c、擬進(jìn)行或正在進(jìn)行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購、股 份制等改制情況，嚴(yán)防客戶借資產(chǎn)重組之機(jī)剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任；d、遭受重大自然災(zāi)害、事故情況；e、是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶 訴訟事項，分析其對借款業(yè)務(wù)安全的影響；f、高層管理人員的調(diào)整變

10、化情況及原因；g、企業(yè)經(jīng)營策略的變化情況；h、其他對借款可能造成風(fēng)險的情況。(2)借款業(yè)務(wù)檢查貸后檢查過程中，除重視客戶資格有效性和整體經(jīng)營狀況外， 對于客戶融資所針對的事項，要進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)控，提前預(yù)警業(yè)務(wù)風(fēng)險固定資產(chǎn)類借款A(yù)、項目建設(shè)期檢查內(nèi)容：項目的建設(shè)進(jìn)度是否按計劃進(jìn)行，項 目總投資中各類資金是否到位，項目建設(shè)、技術(shù)、市場條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項目建設(shè)的能力和項目建設(shè)的質(zhì)量如何， 是否出現(xiàn)較大事故等。B、項目生產(chǎn)期檢查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)營管理者是否具有較強(qiáng)的管理 能力，是否具有較強(qiáng)的營銷能力和適當(dāng)?shù)臓I銷手段， 生產(chǎn)經(jīng)營是否正 常，能否達(dá)到項目評估報告中相關(guān)指標(biāo)（如產(chǎn)品價格、成本、銷售量 等）的

11、要求。流動資金類貸款擔(dān)保A、如果借款用于采購原材料，需要重點檢查客戶采購、生產(chǎn)、 銷售的整個流程是否存在漏洞，是否存在影響流程正常運轉(zhuǎn)的內(nèi)外部 風(fēng)險。B、客戶將借款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營的長期占用，則要分析占用期 產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力是否與還款期和還款金額相匹配等。（3）抵質(zhì)押擔(dān)保檢查抵質(zhì)押擔(dān)保是對客戶的信用支持，是借款的第二還款來源。在 貸后管理中應(yīng)經(jīng)常檢查抵質(zhì)押擔(dān)保情況，分析擔(dān)保人代償能力和抵質(zhì) 押物的變現(xiàn)能力，檢查和預(yù)測一旦出現(xiàn)第一還款來源不足以償還全部 的貸款本息或不足以對外支付時，是否能有效地行使擔(dān)保權(quán)。對擔(dān)保人的檢查參照對借款客戶檢查的內(nèi)容進(jìn)行。對抵質(zhì)押物的檢查：A、抵質(zhì)押物的狀況（如是否損

12、失）；B、抵質(zhì)押物市場價格變化和變現(xiàn)能力；C、抵押人有無使抵押物價值減少的行為；D、抵押人有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；E、是否出現(xiàn)其他債權(quán)人不應(yīng)卻優(yōu)先于抵質(zhì)押權(quán)人受償債權(quán)的情況；F、經(jīng)抵質(zhì)押權(quán)人同意處置抵質(zhì)押物時是否未將處置所得資金償 還擔(dān)保債務(wù)；G、抵（質(zhì)）押物的保險單是否需續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損壞或滅失后的理賠情況；H、對抵（質(zhì)）押物的保管、續(xù)保、估價方面是否存在漏洞；I、抵質(zhì)押物是否被重復(fù)抵質(zhì)押。（4）其他檢查事項及時督促客戶歸還投資款。投資款應(yīng)還本金到期前的15個工作日，要向客戶提醒和催促，督促客戶準(zhǔn)備資金。及時準(zhǔn)確登記臺帳。要按照規(guī)定的臺帳格式，在投資業(yè)務(wù)發(fā)生 時及還

13、本付息等業(yè)務(wù)發(fā)生時，于業(yè)務(wù)發(fā)生的次日，將業(yè)務(wù)變化情況及 時登記臺帳。及時將有關(guān)資料歸檔。逾期催收。當(dāng)客戶拖欠債權(quán)本息，要在逾期發(fā)生后一周內(nèi)（含5個連續(xù)工作日），向客戶、擔(dān)保人、抵質(zhì)押人發(fā)出“還款逾期通知書”（格式見附件3）,標(biāo)明催收對象、合同編號和金額、期限， 欠本欠息等關(guān)鍵要素，要求融資人、擔(dān)保人、抵質(zhì)押人立即還款或履 行義務(wù)。該通知書要由客戶、擔(dān)保人、抵質(zhì)押人加蓋公章，由法定代表人或其授權(quán)人簽字。簽字蓋章后交公司存檔。對于不配合公司催收 的客戶，可以采取公證送達(dá)等方式?？蛻籼岢稣蛊?、續(xù)融要求，視同新發(fā)生業(yè)務(wù)處理。（五）投后檢查報告1、重點分析新的風(fēng)險點、對還款能力的影響及應(yīng)對措施。2、撰寫

14、格式和要求項目負(fù)責(zé)人每次進(jìn)行投后檢查時，均須形成書面報告。報告主要分析自投資業(yè)務(wù)發(fā)生日至第一次檢查期間或以后各次檢查期間，與公司審批時或上一次檢查報告中已掌握的相應(yīng)情況發(fā)生變化的內(nèi)容， 并分析存在的主要風(fēng)險，提出相應(yīng)對策。對于檢查時發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng) 險的，除按照全面檢查報告的上述要求撰寫外，還要特別就重大風(fēng)險 進(jìn)行詳細(xì)分析。一般情況下，應(yīng)于每次投后檢查完畢后的兩個工作日內(nèi)填制完 成投資業(yè)務(wù)首次檢查報告，5個工作日內(nèi)填制完成投資業(yè)務(wù)投 后檢查報告。出現(xiàn)緊急事項，并可能影響債權(quán)安全的，應(yīng)于檢查完 畢后的第二天完成上述報告。第三節(jié)風(fēng)險預(yù)警和處置預(yù)警信號是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致融資方不能償還到期債務(wù)或履約 的

15、不良情況或征兆。預(yù)警信號發(fā)生時，客戶可能已經(jīng)有利息或部分本 金出現(xiàn)逾期。在投后檢查過程中，要密切注意識別客戶是否已經(jīng)或即 將出現(xiàn)對投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大不利影響的預(yù)警信號， 及時向風(fēng)控管理部 負(fù)責(zé)人報告并盡早采取相應(yīng)措施。（一）預(yù)警信號的表現(xiàn)1、已經(jīng)拖欠到期本金或利息。2、客戶還款風(fēng)險分類結(jié)果下調(diào)級別。3、無法解釋的應(yīng)收款、存貨增加。4、客戶、供應(yīng)商、產(chǎn)品過于集中。5、債務(wù)增長迅速，特別是短期債務(wù)增長超過正常需要。6、銷售額增長但利潤減少。7、產(chǎn)品嚴(yán)重積壓滯銷、長期停工停產(chǎn)。8、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)。9、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。1 0、出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性

16、固定資產(chǎn)。1 1、壞帳損失增加。1 2、轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈增加趨勢。1 3、長期嚴(yán)重虧損，或資不抵債，名存實亡。1 4、已經(jīng)或準(zhǔn)備申請破產(chǎn)或清盤，以及正在破產(chǎn)清算。1 5、發(fā)生了重大損失的安全事故，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企 業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力。1 6、準(zhǔn)備實施重大的經(jīng)營政策變化。1 7、兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)或不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。1 8、政府出臺了不利于企業(yè)經(jīng)營的法規(guī)、政策。1 9、私營企業(yè)主突然不明原因出國或失蹤。2 0、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營 和還貸。2 1、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重 大改制。2 2、所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的

17、經(jīng)營策略出現(xiàn)較大的調(diào)整。2 3、對外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力。2 4、借款人和擔(dān)保人資產(chǎn)大量被抵押。2 5、金融機(jī)構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、合作歷史較長的 授信銀行突然退出。2 6、投資業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項目被取消或停緩建。2 7、投資業(yè)務(wù)用于項目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場發(fā)生 重大變化。2 8擔(dān)保人出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險或支付風(fēng)險。2 9、未經(jīng)債權(quán)人同意，擅自處理抵質(zhì)押物的。3 0、無法與融資人取得聯(lián)絡(luò)。3 1、對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理睬或應(yīng)付態(tài)度。3 2、無正當(dāng)理由拒絕接受投后檢查。3 3、因較為嚴(yán)重的不良行為被新聞媒介披露。3 4、有意拖欠借款本息，信譽(yù)極差。3 5、

18、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟(jì)組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避債務(wù)。3 6、不按投資合同規(guī)定的用途使用投資款，逃避監(jiān)督，將投資 款挪作不正當(dāng)用途，以及從事違法等活動。3 7、企業(yè)及其核心管理人員有違法行為。3 8、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、 主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。3 9、被人民銀行、征信管理部門等權(quán)威機(jī)構(gòu)列入黑名單。（二）發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號后的處理方法發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)預(yù)警信號，應(yīng)立即通過有關(guān)途徑加以核實，并查明原因。對于確認(rèn)已出現(xiàn)對借款產(chǎn)生較為嚴(yán)重影響的預(yù)警信號后，應(yīng)迅速向風(fēng)控管理部負(fù)責(zé)人報告并采取相應(yīng)措施。1、對于融資方未按合同約定用途使用借款資金的，要限期要求 客戶糾正。不能限期糾正的，可根據(jù)投資合同約定由收回全部投 資款，并根據(jù)合同約定予以追究。2、對于暫時資金周轉(zhuǎn)困難的融資方，應(yīng)與融資方進(jìn)行磋商，要 求其提出償還投資本息方案，并督促其確保方案實施。3、對于缺乏還款誠意的客戶，應(yīng)通過各種有效手段手段向其施加影響，必要時可通過媒體曝光、將客戶列入“黑名單”等手段督促其履行債務(wù)。第四節(jié) 附則本辦法由董事會制定、解釋和修訂。本辦法自發(fā)布之日起施行。附件：1、投資業(yè)務(wù)首次檢查報告2、投資業(yè)務(wù)檢查報告3、還款逾期通知書及回執(zhí)附件1:投資業(yè)務(wù)首次檢查報告