大學(xué)第二次教代會財務(wù)工作報告標準范本

1、報告編號：LX-FS-A85246大學(xué)第二次教代會財務(wù)工作報告標準范本The Stage Tasks Completed According lb The Plan Reflect The Basic Situation In The Work And The LessonsLearned In The Work, So As To Obtain Further Guidance From The Superior.編寫：審批：時間：年 月 日A4打印/新修訂/完整/內(nèi)容可編輯精編范本，實用簡潔報吉編號：LX-FS-G85246編寫：XXXXX 畝核：XXXXX大學(xué)第二次教代會財務(wù)工作報告標準

2、范本使用說明：本報告資料適用于按計劃完成的階段任務(wù)而進行的，反映工作中的基本情況、工作中 取得的經(jīng)驗教訓(xùn)I、存在的問題以及今后工作設(shè)想的匯報，以取得上級的進一步指導(dǎo)作用。資料內(nèi) 容可按真實狀況進行條款調(diào)整，套用時請仔細閱讀。各位代表:20xx年5月第一次教職工暨工會會員代表大會以來，學(xué)校財務(wù)工作在校黨委和校行政的正確領(lǐng)導(dǎo) 下，緊緊圍繞創(chuàng)建高水平大學(xué)的奮斗目標，認真研究 辦學(xué)空間急劇擴大給財務(wù)工作帶來的新挑戰(zhàn)，辦學(xué)水平迅速提高給財務(wù)工作帶來的新機遇，貸款、還貸雙 重壓力使財務(wù)工作產(chǎn)生的新風(fēng)險，資金總量急劇增加 給財務(wù)工作注入的新內(nèi)涵，學(xué)校收入多元化對財務(wù)工 作提出的新要求，理清工作思路，采取有力

3、舉措，努 力破解學(xué)校的財務(wù)難題，確保了財務(wù)工作安全、穩(wěn)定、有序、高效運轉(zhuǎn)，為學(xué)校各項事業(yè)又好又快發(fā)展 提供了有力的財務(wù)保障?，F(xiàn)將學(xué)校財務(wù)工作報告提交第二次教職工暨工會會員代表大會，請予審議。一、過去七年來財務(wù)工作回顧 （一）財務(wù)工作面臨的形勢 過去七年，學(xué)校一直面臨著嚴峻的財務(wù)形勢，資金供需矛盾突出，財務(wù)風(fēng)險居高不下。L內(nèi)部外部因素疊加，財務(wù)形勢嚴峻外部因素受國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策影響，銀根緊縮，學(xué)校貸款十分困難，甚至出現(xiàn)貸不來款的局面。內(nèi)部因素，近年來學(xué)校正處于大建設(shè)、大發(fā)展的重要 時期，特別是新校區(qū)建設(shè)主要靠貸款支撐，隨著貸款 規(guī)模不斷增加，利息支出越來越多，年均支付利息多達13億元，沉重的

4、還本付息壓力使學(xué)校財務(wù)形勢異 常嚴峻。而學(xué)校又無償還本金能力，只能靠貸款到期 先還本金，然后再續(xù)貸來維持。但這種做法風(fēng)險極 高，一旦貸款到期學(xué)校未能及時籌到本金，或歸還本 金后銀行不再續(xù)貸，學(xué)校資金鏈隨時都有可能斷裂， 其后果十分嚴重。2.資金供需矛盾突出，財務(wù)壓力巨大學(xué)校各項事業(yè)駛?cè)氚l(fā)展快車道，處于上水平、上 層次、上臺階的重要戰(zhàn)略機遇期，保持學(xué)校正常運 轉(zhuǎn)，實施辦公主體搬遷、教學(xué)評估和教學(xué)質(zhì)量工程、 學(xué)科建設(shè)和學(xué)位點申報、科技創(chuàng)新工程、人才強校工 程、"211工程"建設(shè)、教職工生活園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建 設(shè)、老校區(qū)升級改造、提高教職工工資福利等等，都 需要大量的資金支持，資金需

5、求量急劇上升，供需矛 盾日益突出，財務(wù)壓力巨大。（二）財務(wù)工作總體思路面對嚴峻的財務(wù)形勢和巨大的財務(wù)壓力，學(xué)校一改過去傳統(tǒng)、單一的財務(wù)核算職能，按照現(xiàn)代財務(wù)管 理模式，將籌資融資、資本運營和提高資金效益等手 段納入財務(wù)管理范疇，加快由單一核算型財務(wù)向管理 核算型財務(wù)轉(zhuǎn)變，相繼提出了一系列好的財務(wù)工作思 路，如實行穩(wěn)健的財務(wù)政策、緊縮的預(yù)算支出政策和 積極的資金爭取政策;做到生財有道、理財有據(jù)、管 財有責(zé)、用財有效;堅持量入為出、綜合平衡、保證 重點、統(tǒng)籌兼顧;區(qū)分輕重緩急、有保有壓、有增有 減、確保重點、兼顧一般;開源與節(jié)流并重，增收與 節(jié)支并舉;強化收支兩條線，用好手中一支筆，實行穩(wěn)健的財務(wù)

6、政策,確保安全穩(wěn)定。正確處理穩(wěn)定和發(fā)展的關(guān)系，科學(xué)合理地安排預(yù)算，堅 持優(yōu)先保證教職工工資福利、學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)和各項 重點工作的順利開展，統(tǒng)籌安排其他事業(yè)資金需求， 在財務(wù)穩(wěn)定中謀求事業(yè)發(fā)展，在事業(yè)發(fā)展中解決資金 難題。實行積極的資金爭取政策，努力做好”開 源"。積極爭取國家財政撥款和省政府在收費政策上 的支持;深入挖掘內(nèi)部增收潛力，做好老校區(qū)的資源 開發(fā)與利用;充分利用校市、校企合作，校友、社會 團體或個人捐資，拓寬資金來源渠道;加大融資力 度，合理利用信貸資金才隹進新校區(qū)后續(xù)工程建設(shè)。實行緊縮的預(yù)算支出政策，努力做好"節(jié) 流"。編制預(yù)算一律從嚴、從緊，切實維護

7、預(yù)算的嚴 肅性，杜絕超預(yù)算支出;嚴控各項開支，堅持財務(wù)收 支"兩條線"，審核簽字"一支筆"；倡導(dǎo)勤儉辦 學(xué)，厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費;嚴肅財經(jīng)紀律，加大 審計力度，嚴禁私設(shè)"小金庫"、坐收坐支。（三）財務(wù)工作主要措施堅持召開年度財務(wù)工作會議,理清工作思路，做到財務(wù)公開。20xx年以來學(xué)校相繼召開了 7次年度財務(wù)工作會議，對年度財務(wù)狀況進行深入分 析，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足;對當年預(yù)算編制原則，預(yù) 算下達程序、預(yù)算收支情況、預(yù)算執(zhí)行過程中需要注 意的事項等進行詳細說明。年度財務(wù)工作會議的召 開，既全面理清了學(xué)校財務(wù)工作的思路，又提高了年 度間

8、財務(wù)工作的連貫性。同時，也有效地實行了財務(wù) 公開，讓廣大教職工了解學(xué)校財務(wù)收支情況，達成共 識，進一步關(guān)心、理解和支持學(xué)校財務(wù)工作。完善財務(wù)管理體制機制，健全規(guī)章制度，做到理財有據(jù)。成立學(xué)校信貸資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，財 經(jīng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，財務(wù)管理體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組等，健 全財務(wù)工作組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu);對財務(wù)處內(nèi)部機構(gòu)和崗位 進行了優(yōu)化調(diào)整，進一步明確部門崗位職責(zé)，增強工 作的針對性和實效性。健全財務(wù)管理暫行辦法、收入分配管理辦法、預(yù)算管理辦法、財務(wù) 報銷細則等財務(wù)規(guī)章制度;制定財務(wù)處內(nèi)部控制 制度、貨幣資金內(nèi)部控制制度、會計人員內(nèi) 部崗位輪轉(zhuǎn)制度等財務(wù)內(nèi)部控制制度。努力做到理 財有據(jù)，科學(xué)理財，依法理財，為

9、財務(wù)工作健康有序 運行奠定了堅實的組織、制度基礎(chǔ)。加大籌融資力度，積極組織收入，做到生財有道。認真研究國家金融政策走向，做好到期貸款 的續(xù)貸工作，將風(fēng)險較高的短期流資貸款置換成還本 期限較長的項目貸款，科學(xué)合理地調(diào)配資金，確保資 金鏈安全。積極爭取上級財政支持，成立專門機構(gòu)， 加強溝通協(xié)調(diào)，及時掌握政策和資金動向，努力爭取 省財政廳、省教育廳等主管部門的專項資金支持。重 點做好"XX" "211工程"專項資金的申報工作。做 好"中央與地方共建特色優(yōu)勢實驗室"資金的申報爭 取工作。加大省部共建經(jīng)費的爭取力度。積極組織校 內(nèi)各項收入，通過

10、狠抓經(jīng)濟基礎(chǔ)，在多層次辦學(xué)、科 技創(chuàng)新、校園卡工程、后勤改革、校辦產(chǎn)業(yè)等方面努 力實現(xiàn)多點創(chuàng)收，提高自我造血功能。特別是，針對 學(xué)費收繳難這一高校普遍存在的共性問題，通過學(xué)費 管理收費系統(tǒng)，結(jié)合學(xué)生電子注冊一體化信息系統(tǒng), 有效規(guī)范了收費行為，學(xué)費收繳率逐年提高，保證了 年度教育事業(yè)收入的順利完成。一科學(xué)編制財務(wù)預(yù)算，嚴格支出管理，做到 用財有效。按照"量入為出,綜合平衡，保證重點， 統(tǒng)籌兼顧”的原則，圍繞學(xué)校年度重點工作，科學(xué)編 制財務(wù)預(yù)算，在維持穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，做到有保有壓， 有增有減，確保學(xué)校年度重點工作的完成，壓縮不必 要的行政開支和公務(wù)費支出，特別是20xx年，實行 辦公經(jīng)費

11、"零增長"。大力實施校內(nèi)專項資金項目庫 管理，把有限的資金用到學(xué)校事業(yè)發(fā)展最需要的地 方，解決以往財務(wù)工作中存在的預(yù)算前瞻性不夠、投 資效益不高、甚至盲目投入等問題，提高資金使用效 益。強化經(jīng)營理念，科學(xué)調(diào)配各類存量資金，及時清 理往來款項，加速資金周轉(zhuǎn)。堅決維護預(yù)算的嚴肅性 和權(quán)威性，嚴格執(zhí)行"收支兩條線"，規(guī)范支出審批 程序,嚴控不合理、低效益支出，避免無效益支出， 提高資金使用效益。加強財務(wù)分析預(yù)警，防范財務(wù)風(fēng)險，做到 管財有責(zé)。建立健全財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，科學(xué)分析財 務(wù)運行狀況，為學(xué)校及時做出正確決策提供依據(jù)。積 極探索并穩(wěn)步推進財務(wù)管理體制改革,

12、逐步建立“統(tǒng) 一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、集中核算”的新型財務(wù)管理體制。成立資金結(jié)算中心，配合校園卡工程的實 施，進一步規(guī)范校內(nèi)經(jīng)濟秩序，集中整治和收繳違規(guī) 賬外資金，將各單位收入統(tǒng)一納入學(xué)校預(yù)算管理，進 一步增強學(xué)校歸集、融通、調(diào)控資金的能力。健全經(jīng) 濟責(zé)任制和干部離任審計制。健全內(nèi)部控制制度，加 大監(jiān)督力度，堵塞財務(wù)漏洞，保證資金安全。同時，學(xué)校財務(wù)工作堅持以人為本，不斷創(chuàng)新服 務(wù)手段，提高服務(wù)質(zhì)量。針對報賬現(xiàn)金不足的問題， 積極采取措施，開通POS機報賬業(yè)務(wù)，并在辦公樓 安裝自助取款機，報賬后可以隨時取現(xiàn)。針對報賬人 多、擁擠問題，開通排隊叫號系統(tǒng)，設(shè)置報賬休息區(qū)，避免盲目等待、排隊、插隊現(xiàn)象，為

13、廣大教職工 營造出舒適、和諧、有序的報賬環(huán)境。針對工資查詢 問題，組織開發(fā)了網(wǎng)上工資查詢系統(tǒng)，方便職工了解 并打印個人工資信息。針對學(xué)生收費問題，建立學(xué)費 公示制度，在各收費點和財務(wù)網(wǎng)站設(shè)立學(xué)生收費標準 公示平臺等，通過多項舉措，提高了工作效率和服務(wù) 水平，提高了財務(wù)工作透明度，為構(gòu)建和諧校園做出 了應(yīng)有貢獻。實踐證明，七年來學(xué)校財務(wù)工作思路是正確的， 所采取的一系列財務(wù)工作措施是富有成效的。資金鏈 條安全順暢，實現(xiàn)了多點增收，收入大幅增加，赤字 逐步消減，重點工作順利完成，特別是今年教育事業(yè) 預(yù)算收入首次超過財政撥款，實現(xiàn)"零赤字"運行， 財務(wù)工作實現(xiàn)了歷史性轉(zhuǎn)變，為學(xué)校

14、的快速發(fā)展提供 了有力保障。（四）財務(wù)收支情況1.201920xx年度財務(wù)收支情況表（單位：萬元）2.20XX年度財務(wù)收入情況表（單位：萬元）3.20XX年度財務(wù)支出情況表（單位：萬元）4.20XX年與20xx年收入情況對比分析（單位： 萬元）20xx年與20xx年相比，學(xué)校收入之所以大幅 度增長，主要歸功于以下幾點：一是學(xué)校積極爭取國 家和省財政專項撥款，20xx年國家和省財政專項撥 款達到了空前的15000萬元;二是學(xué)校狠抓多層次辦 學(xué)，老校區(qū)資源利用取得良好收益;三是學(xué)校加大了 學(xué)費、住宿費的收繳力度，減少了學(xué)生欠費。5.20XX年與20xx年支出情況對比分析（單位： 萬元）20xx年與

15、20xx年相比，學(xué)校支出增幅小于收 入增幅：一是職工工資、離退休經(jīng)費、醫(yī)療及公積金 等保障性支出增幅較多;二是學(xué)校加強了財務(wù)管理， 嚴格支出審批程序，節(jié)支效果顯著;三是科學(xué)調(diào)整，合理分配年度預(yù)算，在資金安排上，保證重點，兼顧股，提高了資金使用效益。財務(wù)狀況由收不抵支, 逐步轉(zhuǎn)化為收支平衡且略有結(jié)余。6 .新校區(qū)基本建設(shè)支出情況 新校區(qū)建設(shè)累計完成投資194028萬元，其中,教學(xué)區(qū)建設(shè)工程完成投資152503萬元。包括首期教 學(xué)區(qū)、核心教學(xué)區(qū)、理工實驗樓、新區(qū)圖書館及廣場、新區(qū)行政樓、新區(qū)南大門及廣場、西北角運動場、Ui大教學(xué)組團、基礎(chǔ)設(shè)施工程、二期綠化及在建工程。教學(xué)區(qū)征地款20328萬元。三

16、期學(xué)生園區(qū)建 設(shè)費21197萬元。新校區(qū)建設(shè)其它項目支出44459萬元，其中:科 技園區(qū)征地支出5836萬元，支付貸款利息26198 萬元，二期學(xué)生園區(qū)建設(shè)支出12425萬元。7 .新校區(qū)盛和苑教師公寓收支情況新校區(qū)盛和苑教師公寓規(guī)劃投資95679萬元， 實收房款78607萬元。目前共完成支出81807萬元，其中，征地支出 4230萬元，建安投資（主體）支出65153萬元，建安 投資（基礎(chǔ)設(shè)施）3345萬元,設(shè)備投資5620萬元， 待攤投資3459萬元。職工集資款產(chǎn)生的利息收入220.9萬元已沖抵 教師公寓投資支出。二、今后一個時期財務(wù)工作面臨的主要問題、總 體目標和基本思路（一）今后一個時期

17、學(xué)校財務(wù)工作面臨的主要問題一是教育經(jīng)費與學(xué)校事業(yè)發(fā)展的資金供需矛盾依 然突出。受國際金融危機影響，一方面，我省預(yù)期經(jīng) 濟增長率和財政一般預(yù)算收入將會有所下降，勢必影 響到對高等教育的投入;另一方面，學(xué)校的多層次辦學(xué)、校辦產(chǎn)業(yè)、校企合作等創(chuàng)收渠道也會受到不同程 度的影響，影響教育事業(yè)收入。而學(xué)校事業(yè)發(fā)展需要 大量資金支持，資金供需矛盾仍十分突出。二是還本付息壓力巨大，財務(wù)風(fēng)險居高不下。學(xué) 校因新校區(qū)建設(shè)等產(chǎn)生大量貸款，已累計支付利息 77496萬元，20xx年預(yù)計應(yīng)付利息將達1.7億元。 而財政貼息受宏觀經(jīng)濟影響，近兩年持續(xù)減少，今年 僅有500萬元，明年政府貼息形勢不容樂觀，學(xué)校 面臨的財務(wù)風(fēng)

18、險可能進一步加劇。三是財務(wù)管理體制改革有待進一步深化。校內(nèi)外 環(huán)境，都對財務(wù)工作提出了新的挑戰(zhàn)，這就要求我們 必須進一步扎實穩(wěn)妥地推進財務(wù)管理體制改革，探索 更為有效的財務(wù)管理模式，不斷拓展財務(wù)管理職能， 豐富財務(wù)管理內(nèi)涵，提高資金使用效益，有效防范財 務(wù)風(fēng)險，更好地為學(xué)校各項事業(yè)的發(fā)展提供有力支第16頁/總22頁精編范本，實用簡潔報吉編號：LX-FS-G85246持。（二）今后一個時期財務(wù)工作的總體目標今后一個時期財務(wù)工作的總體目標是：建立和完 善適應(yīng)學(xué)校快速發(fā)展的財務(wù)管理體制和運行機制，形 成規(guī)范的財務(wù)管理與會計核算體系，提升財務(wù)管理模 式的規(guī)范化、財會方法的科學(xué)化、財務(wù)管理手段的現(xiàn) 代化

19、，構(gòu)建規(guī)范、高效、和諧的理財環(huán)境。探索和建 立可持續(xù)發(fā)展的資金保障機制，進一步拓寬籌融資渠 道，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，防范債務(wù)風(fēng)險，為學(xué)校事業(yè)發(fā)展 提供強有力的資金保障。充分利用學(xué)校資源，建立方 法科學(xué)、機制靈活、運行高效的資源優(yōu)化配置機制， 增收節(jié)支，提高自我造血能力。提高財會人員的政策 水平、理論素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，建設(shè)一支政治強、業(yè)務(wù) 精、紀律嚴、作風(fēng)正的財會隊伍，為科學(xué)理財提供人 才保障。建立健全內(nèi)部控制制度，強化財務(wù)監(jiān)管，狠抓會計基礎(chǔ)，確保資金合理使用。為學(xué)校各項事業(yè)全 面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。（三）今后一個時期財務(wù)工作的基本思路 今后一個時期，在繼承以往好的財務(wù)工作經(jīng)驗,確保教職工工

20、資福利、學(xué)校正常運轉(zhuǎn)和各項重點工作 順利推進的基礎(chǔ)上，著重抓好以下幾個方面的工作:穩(wěn)妥推進財務(wù)管理體制改革。結(jié)合后勤改 革和人事分配制度改革，認真探索統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級 管理，集中核算"的財務(wù)管理模式，逐步建立校院 （系）兩級財務(wù)管理體制和分級經(jīng)濟責(zé)任制，下移管理 重心，簡政放權(quán)，實現(xiàn)兩級預(yù)算、兩級管理，做到事 權(quán)和財權(quán)的統(tǒng)一，充分調(diào)動二級單位當家理財?shù)姆e極 性、主動性，形成共同參與的財務(wù)管理新局面才是高 財務(wù)決策的科學(xué)化水平。積極組織收入,加強支出管理。多方籌措 資金，努力保障學(xué)校資金需求。積極爭取上級財政支 持，特別是專項資金的支持力度;深入挖掘校內(nèi)增收 潛力，在多層次辦學(xué)、科技創(chuàng)新

21、、校園卡工程、后勤 改革、校辦產(chǎn)業(yè)等方面，尋找新的收入增長點;加強 校市、校企合作、社會捐資助學(xué)等方面的工作力度。 結(jié)合省財政廳推行公務(wù)卡改革契機，盡快為職工辦理 公務(wù)卡，完善公務(wù)卡使用和報銷辦法，加強財務(wù)支出 的監(jiān)督管理。完善財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，努力規(guī)避財務(wù)風(fēng) 險。根據(jù)國家經(jīng)濟形勢和金融市場發(fā)展變化，不斷完 善財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，加強銀校合作，科學(xué)設(shè)置各種 貸款的搭配模式，尋求對學(xué)校有利的償款方式，保持 健康穩(wěn)定的現(xiàn)金流，確保資金鏈不斷裂，努力提高抵 御風(fēng)險能力，防范財務(wù)風(fēng)險。構(gòu)建預(yù)算執(zhí)行情況分析體系，完善財務(wù)評價制度。在堅持實行精細化預(yù)算管理，細化支出項 目，杜絕超預(yù)算支出的基礎(chǔ)上，構(gòu)建預(yù)算執(zhí)行情況分 析體系，進一步做好預(yù)算執(zhí)行情況分析，通過對一個 時期財務(wù)收支狀況的跟蹤、評價，更好地把握學(xué)校經(jīng) 濟活動規(guī)律，不斷改善財務(wù)運行狀況。加強專項資金項目庫管理，建立專項資金績效考核體系。嚴格執(zhí)行校內(nèi)專項資金項目庫管理