某地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司企業(yè)制度匯編

1、某地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司企業(yè)制度匯編精編版鏈家地產(chǎn)制度流程編號(hào)ZL-CW-C-012版本編號(hào)2.0發(fā)文日期2011年6月1日密級(jí)秘密關(guān)于發(fā)布鏈家控股銀行賬戶管理規(guī)定的通知發(fā)布目的及生效時(shí)間為了規(guī)范集團(tuán)公司及各個(gè)分公司、子公司的銀行賬戶管理，有效進(jìn)行監(jiān)控，維護(hù)財(cái)務(wù)工作的正常秩序，并合理利用資金，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，特制定本規(guī)定。本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施。二、傳達(dá)對(duì)象應(yīng)知應(yīng)會(huì)：鏈家控股及各個(gè)分公司、子公司財(cái)務(wù)部一般了解：三、版本優(yōu)化說(shuō)明1、 更新了開(kāi)戶申請(qǐng)模板。該模板所體現(xiàn)的申請(qǐng)內(nèi)容更加清晰，申請(qǐng)?jiān)蚋用鞔_；2、明確了各子公司開(kāi)戶及銷(xiāo)戶審批流程；3、 新增總部對(duì)外聯(lián)系部的職責(zé)，明確了異地新設(shè)子公

2、司驗(yàn)資戶和基本戶開(kāi)立，也需 經(jīng)總部財(cái)務(wù)中心領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)。4、便于集團(tuán)資金整體管控，新增收入帳戶和支出賬戶的含義，各子公司流入資金全 額上劃，支出資金由總部按需下劃。5、新增銀行開(kāi)立賬戶的時(shí)效，業(yè)務(wù)部門(mén)若有開(kāi)戶需求，可參考該時(shí)效，提前告知財(cái) 務(wù)。四、后續(xù)管理計(jì)劃培訓(xùn)宣傳計(jì)劃：各部門(mén)自行宣講績(jī)效管理計(jì)劃：無(wú)I T切換計(jì)劃：無(wú)審計(jì)檢查計(jì)劃：本制度流程由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋修訂。特此通知2011年6月1日呈報(bào)公司主送總公司鏈家控股及各個(gè)分公司、子公司財(cái)務(wù)部分公司分公司總經(jīng)理抄送總公司分公司附件權(quán)限（可卜載者）經(jīng)辦部門(mén)：資金管 理部經(jīng)辦人： 楊莉聯(lián)系電話：59107087【鏈家控股銀行賬戶管理規(guī)定】制度概況

3、制度編號(hào)【ZL-CW-C-012 版本編號(hào)1.0生效日期2011-6-1密級(jí)程度普通秘密機(jī)密口絕密目的為了規(guī)范集團(tuán)公司及各個(gè)分公司、子公司的銀行賬戶管理，有效 進(jìn)行監(jiān)控，維護(hù)財(cái)務(wù)工作的正常秩序，并合理利用資金，保證公司各 項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，特制定本規(guī)定。適用范圍本辦法適用于鏈家控股集團(tuán)公司本部及各分公司和子公司版本優(yōu) 化說(shuō)明優(yōu)化 原因無(wú)優(yōu)化 內(nèi)容無(wú)傳達(dá)對(duì)象應(yīng)知應(yīng)會(huì)一 了解部門(mén)/區(qū)域崗位部門(mén)/區(qū)域崗位總公司總公司分公司分公司上級(jí)流程或制 度下級(jí)流程或制 度類(lèi)型:崗位職責(zé)口操作規(guī)程，管理規(guī)定其他會(huì)簽：，運(yùn)營(yíng)中心，財(cái)務(wù)中心，中融信批準(zhǔn)：本中心副總裁，人力資源中心，資訊科技中心，客戶服務(wù)中心，總裁，綜

4、合中心，審計(jì)監(jiān)察中心，市場(chǎng)研發(fā)中心，企劃中心，培訓(xùn)中心，企業(yè)發(fā)展中心其他：制訂： 財(cái)務(wù)中心擬稿：資金管理部1、目的為了規(guī)范集團(tuán)公司及各個(gè)分公司、子公司的銀行賬戶管理，有效進(jìn)行監(jiān)控，維護(hù)財(cái)務(wù)工作的正常秩序，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法，特制定本規(guī)定。2、適用范圍本辦法適用于鏈家控股集團(tuán)公司總部及各分公司和子公司3、職責(zé)鏈家集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金管理部負(fù)責(zé)對(duì)公司總部賬戶的管理工作；集團(tuán)總部對(duì)外聯(lián)系部負(fù)責(zé)異地新設(shè) 子公司初期驗(yàn)資戶和基本戶的開(kāi)立工作；各個(gè)子公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本公司賬戶的管理工作。4、內(nèi)容4.1 賬戶的開(kāi)立4.1.1 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，本著就近、便利、利于業(yè)務(wù)

5、的原則尋找合適的銀行設(shè)立銀行基本戶進(jìn) 行日常核算及支付工作，原則上所有費(fèi)用的支付都在基本戶進(jìn)行，以便于管理、核算和審核工作；4.1.2 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，本著服務(wù)運(yùn)營(yíng)的原則設(shè)立一至兩個(gè)一般銀行帳戶進(jìn)行業(yè)務(wù)核算及收支 工作，原則上所有業(yè)務(wù)往來(lái)都在這些帳戶進(jìn)行，以便于管理、核算和審核工作；4.1.3 公司嚴(yán)禁開(kāi)立個(gè)人賬戶。未經(jīng)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心審批，嚴(yán)禁私自設(shè)立個(gè)人存折賬戶辦理公司 業(yè)務(wù)；4.1.4 總部資金管理部與對(duì)外聯(lián)系部及各子公司財(cái)務(wù)部開(kāi)立賬戶前應(yīng)提交開(kāi)戶申請(qǐng)（見(jiàn)附件1）,集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批。各個(gè)公司需在賬戶設(shè)立后五日內(nèi)報(bào)送賬戶基本情況到 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部

6、處進(jìn)行備案；4.1.5 總部資金管理部與對(duì)外聯(lián)系部及各子公司財(cái)務(wù)部開(kāi)立賬戶前應(yīng)填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)（格式見(jiàn)附件 1）,將開(kāi)戶申請(qǐng)粘貼于正文處，以郵件的方式發(fā)送給總部資金管理部的資金主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜 的資金專員，并抄送集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理?？偛抠Y金管理部收到郵件后，應(yīng)及時(shí)將郵件正文進(jìn)行打印，并在打印出來(lái)的開(kāi)戶申請(qǐng)上簽初審意見(jiàn)，遞送至財(cái)務(wù)副總裁、財(cái) 務(wù)總監(jiān)及資金管理部經(jīng)理進(jìn)行審批；4.1.6 各個(gè)公司需在賬戶設(shè)立后五日內(nèi)，填寫(xiě)開(kāi)戶備案表（格式見(jiàn)附件2） ，以郵件的形式將賬戶基本情況發(fā)送給總部資金管理部的資金主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜的資金專員進(jìn)行備案，并抄送集團(tuán)總部財(cái)

7、務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理；4.1.7 銀行開(kāi)立基本賬戶的時(shí)效為7 個(gè)工作日；銀行開(kāi)立一般賬戶的時(shí)效為3個(gè)工作日。若業(yè)務(wù)部門(mén)，如有開(kāi)戶需求，須視實(shí)際情況，提前告知財(cái)務(wù)。4.1.8 總部及各子公司均應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)銀行賬戶開(kāi)戶資料的整理、保管工作。4.2 賬戶的日常管理4.2.1 根據(jù)公司目前的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，公司的銀行賬戶分為重要賬戶、一般賬戶、臨時(shí)賬戶三級(jí)；重要賬戶是公司由于經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要開(kāi)立的辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算及現(xiàn)金收付的賬戶（其中只有基本戶可以辦理現(xiàn)金收付，非基本戶僅可以辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)）；重要賬戶又分為收入賬戶和支出賬戶兩類(lèi)。收入賬戶是公司業(yè)務(wù)資金流入賬戶，該賬戶只能流入資金，

8、資金流出唯一去向?yàn)榭偛抠~戶。支出賬戶是公司各種報(bào)銷(xiāo)、結(jié)費(fèi)，資金流出賬戶，該賬戶資金唯一來(lái)源為總部資金撥付。一般賬戶是公司由于開(kāi)展房款、墊資等業(yè)務(wù)，應(yīng)銀行要求開(kāi)立的與保證金戶相對(duì)應(yīng)的銀行賬戶，一般不辦理日常結(jié)算管理業(yè)務(wù)；臨時(shí)賬戶是公司因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)立的賬戶；4.2.2 賬戶管理的原則是：合理調(diào)撥資金，確保資金的周轉(zhuǎn)暢通，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，各個(gè)公司應(yīng)盡量不開(kāi)設(shè)除基本戶外的新賬戶；4.2.3 各個(gè)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)每日統(tǒng)計(jì)各賬戶的實(shí)際余額，編制資金日?qǐng)?bào)表，以便及時(shí)反映公司實(shí)際的資金狀況；4.2.4 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部負(fù)責(zé)每周編制資金狀況變動(dòng)趨勢(shì)表，以及時(shí)反映公司資金變動(dòng)的情況；4.2.5

9、各賬戶管理人員每月負(fù)責(zé)銀行對(duì)賬單的索取、保管工作，務(wù)必保證資料齊全、完整。根據(jù)賬戶對(duì)賬單的數(shù)量按月、季度或年定期整理、裝訂對(duì)賬單，并入庫(kù)；4.2.6 根據(jù)賬戶的重要程度每周或月末編制所有賬戶的銀行余額調(diào)節(jié)表，找出未達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行賬齡分析，并及時(shí)查明未達(dá)原因，每周出具未達(dá)款項(xiàng)說(shuō)明報(bào)告，以保證賬實(shí)相符。4.3 賬戶的撤銷(xiāo)4.3.1 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)資金賬戶進(jìn)行管理，由于業(yè)務(wù)變化而不再使用的賬戶，應(yīng)及時(shí)辦理撤銷(xiāo)手續(xù)；4.3.2 總部及各個(gè)子公司撤銷(xiāo)賬戶應(yīng)提交銷(xiāo)戶申請(qǐng)（見(jiàn)附件2） ，由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批；各個(gè)公司需在辦理完畢賬戶撤銷(xiāo)手續(xù)后五日內(nèi)報(bào)送賬戶基本情況到

10、集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金管理部處進(jìn)行備案。4.3.3 總部及各個(gè)子公司撤銷(xiāo)賬戶應(yīng)填寫(xiě)銷(xiāo)戶申請(qǐng)（格式見(jiàn)附件3） ，將銷(xiāo)戶申請(qǐng)粘貼于正文處，以郵件的方式發(fā)送給總部資金管理部的資金主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜的資金專員，并抄送集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理?？偛抠Y金管理部收到郵件后，應(yīng)及時(shí)將郵件正文進(jìn)行打印， 并在打印出來(lái)的銷(xiāo)戶申請(qǐng)上簽初審意見(jiàn)，遞送至財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及資金管理部經(jīng)理進(jìn)行審批；4.3.4 各個(gè)公司需在辦理完畢賬戶撤銷(xiāo)手續(xù)后五日內(nèi)，填寫(xiě)銷(xiāo)戶備案表（格式見(jiàn)附件4） ，以郵件的形式將賬戶基本情況發(fā)送給總部資金管理部的資金主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜的資金專員進(jìn)行備案，并抄送集團(tuán)總

11、部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理；4.3.5 各個(gè)公司在辦理賬戶撤銷(xiāo)手續(xù)前，必須完整打印并妥善保管銀行對(duì)賬單等原始賬戶交易信息資料，嚴(yán)禁在賬戶信息資料不全的情況下辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。4.3.6 總部及各子公司均應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)銀行賬戶銷(xiāo)戶資料的整理、保管工作。2、 例外無(wú)3、 解釋本管理制度由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋修訂。4、 引用無(wú)5、 附錄附件1開(kāi)戶申請(qǐng)附件2開(kāi)戶備案表附件3銷(xiāo)戶申請(qǐng)附件4銷(xiāo)戶備案表附件 1主送：鏈家集團(tuán)副總裁魏總、財(cái)務(wù)本部總監(jiān)田總由：集團(tuán)財(cái)務(wù)本部資金管理部/* 子公司財(cái)務(wù)部2011-09-28開(kāi)戶申請(qǐng)尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：現(xiàn)因開(kāi)展 業(yè)務(wù)，需要在銀行新設(shè)立*賬戶（賬戶性質(zhì)）。該賬戶

12、主要用途針對(duì)此需求，可選擇銀行及其特點(diǎn)如下：中國(guó)工商銀行*支行：招商銀行*支行：中國(guó)建設(shè)銀行*支行：0000因此，我公司擬選擇在*銀行*支行新設(shè)一般賬戶望批準(zhǔn)！*鏈家房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司*部年 月日附件2開(kāi)戶備案表銀行賬戶名稱賬號(hào)戶 名賬戶性質(zhì)開(kāi)戶日期附件3主送：鏈家集團(tuán)副總裁魏總、財(cái)務(wù)本部總監(jiān)田總由：集團(tuán)財(cái)務(wù)本部資金管理部/支行開(kāi)立了一般賬戶，賬號(hào)為 ,現(xiàn)此賬戶業(yè)務(wù)已完結(jié)。根據(jù)公司對(duì)已無(wú)業(yè)務(wù)發(fā)生的賬戶進(jìn)行清理的原則，現(xiàn)申請(qǐng)撤銷(xiāo)該賬戶。妥否，請(qǐng)批示！此致敬禮*鏈家房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司 部子公司財(cái)務(wù)部日期：2011-09-28銷(xiāo)戶申請(qǐng)尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：因公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，公司于 年 月 日在 附件4銷(xiāo)

13、戶備案表銀行賬戶名稱賬號(hào)戶名賬戶性質(zhì)開(kāi)戶日期銷(xiāo)戶日期某地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司企業(yè)制度匯編精編版鏈家地產(chǎn)制度流程編號(hào)ZL-CW-C-012版本編號(hào)2.0發(fā)文日期2011年6月1日密級(jí)秘密關(guān)于發(fā)布鏈家控股銀行賬戶管理規(guī)定的通知發(fā)布目的及生效時(shí)間為了規(guī)范集團(tuán)公司及各個(gè)分公司、子公司的銀行賬戶管理，有效進(jìn)行監(jiān)控，維護(hù)財(cái) 務(wù)工作的正常秩序，并合理利用資金，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，特制定本規(guī)定。 本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施。六、傳達(dá)對(duì)象應(yīng)知應(yīng)會(huì)：鏈家控股及各個(gè)分公司、子公司財(cái)務(wù)部一般了解：七、版本優(yōu)化說(shuō)明1、 更新了開(kāi)戶申請(qǐng)模板。該模板所體現(xiàn)的申請(qǐng)內(nèi)容更加清晰，申請(qǐng)?jiān)蚋用鞔_；2、明確了各子公司開(kāi)戶及銷(xiāo)戶審批

14、流程；3、 新增總部對(duì)外聯(lián)系部的職責(zé)，明確了異地新設(shè)子公司驗(yàn)資戶和基本戶開(kāi)立，也需 經(jīng)總部財(cái)務(wù)中心領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)。4、便于集團(tuán)資金整體管控，新增收入帳戶和支出賬戶的含義，各子公司流入資金全 額上劃，支出資金由總部按需下劃。5、新增銀行開(kāi)立賬戶的時(shí)效，業(yè)務(wù)部門(mén)若有開(kāi)戶需求，可參考該時(shí)效，提前告知財(cái) 務(wù)。八、后續(xù)管理計(jì)劃培訓(xùn)宣傳計(jì)劃：各部門(mén)自行宣講績(jī)效管理計(jì)劃：無(wú)I T切換計(jì)劃：無(wú)審計(jì)檢查計(jì)劃：本制度流程由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋修訂。特此通知2011年6月1日呈報(bào)公司主送總公司鏈家控股及各個(gè)分公司、子公司財(cái)務(wù)部分公司分公司總經(jīng)理抄送總公司分公司附件權(quán)限 （可卜載者）經(jīng)辦部門(mén)：資金管 理部經(jīng)辦人： 楊莉聯(lián)系

15、電話：59107087【鏈家控股銀行賬戶管理規(guī)定】制度概況制度編號(hào)【ZL-CW-C-012 版本編號(hào)1.0生效日期2011-6-1密級(jí)程度普通秘密機(jī)密口絕密目的為了規(guī)范集團(tuán)公司及各個(gè)分公司、子公司的銀行賬戶管理，有效 進(jìn)行監(jiān)控，維護(hù)財(cái)務(wù)工作的正常秩序，并合理利用資金，保證公司各 項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，特制定本規(guī)定。適用范圍本辦法適用于鏈家控股集團(tuán)公司本部及各分公司和子公司版本優(yōu) 化說(shuō)明優(yōu)化 原因無(wú)優(yōu)化 內(nèi)容無(wú)傳達(dá)對(duì)象應(yīng)知應(yīng)會(huì)一 了解部門(mén)/區(qū)域崗位部門(mén)/區(qū)域崗位總公司總公司分公司分公司上級(jí)流程或制 度下級(jí)流程或制 度類(lèi)型:會(huì)簽:，運(yùn)營(yíng)中心，財(cái)務(wù)中心，中融信批準(zhǔn)：本中心副總裁，人力資源中心，資訊科技中

16、心，客戶服務(wù)中心，綜合中心，審計(jì)監(jiān)察中心，市場(chǎng)研發(fā)中心，企劃中心，培訓(xùn)中心，企業(yè)發(fā)展中心，總裁其他:崗位職責(zé)口操作規(guī)程，管理規(guī)定其他制訂： 財(cái)務(wù)中心擬稿：資金管理部1、目的為了規(guī)范集團(tuán)公司及各個(gè)分公司、子公司的銀行賬戶管理，有效進(jìn)行監(jiān)控，維護(hù)財(cái)務(wù)工作的正常秩 序，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法，特制定本規(guī)定。2、適用范圍本辦法適用于鏈家控股集團(tuán)公司總部及各分公司和子公司3、職責(zé)鏈家集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金管理部負(fù)責(zé)對(duì)公司總部賬戶的管理工作；集團(tuán)總部對(duì)外聯(lián)系部負(fù)責(zé)異地新設(shè) 子公司初期驗(yàn)資戶和基本戶的開(kāi)立工作；各個(gè)子公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本公司賬戶的管理工作。4、內(nèi)容4.1 賬戶的

17、開(kāi)立4.1.1 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，本著就近、便利、利于業(yè)務(wù)的原則尋找合適的銀行設(shè)立銀行基本戶進(jìn) 行日常核算及支付工作，原則上所有費(fèi)用的支付都在基本戶進(jìn)行，以便于管理、核算和審核工作；4.1.2 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，本著服務(wù)運(yùn)營(yíng)的原則設(shè)立一至兩個(gè)一般銀行帳戶進(jìn)行業(yè)務(wù)核算及收支 工作，原則上所有業(yè)務(wù)往來(lái)都在這些帳戶進(jìn)行，以便于管理、核算和審核工作；4.1.3 公司嚴(yán)禁開(kāi)立個(gè)人賬戶。未經(jīng)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心審批，嚴(yán)禁私自設(shè)立個(gè)人存折賬戶辦理公司 業(yè)務(wù)；4.1.4 總部資金管理部與對(duì)外聯(lián)系部及各子公司財(cái)務(wù)部開(kāi)立賬戶前應(yīng)提交開(kāi)戶申請(qǐng)（見(jiàn)附件1）,集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批。各個(gè)公司需在賬

18、戶設(shè)立后五日內(nèi)報(bào)送賬戶基本情況到 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部處進(jìn)行備案；4.1.5 總部資金管理部與對(duì)外聯(lián)系部及各子公司財(cái)務(wù)部開(kāi)立賬戶前應(yīng)填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)（格式見(jiàn)附件1）,將開(kāi)戶申請(qǐng)粘貼于正文處，以郵件的方式發(fā)送給總部資金管理部的資金主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜 的資金專員，并抄送集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理?？偛抠Y金管理部收到 郵件后，應(yīng)及時(shí)將郵件正文進(jìn)行打印，并在打印出來(lái)的開(kāi)戶申請(qǐng)上簽初審意見(jiàn)，遞送至財(cái)務(wù)副總裁、財(cái) 務(wù)總監(jiān)及資金管理部經(jīng)理進(jìn)行審批；4.1.6 各個(gè)公司需在賬戶設(shè)立后五日內(nèi)，填寫(xiě)開(kāi)戶備案表（格式見(jiàn)附件2） ，以郵件的形式將賬戶基本情況發(fā)送給總部資金管理部的資金

19、主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜的資金專員進(jìn)行備案，并抄送集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理；4.1.7 銀行開(kāi)立基本賬戶的時(shí)效為7 個(gè)工作日；銀行開(kāi)立一般賬戶的時(shí)效為3個(gè)工作日。若業(yè)務(wù)部門(mén)，如有開(kāi)戶需求，須視實(shí)際情況，提前告知財(cái)務(wù)。4.1.8 總部及各子公司均應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)銀行賬戶開(kāi)戶資料的整理、保管工作。4.2 賬戶的日常管理4.2.1 根據(jù)公司目前的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，公司的銀行賬戶分為重要賬戶、一般賬戶、臨時(shí)賬戶三級(jí)；重要賬戶是公司由于經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要開(kāi)立的辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算及現(xiàn)金收付的賬戶（其中只有基本戶可以辦理現(xiàn)金收付，非基本戶僅可以辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)）；重要賬戶又分為收入賬戶和支出賬

20、戶兩類(lèi)。收入賬戶是公司業(yè)務(wù)資金流入賬戶，該賬戶只能流入資金，資金流出唯一去向?yàn)榭偛抠~戶。支出賬戶是公司各種報(bào)銷(xiāo)、結(jié)費(fèi)，資金流出賬戶，該賬戶資金唯一來(lái)源為總部資金撥付。一般賬戶是公司由于開(kāi)展房款、墊資等業(yè)務(wù)，應(yīng)銀行要求開(kāi)立的與保證金戶相對(duì)應(yīng)的銀行賬戶，一般不辦理日常結(jié)算管理業(yè)務(wù)；臨時(shí)賬戶是公司因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)立的賬戶；4.2.2 賬戶管理的原則是：合理調(diào)撥資金，確保資金的周轉(zhuǎn)暢通，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，各個(gè)公司應(yīng)盡量不開(kāi)設(shè)除基本戶外的新賬戶；4.2.3 各個(gè)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)每日統(tǒng)計(jì)各賬戶的實(shí)際余額，編制資金日?qǐng)?bào)表，以便及時(shí)反映公司實(shí)際的資金狀況；4.2.4 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部負(fù)責(zé)每周編制資

21、金狀況變動(dòng)趨勢(shì)表，以及時(shí)反映公司資金變動(dòng)的情況；4.2.5 各賬戶管理人員每月負(fù)責(zé)銀行對(duì)賬單的索取、保管工作，務(wù)必保證資料齊全、完整。根據(jù)賬戶對(duì)賬單的數(shù)量按月、季度或年定期整理、裝訂對(duì)賬單，并入庫(kù)；4.2.6 根據(jù)賬戶的重要程度每周或月末編制所有賬戶的銀行余額調(diào)節(jié)表，找出未達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行賬齡分析，并及時(shí)查明未達(dá)原因，每周出具未達(dá)款項(xiàng)說(shuō)明報(bào)告，以保證賬實(shí)相符。4.3 賬戶的撤銷(xiāo)4.3.1 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)資金賬戶進(jìn)行管理，由于業(yè)務(wù)變化而不再使用的賬戶，應(yīng)及時(shí)辦理撤銷(xiāo)手續(xù)；4.3.2 總部及各個(gè)子公司撤銷(xiāo)賬戶應(yīng)提交銷(xiāo)戶申請(qǐng)（見(jiàn)附件2） ，由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批；各個(gè)公司需在辦理完畢賬戶撤銷(xiāo)手續(xù)后五日內(nèi)報(bào)送賬戶基本情況到集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金管理部處進(jìn)行備案。4.3.3 總部及各個(gè)子公司撤銷(xiāo)賬戶應(yīng)填寫(xiě)銷(xiāo)戶申請(qǐng)（格式見(jiàn)附件3） ，將銷(xiāo)戶申請(qǐng)粘貼于正文處，以郵件的方式發(fā)送給總部資金管理部的資金主管及負(fù)責(zé)子公司相關(guān)事宜的資金專員，并抄送集團(tuán)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理部經(jīng)理。總部資金管理部收到郵件后，應(yīng)及時(shí)將郵件正文進(jìn)行打印，并在打印出來(lái)的銷(xiāo)戶申請(qǐng)上簽初審意見(jiàn)，遞送至財(cái)務(wù)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及資金管理部經(jīng)理進(jìn)