信貸客戶的財務(wù)分析及非財務(wù)分析

1、信貸客戶的財務(wù)分析及非財務(wù)分析課程背景：如何通過對企業(yè)財務(wù)報表的閱讀與分析,評價客戶的資產(chǎn)質(zhì)量, 分析其真正的盈利水平與現(xiàn)金流量狀況,對于銀行客戶經(jīng)理而言非常重要,由于該環(huán)節(jié)是把控信貸風險的關(guān)鍵.通過該項工作的有效展開,可以讓銀行躲避不良客戶,找到真正具有含金量的優(yōu)秀客戶.企業(yè)常見的財務(wù)造假手段有哪些如何有效進行識別該課程將通過大量的案例為您一一呈現(xiàn)企業(yè)造假的種種手法以及識別的方法,讓您練就“火眼金星,打造銀行信貸防火墻.同時對于應(yīng)該重點關(guān)注的非財務(wù)信息也有精彩闡述.培訓收益：培訓講師通過大量的案例分析與實例演練,為學員展示一個系統(tǒng)科學的報表閱讀與財務(wù)分析系統(tǒng),通過財務(wù)造假手段的介紹與識別方法

2、的分享,讓學員找到屬于銀行的VIP客戶,從而提升銀行盈利水平,提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量.具體培訓收益可以主要概括為以下幾點：一、透徹掌握三大財務(wù)報表,讀懂財務(wù)報告二、掌握常見的財務(wù)分析方法,全面評估企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量,經(jīng)營質(zhì)態(tài)三、了解財務(wù)造假的主要做法及其有效識別方法,拒絕一切虛假信息的干擾四、掌握非財務(wù)信息的分析要點,結(jié)合財務(wù)信息的分析,全面把控信貸風險課程大綱：一、資產(chǎn)負債表的閱讀與分析一從邏輯結(jié)構(gòu)與主要內(nèi)容宏觀了解公司運作1資產(chǎn)負債表的邏輯結(jié)構(gòu)2資產(chǎn)負債表的主要內(nèi)容二各項經(jīng)營活動在報表上的具體反映知識改變命運為明天事業(yè)騰飛蓄能 :/ bgwahaha 上海藍草企業(yè)治理咨詢1貨幣資金2應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)收賬

3、款 4 其他應(yīng)收款5 預付賬款6存貨 7 固定資產(chǎn) 8累計折舊 9 無形資產(chǎn)10應(yīng)付賬款11應(yīng)付工資 12 其他應(yīng)付款13 應(yīng)交稅金 14其他應(yīng)交款15實收資本16 資本公積17盈余公積 18未分配利潤三資產(chǎn)負債表分析1評價資產(chǎn)分布狀況及其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)2 評價資金來源與融資結(jié)構(gòu)3評價償債水平與風險評價營運水平及其治理效率二、利潤表的閱讀與分析一利潤的形成過程1利潤的概念2利潤的形成二利潤表各項內(nèi)容詳解1營業(yè)收入2營業(yè)本錢 3 營業(yè)稅金及附加4治理費用5銷售費用6財務(wù)費用7 營業(yè)外收入8營業(yè)外支出9投資收益10所得稅費用三利潤表分析1評價企業(yè)的盈利水平2評價企業(yè)的運營水平3評價經(jīng)營成果增減變動原因及

4、變化趨勢4 分析業(yè)務(wù)的成長性三、現(xiàn)金流量表的閱讀一現(xiàn)金流量表主表閱讀1經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析2投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析3籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析匯率變化產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析二現(xiàn)金流量表附表閱讀1將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量2不涉及現(xiàn)金的重大投資籌資活動3 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈變化三現(xiàn)金流量表分析1現(xiàn)金流量比率分析2 收益質(zhì)量分析3 現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析總結(jié)：1關(guān)注企業(yè)財務(wù)效益狀況、資產(chǎn)運營狀況、償債水平狀況以及開展水平狀況四大類八個核心財務(wù)指標2掌握三張報表的關(guān)系,全面分析客戶真實的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況以及現(xiàn)金流量狀況四、財務(wù)報告舞弊與虛假財務(wù)信息識別一虛假財務(wù)報告的概念二虛假財務(wù)報告的動機1業(yè)績考核2 股票發(fā)行 3三粉飾類型1粉飾經(jīng)營業(yè)績2四粉飾的常用手段1資產(chǎn)重組23資產(chǎn)評估4四