石油分公司2012年一季度財(cái)務(wù)部總結(jié)

1、石油分公司2012年一季度財(cái)務(wù)部總結(jié)夯實(shí)基礎(chǔ)規(guī)范管理在分公司班子正確領(lǐng)導(dǎo)下以及各部門的通力配合下，緊 緊圍繞全局工作與業(yè)務(wù)部門密切配合，以年初上級下達(dá)的各 項(xiàng)工作任務(wù)目標(biāo)為統(tǒng)領(lǐng)，注重實(shí)效，重在落實(shí)。財(cái)務(wù)部認(rèn)真 完成所有收支工作，對公司各部門財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行考核，分析 及監(jiān)督，對各種報(bào)表的上報(bào)，帳務(wù)的處理等都圓滿完成一季 度的各項(xiàng)任務(wù)。1季度實(shí)現(xiàn)經(jīng)營總量萬噸， 其中成品油萬噸， eng萬方，潤滑油噸，非油品萬元；實(shí)現(xiàn)銷售收入萬元，利 潤萬元，噸油費(fèi)用元，基本上完成上級下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)量。回顧1季度，我們主要做了以下工作：一、以培訓(xùn)為動力，不斷提高財(cái)會人員的業(yè)務(wù)水平。自公司體制改革以來，以“強(qiáng)化管理年”

2、活動為主題， 結(jié)合分公司財(cái)務(wù)部實(shí)際情況，在各項(xiàng)規(guī)章制度上按照重慶市 公司管理制度為學(xué)習(xí)資料。為了提升財(cái)務(wù)部各財(cái)務(wù)人員的管 理能力，財(cái)務(wù)部主任不僅組織部員工學(xué)習(xí)本部門的規(guī)章制 度、核算要求，還學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)部、零管部、發(fā)展部、安數(shù)部等 等的相關(guān)業(yè)務(wù)流程及相關(guān)制度。分別學(xué)習(xí)了現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)核 算規(guī)范、“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則，績效考核實(shí)施細(xì) 則并逐條對財(cái)務(wù)績效考核、發(fā)票管理辦法等等。通過學(xué)習(xí)， 進(jìn)一步了解了公司的各項(xiàng)管理制度，懂得了基層會計(jì)人員的 工作要求，如何更好地做好基層財(cái)務(wù)工作。二、狠抓內(nèi)控防范經(jīng)營風(fēng)險分公司根據(jù)人事變動情況、調(diào)整了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組成員、 內(nèi)控主辦、各流程責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。重新建立

3、健全了內(nèi) 控機(jī)制。一是一季度分公司對三、四季度穿行測試的自查情況逐 一進(jìn)行整改。由于新版內(nèi)控流程有所變化。特別是對新增業(yè) 務(wù)流程土地租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了重點(diǎn)整改。二是組織開展一季度的內(nèi)控自查工作，通過一季度自查環(huán)比未執(zhí)行的有所下降，下降率為11%。三、落實(shí)預(yù)算強(qiáng)控制2012年年初，根據(jù)股份公司關(guān)于開展2012年度預(yù)算編制工作的通知以及重慶市公司相關(guān)文件，分公司財(cái)務(wù)部積極 開展此項(xiàng)工作，先后下發(fā)關(guān)于下達(dá)2012年預(yù)算指標(biāo)的通知、重慶石油公司2012年預(yù)算表等文件，會同各部門協(xié)力 開展2012年預(yù)算編制工作。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)，2012年分公司費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)為 7232萬元，第一季度財(cái)務(wù)部共申請預(yù)算 432.0

4、2萬元（不含工資、稅費(fèi)等），占全年預(yù)算5.97%;分公 司費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)為3650.10萬元，其中第一季度財(cái)務(wù)部申請 預(yù)算為319.60萬元，占全年預(yù)算8.76%，第四季度財(cái)務(wù)部申 請預(yù)算703.21萬元，占全年預(yù)算19.27%。2012年第一季度 分公司財(cái)務(wù)部預(yù)算申請環(huán)比下降2.79%，同比下降13.3%， 全年完成進(jìn)度良好。相較于去年，分公司在預(yù)算控制上更為 嚴(yán)格，取得了較為良好的效果。四、認(rèn)真開展稅務(wù)自查工作2012年2月，根據(jù)國家稅務(wù)總局下發(fā)的文件，重慶 市市公司要求各分子公司財(cái)務(wù)部門配合市公司財(cái)務(wù)處，協(xié)同 各地區(qū)稅務(wù)部門認(rèn)真開展好稅務(wù)自查工作。該工作在第一季 度共分兩個階段。第一階段，

5、2012年2月下旬 2012年3月上旬。該 階段分公司主要工作為翻閱至憑證，重點(diǎn)檢查發(fā)票的真?zhèn)闻c 是否合規(guī)、科目涉稅情況、涉稅憑證附件是否齊備，在此基 礎(chǔ)之上由財(cái)務(wù)部稅務(wù)會計(jì)完成對稽查情況的匯總。針對檢查 出來的問題，財(cái)務(wù)部認(rèn)真展開分析，并提出相應(yīng)的解決方案。第二階段，2012年3月中旬 2012年3月下旬。該 階段分公司財(cái)務(wù)部人員主要集中于市公司財(cái)務(wù)處，會同各分 子公司財(cái)務(wù)人員，在稅務(wù)自查軟件的框架下，針對軟件所提 出的各控制點(diǎn)逐一展開檢查，最后匯總形成自查數(shù)據(jù)并上交 稅務(wù)機(jī)關(guān)。該階段共歷時 2周，共涉及控制點(diǎn) 963個。通過 本次稅務(wù)自查，我公司財(cái)務(wù)部在稅務(wù)工作方面的能力有了進(jìn) 一步的的提

6、高，對于稅務(wù)方面的知識的認(rèn)知也進(jìn)一步加深。五、完善投資制度，加強(qiáng)資產(chǎn)管理2012年隨著市公司進(jìn)一步將投資發(fā)展工作部分權(quán)限下 放到各分子公司，分公司財(cái)務(wù)部在投資發(fā)展工作方面面臨著 更多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。一方面，隨著分公司投資發(fā)展權(quán)限的增 大，財(cái)務(wù)部門在處理相關(guān)業(yè)務(wù)方面有了更大的發(fā)揮空間，這 對于提升財(cái)務(wù)人員工作能力，提高財(cái)務(wù)工作效率有著積極的 促進(jìn)作用；另一方面，這也對完善相關(guān)管理制度、加強(qiáng)投資 工作核算工作也提出了迫切的需求。在這樣的背景之下，分公司進(jìn)一步完善原有的相關(guān)投資 管理制度，不斷完善投資資金的審核與下達(dá)、合同的審查、 工程驗(yàn)收、審計(jì)工作的開展等相關(guān)流程，會同發(fā)展部門加強(qiáng) 對投資發(fā)展工作的

7、審查；在資產(chǎn)管理方面，財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格落 實(shí)資產(chǎn)的購置、入庫、報(bào)廢等流程在固定資產(chǎn)管理辦法框架 之下順利進(jìn)行，與安全數(shù)質(zhì)量部門共同完成了對萬石、白羊、馬達(dá)等加油站的資產(chǎn)報(bào)廢與處置工作。下一季度，分公司財(cái)務(wù)部工作主要集中于以下幾個方面：1、資金管理突出一個“零”字在資金管理方面，二季度財(cái)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)資金的申請 與控制。在資金申請與劃撥方面，應(yīng)嚴(yán)格遵循市公司下發(fā)的 資金管理辦法，完善相關(guān)手續(xù)，對于手續(xù)不完善、文件不齊 備的資金申請應(yīng)予以拒絕并要求更正，超過期限之后應(yīng)不予 辦理；在資金控制方面，應(yīng)綜合考慮分公司實(shí)際的資金需求 以及全年預(yù)算下達(dá)指標(biāo)，控制資金申請規(guī)模，嚴(yán)格考核資金 的下達(dá)，實(shí)行跟蹤落實(shí)制

8、度，同時每天應(yīng)堅(jiān)持資金計(jì)劃的上 報(bào)與復(fù)核，實(shí)現(xiàn)對資金的全面控制與監(jiān)測。2、費(fèi)用開支堅(jiān)持一個“降”字在費(fèi)用開支方面，應(yīng)在全年下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)范圍之內(nèi)， 在認(rèn)真分析總結(jié)一季度預(yù)算與費(fèi)用使用情況之后制定本季 度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃。對于一季度金額較大、預(yù)算占用率較高的 費(fèi)用項(xiàng)目要認(rèn)真展開分析，找出原因之后要在第二季度嚴(yán)格 進(jìn)行控制力爭使其下降。對于非日常性費(fèi)用以及專項(xiàng)維修費(fèi) 用等要提前予以預(yù)測并列入二季度預(yù)算計(jì)劃之內(nèi)，同時，在 專項(xiàng)維修費(fèi)用的審批與下達(dá)等方面要嚴(yán)格履行程序，完善相 關(guān)文件和制度，加強(qiáng)對其的監(jiān)管與控制。3、會計(jì)核算落實(shí)一個“真”字在會計(jì)核算方面，第二季度財(cái)務(wù)部各成員應(yīng)繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí) 行集團(tuán)公司與市公司下發(fā)的相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則與文件，全面、客 觀、真實(shí)地反映企業(yè)的經(jīng)濟(jì)情況與經(jīng)營現(xiàn)狀。對于企業(yè)經(jīng)營 運(yùn)行中所出現(xiàn)的各類違規(guī)行為要堅(jiān)決予以制止，從根本上規(guī) 范財(cái)務(wù)部門的會計(jì)核算行為，在做好會計(jì)核算的基礎(chǔ)上加強(qiáng) 財(cái)務(wù)部門的監(jiān)督作用，促進(jìn)分公司財(cái)務(wù)工作平穩(wěn)有序的進(jìn) 行。4、審計(jì)監(jiān)督強(qiáng)化一個“嚴(yán)”字在審計(jì)監(jiān)督方面，二季度財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)控相關(guān) 制度繼續(xù)推進(jìn)分公司內(nèi)控工作平穩(wěn)運(yùn)行。針對一季度