公司銷(xiāo)售回款管理制度

1、泉州市至作茶文化有限公司口通報(bào)口指示口通知 口批復(fù)2019 004號(hào)口協(xié)調(diào) 口請(qǐng)示 口報(bào)告 口接洽給（TO ）: 各部門(mén)日期（DATE ）: 2019年03月16日由（FROM：總經(jīng)辦口請(qǐng)回復(fù)（REPLY 口請(qǐng)存檔（FILE）標(biāo)題（SUBJECT:關(guān)于公司銷(xiāo)售回款的管理制度內(nèi)容（MESSAGE第1章總則第一條目的為保障公司銷(xiāo)售預(yù)算的順利完成，加強(qiáng)回款工作的力度，結(jié)合目前公司實(shí)際回款情況，特制定本制度。第二條 銷(xiāo)售回款工作的任務(wù)（一）、客服銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員必須按照先收款后發(fā)貨的業(yè)務(wù)流程做好銷(xiāo)售回款的日常工作。（二）、大宗（大客戶）銷(xiāo)售合同：年銷(xiāo)售額200萬(wàn)元以上的，必須有財(cái)務(wù)中心、營(yíng)銷(xiāo)部負(fù)責(zé)人實(shí)時(shí)跟

2、蹤，按月結(jié)清當(dāng)月的款項(xiàng)，確保銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。第二章應(yīng)收款項(xiàng)流程第一條合同的簽訂合同的簽訂應(yīng)規(guī)范，按照關(guān)于 產(chǎn)品供銷(xiāo)合同”的詮釋。第二條合同的有效合同擬定好之后需財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理核對(duì)款項(xiàng)無(wú)誤，并簽字核實(shí)，然后由財(cái)務(wù)蓋上合同（公）章認(rèn)定為有效合同。之后由相關(guān)負(fù)責(zé)銷(xiāo)售人員傳真或掃描給訂單客戶，通知付款。第三條根據(jù)實(shí)際情況劃分不同標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法1）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬(wàn)元之內(nèi)全款到賬后，客服給予備貨，并在合同范圍內(nèi)發(fā)貨。2）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬(wàn)元至三萬(wàn)元之間盡量要求客戶全款到賬，如果對(duì)方提出付定金采購(gòu)，定金不得少于50%。定金到賬后，客服給予備貨剩余款項(xiàng)在備好貨之后，貨款到賬給予發(fā)貨。（以上兩種情況需上報(bào)總

3、經(jīng)理，批準(zhǔn)在合同范圍內(nèi)發(fā)貨，貨到后二個(gè)工作日內(nèi)必須把其余款項(xiàng)補(bǔ)上。后根據(jù)情況執(zhí)行）3)標(biāo)準(zhǔn)：額度在三萬(wàn)元以上屬于公司的大客戶，盡量要求客戶全款到賬，如果對(duì)方提出付定金采購(gòu)，在一定彈性空間內(nèi)，定金在 30%至50%之間，定金到賬后，客服給予備貨，此后流程參照標(biāo)準(zhǔn)二執(zhí)行。4)標(biāo)準(zhǔn)：額度由擔(dān)保人承擔(dān)、擔(dān)保資格：部門(mén)經(jīng)理及以上級(jí)別人員。擔(dān)保人員需在產(chǎn)品供銷(xiāo)合同、提貨單、出庫(kù)單上簽字。同時(shí)送達(dá)總經(jīng)理批準(zhǔn)后得以施行?？铐?xiàng)由擔(dān)保人跟蹤催付，出現(xiàn)死賬賴賬的情況，在擔(dān)保人的工資中扣取。第三章合同履行的跟蹤第一條核實(shí)賬款財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格監(jiān)督每筆賬款的回收和結(jié)算。及時(shí)把應(yīng)收回來(lái)的賬款錄入系統(tǒng)。并對(duì)客戶的往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行核對(duì)

4、；客服在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對(duì)回款工作進(jìn)行督促并協(xié)助財(cái)務(wù)處理回款過(guò)程中發(fā)生的問(wèn)題。第二條追回余款業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，必須填制工作事實(shí)報(bào)告；并附：A.規(guī)范合同.B.有效的送貨單 C.發(fā)票回執(zhí)單.D對(duì)方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表，將回款的事宜移交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)，同時(shí)追究有關(guān)業(yè)務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第三條經(jīng)濟(jì)賠償上級(jí)部門(mén)接到報(bào)告，落實(shí)責(zé)任人，制定對(duì)應(yīng)措施，時(shí)刻關(guān)注貨款的回收情況，避免因超時(shí)效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對(duì)于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。第四條客戶資料每簽訂一筆新合同，必須了解對(duì)方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料。并有銷(xiāo)售內(nèi)勤填制客戶詳細(xì)資料登記表，以便在貨款回收發(fā)生

5、障礙時(shí)可有多種途徑保護(hù)我公司的債權(quán)。第五條欠款催繳如需公司發(fā)函給較嚴(yán)重的欠款單位(或個(gè)人)，業(yè)務(wù)員填寫(xiě)申請(qǐng)，附相關(guān)證據(jù)闡述事件的緣由，總部收到申請(qǐng)后立即辦理，并直接將函寄給欠款單位(或個(gè)人)，進(jìn)行催款。第6條溝通聯(lián)系在平時(shí)的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式或電話與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)溝通、聯(lián)系。第七條回款率回款率是對(duì)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員業(yè)績(jī)考核的最基本的信用標(biāo)準(zhǔn)，亦是業(yè)務(wù)銷(xiāo)售提成的最終參考尺度：(1)回款率100%按有關(guān)合同及提成比例計(jì)算提成；(2)回款率未達(dá)到100%不計(jì)算提成。第四章應(yīng)收賬款監(jiān)控第一條應(yīng)收賬款的管理原則為誰(shuí)放貨誰(shuí)清收的原則第二條客戶資信管理制度(1)建立客戶信用檔案 客戶信用檔案必

6、須包括年檢后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照 、法人身份證復(fù)印件，經(jīng) 營(yíng)場(chǎng)所的固定電話，法人個(gè)人手機(jī)，銷(xiāo)售部客服人員負(fù)責(zé)對(duì)客戶信用檔案進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、 歸檔。(2)客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn) 業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷(xiāo)售量、外部評(píng)價(jià)、對(duì)信用額度、信用期限(賬期) 提出建議，原則上信用額度不能超過(guò)客戶上年全年銷(xiāo)售額的月平均銷(xiāo)售額，在淡旺季銷(xiāo)售時(shí)可上下浮 50%,賬期不超過(guò)30天。依次由部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批。(3)信用控制原則 業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)生銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀況，原則上對(duì)于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷(xiāo)售業(yè)務(wù)；對(duì)于特殊情況需要對(duì)客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務(wù)人員提出申請(qǐng)，部門(mén)

7、負(fù)責(zé)人確認(rèn)，有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批；對(duì)于需要展期的客戶， 由業(yè)務(wù)人員提出申請(qǐng)，部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行審批。(4)客戶信用評(píng)價(jià) 業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況，對(duì)客戶的信用每年7月進(jìn)行再次評(píng)價(jià)，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)歷史交易、實(shí)地考察、同業(yè)調(diào)查等情況提出建議；調(diào)整客戶信用，根據(jù)情況建議調(diào)整客戶信用 額度和期限，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批。對(duì)信用額度在3萬(wàn)元以上，信用期限在1個(gè)月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在5萬(wàn)以上的信用期限在 1個(gè)月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評(píng)估客戶信用等級(jí)

8、 的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。(5)客戶的信息資料其資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保管，確保不得遺失，如因公 司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào) 崗、離職手續(xù)。第三條商品的賒銷(xiāo)管理(1)業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷(xiāo)售合同或協(xié)議書(shū)時(shí)，應(yīng)按信用檔案中對(duì)應(yīng)客戶的信用額度和信用期限約定單次銷(xiāo)售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。(2)業(yè)務(wù)人員在銷(xiāo)售商品和清收賬款時(shí)不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎(jiǎng)懲制度或移交司法部門(mén)。(1)收款不報(bào)或積壓收款。(扣工資5

9、%)(2)退貨不報(bào)或積壓退貨。(扣工資5%)(3)轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。(扣工資10%并收繳全額圖利金額)(4)代銷(xiāo)其他廠家產(chǎn)品的。(扣工資100%)(5)截留，挪用，坐支貨款不及時(shí)上繳的。(扣工資100%)第四條逾期應(yīng)收賬款管理(1)業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對(duì)客戶進(jìn)行訪問(wèn)(電話或上門(mén)訪問(wèn))，訪問(wèn)客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理報(bào)告并建議應(yīng)采取的措施。如客戶有其他財(cái)產(chǎn)可供作抵價(jià)時(shí)，征得客戶同意立即協(xié)商抵價(jià)物價(jià)值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒(méi)有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。(2)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)全盤(pán)

10、掌握公司全體客戶的信用狀況及往來(lái)情況，業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個(gè)經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對(duì)大額的逾期應(yīng) 收賬款應(yīng)特別書(shū)面說(shuō)明，并提出清收建議。(3)業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期 1個(gè)月扣當(dāng)事人工資的10%,逾期2個(gè)月 扣當(dāng)事人工資的30%，逾期3個(gè)月扣當(dāng)事人工資的 50%，逾期3個(gè)月以上按壞賬處理由相關(guān)責(zé)任按規(guī)定 承擔(dān)，當(dāng)業(yè)務(wù)人員全額收回貨款時(shí)上述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當(dāng)業(yè)務(wù)人員不能全額收回貨款時(shí)上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關(guān)人員的款項(xiàng)。(4)逾期應(yīng)收賬款形成壞賬的賠償處理，發(fā)現(xiàn)呆死帳要按賬面余額由業(yè)務(wù)經(jīng)

11、辦人賠償40%,主管經(jīng)理賠償15%,主管總監(jiān)賠償 15%、企業(yè)承擔(dān)30%。第五條應(yīng)收賬款交接管理(1)業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對(duì)經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接未完或不清的， 不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程 序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。(2)業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對(duì)應(yīng)收賬款的確認(rèn)函，若在一個(gè) 月內(nèi)未能收回或未取得客戶對(duì)應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不予辦理離職；(3)離職移交清單至少一式三份，由移交、接交人核對(duì)內(nèi)容無(wú)誤后雙方簽字，經(jīng)監(jiān)交人簽字后， 交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。(4)業(yè)務(wù)人員接交時(shí)，遇有疑問(wèn)或賬目