上市家族企業(yè)畢業(yè)論文開題報(bào)告

1、頁眉內(nèi)容河南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)成功學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）開題報(bào)告所在系部：管理系 專業(yè)：財(cái)務(wù)管理學(xué) 號： 2009441110 姓名： 常莉莉畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）題目：我國上市公司家族企業(yè)治理問題研究一、研究的背景和意義在當(dāng)今世界各國中，家族企業(yè)仍是企業(yè)群體中數(shù)量最為龐大的一個(gè)群體 .家族制企業(yè)也是 當(dāng)前我國民營企業(yè)普遍采用的組織形式.我國家族企業(yè)自改革開放特別是實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)以來， 得到了長足的發(fā)展，并且占我國民營企業(yè)的 90%作為一種特定條件下的制度安排，家族制對 我國民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著重要的影 響,家族企業(yè)在我國將保持著旺盛的生命力，其為促進(jìn)我國 經(jīng)濟(jì)總量增長，緩解就業(yè)壓力，。提供有效供給，促進(jìn)國際收

2、支平衡起著越來越重要的作用，在 激烈的市場競爭中顯，具有光明的發(fā)展前景.0隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，以家族企業(yè)為主的上市公司得到了快速發(fā)展和壯大 .上市公司 隊(duì)伍中外資背景和民營背景的企業(yè)逐漸增加，家族企業(yè)則是一股成長最快的力量，但是，與此同時(shí),我國的家族企業(yè)存在的各種缺陷與弊端也慢慢顯現(xiàn)出來，這些問題不僅制約著企業(yè)本身的發(fā)展、壯大，而且嚴(yán)重影響到我國經(jīng)濟(jì)的健康快速發(fā)展.本文主要探討我國家族企業(yè)上市存 在的問題，并就改進(jìn)家族控股上市公司治理結(jié)構(gòu)談了具體建議 .二、文獻(xiàn)綜述（一）國外文獻(xiàn)綜述對家族企業(yè)的定義，錢德勒（1989以乎是最早給家族企業(yè)下定義的學(xué)者.依照他白標(biāo)準(zhǔn)，傳 統(tǒng)的個(gè)人企業(yè)即兩權(quán)合一

3、的企業(yè)是家族企業(yè)，即使是合伙關(guān)系，只要資本股權(quán)為少數(shù)個(gè)人或家 族掌握，這種企業(yè)還是歸于家族企業(yè)的范圍.此外，企業(yè)創(chuàng)始者及其最親密合伙人和家族一直 掌有大部分股權(quán).他們與經(jīng)理人員維護(hù)最緊密的私人關(guān)系，且保留高階層管理的主要決策權(quán)的 現(xiàn)代工高企業(yè)可稱之為企業(yè)家式的或家族式的企業(yè).”就是說,家族企業(yè)不光存在于兩權(quán)合一的古典企業(yè)之中，就是在一些兩權(quán)分離的 現(xiàn)代企業(yè)”里,只要個(gè)人或家族掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)政 策、資源分配與經(jīng)理選拔權(quán)等最高決策權(quán)，與經(jīng)理人員保持親密的私人關(guān)系，也算是家族企業(yè).國外研究的現(xiàn)狀，公司治理問題是研究家族企業(yè)的一個(gè)核心問題，從現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)形態(tài)來看,家族控股企業(yè)仍是世界最普遍的企業(yè)形態(tài)，根

4、據(jù)洛桑管理中心提供的世界競爭力報(bào)告 表明：目前世界上80%的企業(yè)或多或少都存在家族企業(yè)的色彩，即使在現(xiàn)代企業(yè)制度相當(dāng)成 熟和完善的發(fā)達(dá)國家，90%以上的企業(yè)屬于家族企業(yè).自那以后，學(xué)術(shù)界就開始努力理解、定義 和衡量股東與經(jīng)理人之間的利益沖突，并且試圖降低這種沖突對公司價(jià)值的影響，公司治理研 究也由此蓬勃興起.Becht& Ro祺為因管理層不按股東利益行事而帶來的各種代理成本，直接侵占投資者的資 金在職消費(fèi)以及經(jīng)理人決策失誤代理型公司治理一般主要探討降低代理成本各種具體機(jī)制 如接管董事會(huì)機(jī)構(gòu)投資者、大股東、經(jīng)理人薪酬等 .Berle and MeaHSi對當(dāng)時(shí)美國最大的200家工業(yè)公司的

5、考察，首次明確提出了 “所有權(quán)與 控制權(quán)相分離”的論點(diǎn).Jensen and Meclding（域76代理理論，分析了現(xiàn)代股權(quán)分散型公司中股東和職業(yè)經(jīng)理人之間的利益沖突.Ncubau琳人（1998對家族企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的研究結(jié)果表明,家族企業(yè)面臨比非家 族企業(yè)更加復(fù)雜的公司治理結(jié)構(gòu).政府在財(cái)稅、信貸等方面政策的支持是家族企業(yè)發(fā)展壯大的有力保障.可以說，家族企業(yè)自誕生的那一刻起，就面臨著政府給不給政策，給什么樣政策的問題，而政府政策的任何變化 也都將給家族企業(yè)發(fā)展帶來重大影響.（二）國內(nèi)文獻(xiàn)綜述臺灣學(xué)者葉銀華的觀點(diǎn)是具備三個(gè)條件的企業(yè)就可認(rèn)定為家族企業(yè).一是家族的持股比率大于臨界持股比率；二是家族成

6、員或具二等親以內(nèi)之親屬擔(dān)任公司董事長或總經(jīng)理；三是 公司家族成員或具三等親以內(nèi)的親屬擔(dān)任公司董事席位超過公司全部董事席位的一半以上.栗戰(zhàn)書在文章中寫到，所謂家族企業(yè)，指企業(yè)資產(chǎn)和股份（50%以上決策權(quán)）主要控制在一 個(gè)家族之中，領(lǐng)導(dǎo)層的核心位置由同一家族成員出任，企業(yè)內(nèi)部管理帶有濃厚的家庭色彩的企 業(yè)或企業(yè)集團(tuán).儲小平、李懷祖在發(fā)表的文章中指出，家族企業(yè)是家族資產(chǎn)占主導(dǎo)、家族規(guī)則與企業(yè)規(guī)則 的結(jié)合體.它的所有權(quán)和控制權(quán)表現(xiàn)為一種連續(xù)的狀況，包括從所有權(quán)與控制權(quán)不可分離的緊 密持有形式到企業(yè)上市后家庭成員對企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)營管理保持臨界控制權(quán)的企業(yè).其規(guī)?？尚≈良彝ナ阶鞣?，也可大到成為一個(gè)“企業(yè)帝國

7、”，其形態(tài)大致有單一業(yè)主制、家（庭）族成員共 有的純家族制、家（庭）族成員吸納泛家族成員及其資本的泛家族制、家（庭）族成員保持控制權(quán)的股份制企業(yè)，乃至家族保持臨界控制權(quán)的上市公司等幾種形態(tài).企業(yè)治理問題產(chǎn)生于現(xiàn)代公司制企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離.對于公司治理的產(chǎn)生，奧利 弗哈特（OliveHart,199縱為只要存在以下兩個(gè)條件，公司治理就必然在一個(gè)組織中產(chǎn)生.第一，確切地說是組織成員（）二個(gè)條件是交易費(fèi)用之大使代理闖題不可能通過契約解決（因?yàn)榇嬖诮M織成員之間的信息不完全、不對稱的客觀問題）.羅新慧（ 2009則認(rèn)為家族企業(yè)公司治理以實(shí)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)的保值與增值作為主要目標(biāo)有 了明確的目標(biāo)，企業(yè)才能

8、制定規(guī)范的財(cái)務(wù)政策和制度，才能采取切實(shí)有效的方法和措施，建立 健全完善的績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以確保企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn).鄒杰（2009提出加強(qiáng)教育，提高家族企業(yè)家自身素質(zhì)要提升家族企業(yè)家自身素質(zhì) ，一方 面，政府要把加強(qiáng)家族企業(yè)家隊(duì)伍建設(shè)擺上重要議事日程 ，建立健全提升企業(yè)家素質(zhì)的各種制 度，積極引導(dǎo)企業(yè)家增強(qiáng)自身素質(zhì)，提高競爭能力.另一方面，要加強(qiáng)對企業(yè)家的教育培訓(xùn).根據(jù) 行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，有針對性地開展培訓(xùn)工作.同時(shí)將引導(dǎo)與提高結(jié)合起來，在引導(dǎo)中提高企業(yè)家 素質(zhì).引導(dǎo)企業(yè)家跳出原始的家族管理模式，提高企業(yè)家經(jīng)營管理素質(zhì)和經(jīng)營決策水平；引導(dǎo) 企業(yè)家多參加國內(nèi)外商務(wù)考察活動(dòng)，在比較中更新觀念，加快發(fā)展.三

9、、研究的主要內(nèi)容和方法本文的研究思路首先，對家族企業(yè)進(jìn)行概述：第二，思索家族企業(yè)的治理現(xiàn)狀，并分析現(xiàn)狀形成的原因：第 三，通過研究國內(nèi)外家族企業(yè)改制的案例，提出我國家族企業(yè)治理及規(guī)范化的必要性：最后，提出解決治理家族企業(yè)的方案。本文的研究方法（D文獻(xiàn)研究法：通過查閱相關(guān)資料，對國內(nèi)外家族企業(yè)公司治理方面理論知識進(jìn)行研 究.(2)比較研究法：通過把國內(nèi)外家族企業(yè)治理相關(guān)現(xiàn)狀相互比較，提出影響因素及我國治理模型.(3)定性分析與定量分析相結(jié)合：對我國家族企業(yè)治理現(xiàn)狀進(jìn)行分析、定位 ，給予 客觀地評價(jià)；并通過分析我國家族企業(yè)的治理過程并結(jié)合案例歸納出解決方案本文分為五個(gè)部分第一部分：說明研究的背景及

10、意義，國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀及綜述.第二部分：相關(guān)理論綜述.第三部分：描述我國家族上市公司治理存在的幾個(gè)問題.第四部分：通過案例分析對這些問題加以明確.第五部分：對我國家族上市公司治理存在的問題提出改善的建議.四、主要參考文獻(xiàn)1 .1奧利弗.哈特.公司治理：理論與啟示.經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)J,1996(6)2 .唐文.中國家族企業(yè)治理研究.碩士學(xué)位論文.湖北：湖北工業(yè)大學(xué)，20073 .虞永飛.我國家族企業(yè)公司治理問題探討.碩士學(xué)位論文D.福建：福建師范大學(xué)，20084 .美哈羅德詹姆斯著，暴永寧譯.家族企業(yè)M.北京：生活讀書知新三聯(lián)書店， 2008 5 3Transition,5 . Berghoff,Ha

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