工程款支付管理流程

1、工程款支付管理流程一、目的為規(guī)范工程款支付流程，明確各相關(guān)方在工程付款各環(huán)節(jié)審核（批）的責(zé)任，確保工程款的正 確支付，杜絕錯(cuò)付、超付，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度，控制工程成本。二、適用范圍適用于工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、設(shè)備款、保修金、工程尾款的支付。三、工程預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款支付流程（-） 工程預(yù)付款支付流程3 施工單位提交預(yù)付款工程款支付申請表給基建預(yù)算人員，施工單位項(xiàng)目經(jīng)理要 簽字確 認(rèn)；2、預(yù)算辦根據(jù)合同約定的預(yù)付比例審核預(yù)付款，簽署預(yù)付款工程款支付申請表然后交給財(cái)務(wù)部；3、財(cái)務(wù)部再次復(fù)核后，交給總經(jīng)理和董事長審批，然后將審核審批通過的工程款支付申請 表交給出納安排付款。（二）工程進(jìn)度款

2、支付流程：1、施工單位先向工程部提交進(jìn)度款工程款支付申請表，要求附上已完工程的預(yù)算書，一式叁份（工程部、預(yù)算部、財(cái)務(wù)部各一份），施工單位項(xiàng)目經(jīng)理要簽字。2、工程部審核當(dāng)月完成的部位及項(xiàng)目及相關(guān)工程量，審核完畢由工程部經(jīng)理簽字后交到預(yù)算 員（審核專員）。3、預(yù)算員（審核專員）審核已完成工程量，并審核工程預(yù)算價(jià)，確定當(dāng)月完成 工程造 價(jià)，根 據(jù)合同約定，審批工程款，然后預(yù)算員（審核專員）簽字確認(rèn)。（注：預(yù)算人員要求提供電子版預(yù) 算書時(shí)，施工單位要積極配合。）4、預(yù)算員（審核專員）將進(jìn)度款工程款支付申請表上交財(cái)務(wù)部審核。5、財(cái)務(wù)部審核無誤后，將進(jìn)度款工程款支付申請表交由總經(jīng)理和董事長審批。6施工單位

3、根據(jù)審核審批通過的進(jìn)度款工程款支付申請表中的金額開具當(dāng)?shù)亟ò?發(fā)票，發(fā)票需按進(jìn)度款工程款支付申請表中的工程項(xiàng)目分別填開。7、施工單位將審核審批通過的進(jìn)度款工程款支付申請表以及相同金額的建安發(fā)票上交到財(cái) 務(wù)部，財(cái)務(wù)部再次復(fù)核工程款支付申請表的金額是否與發(fā)票金額一致，以及核對發(fā)票的各項(xiàng)內(nèi)容 后，交到出納處辦理該款項(xiàng)的轉(zhuǎn)付。8、其他注意事項(xiàng)：施工單位要提供開戶信息并加蓋公章，開戶信息內(nèi)容有：單位名稱、合同編號(hào)、開戶名稱、行 號(hào)、賬號(hào)、開戶行。（三）工程結(jié)算款支付流程：1、施工單位向工程部提交工程款支付申請表（必須經(jīng)施工單位項(xiàng)目經(jīng)理簽字并加 蓋印章）2、現(xiàn)場工程師核實(shí)本次請款的實(shí)際完成工程數(shù)量及工程質(zhì)

4、量，并簽署工程款支付申請表上報(bào)工程部經(jīng)理,3、工程部經(jīng)理核實(shí)工程質(zhì)量和數(shù)量并簽署工程款支付申請表4、工程完工后，由施工單位向預(yù)算員提交電子版的結(jié)算書，同時(shí)提供相應(yīng)的設(shè)計(jì)變更、與工 程造價(jià)相關(guān)工作聯(lián)系單、工程簽證單等。5、預(yù)算 員（審核專員）根據(jù)圖紙及設(shè)計(jì)變更、工作聯(lián)系單、工程簽證單等進(jìn)行審核，經(jīng)雙方 共同確認(rèn)后，由預(yù)算員（審核專員）出一份結(jié)算書，并復(fù)核已付款、扣款和本次付 款金額與工程進(jìn) 度、合同的一致性后，確定實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額，然后簽署工程款支付申請表。6、分部工程進(jìn)度驗(yàn)收結(jié)算應(yīng)有工程質(zhì)量竣工驗(yàn)收記錄和工程驗(yàn)收合格證書，單位工程竣 工結(jié)算款支付時(shí)還應(yīng)具備工程竣工報(bào)驗(yàn)表、工程竣工報(bào)告、工期核定

5、報(bào)告。7、預(yù)算員（審核專員）將結(jié)算款工程款支付申請表及相關(guān)的審核上交財(cái)務(wù)部審核。8、財(cái)務(wù)部再次復(fù)核已付款、扣款和本次付款金額與工程進(jìn)度、合同的一致性后，確定 實(shí)際應(yīng)結(jié) 算的金額，審核無誤后將結(jié)算款工程款支付申請表交由總經(jīng)理和董事長審批。9、施工單位根據(jù)已通過審核審批的工程款支付申請表開具建安發(fā)票。發(fā)票金額為本次完成 工程造價(jià)金額（不含甲供材）扣減已開票金額。開具的發(fā)票必須有稅務(wù)局的簽章以及施工單位的發(fā)票 專用章10、如果工程結(jié)算涉及甲供材的，預(yù)算部需按定額中所耗用的量，以及財(cái)務(wù)提供的單價(jià)計(jì)算所用甲供材金額，并提供給施工單位，由施工單位開具建安發(fā)票時(shí)將甲供材稅金一并開具。11、施工單位將審核審批

6、通過的結(jié)算款工程款支付申請表以及相同金額的建安發(fā)票上交到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部再次復(fù)核工程款支付申請表的金額是否與發(fā)票金額一致，以及核對發(fā) 票的各項(xiàng)內(nèi)容后，交到出納處辦理該款項(xiàng)的轉(zhuǎn)付。四、其他付款審核要點(diǎn)1、工程預(yù)付款審核：預(yù)付款=合同金額X預(yù)付2、工程進(jìn)度款審核：由施工單位編制上報(bào)，工程部技術(shù)經(jīng)理簽署意見的已完工程進(jìn)度 報(bào)表， 經(jīng)預(yù)算經(jīng)理審核，雙方確認(rèn)，并核對有關(guān)合同條款無誤。3、工程進(jìn)度款=合同金額X已審核進(jìn)度；檢驗(yàn)是否超付：合同金額-合同金額X已審 進(jìn)度-已付金額 合同金額X -下浮%） X （1呆修金）4、工程結(jié)算款審核：根據(jù)預(yù)算部已審核工程結(jié)算。工程結(jié)算款=結(jié)算總價(jià)-下浮價(jià)-保修金（或扣留金

7、額）-預(yù)付款-進(jìn)度款-甲供料款-扣款。5、質(zhì)保金的審核：在合同規(guī)定之保修期滿后，經(jīng)使用部門核實(shí)無質(zhì)量問題時(shí)方可辦理。保修金二（結(jié)算價(jià)-下浮價(jià)）X保修G-扣款6設(shè)備款的審核：材料設(shè)備款的支付，主辦人必須附上相應(yīng)送料單、入庫單、施工單位領(lǐng)用單及材料設(shè)備發(fā)票，再根據(jù)合同審核支付，工程結(jié)束后，按實(shí)結(jié)算，若發(fā)生新增加材料設(shè)備，必須經(jīng)設(shè)計(jì)單位簽認(rèn)后給予結(jié)算。五、附表：附件1（施工用表）工程款支付申請表工程名稱：編號(hào)：致：（監(jiān)理單位）我方已 工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)在年 月日前支付該項(xiàng)工程款共（大寫）（小寫： ）,現(xiàn)報(bào)上 工程付款申請表，請予以審查并開具工程款支付證書。附件：1本月工程計(jì)量報(bào)審表2

8、、本月工程量匯總表3、本月工程形象進(jìn)度4、其它（工程量清單、計(jì)算方法）分包單位（章）：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：總包單位（章）：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：附件2 （施工用表）工程計(jì)量報(bào)審表工程名稱:致:（監(jiān)理單位）茲申報(bào)年 月 日至年 月日項(xiàng)目工程量，請予核查。分包單位（章）：總包單位（章）項(xiàng)目經(jīng)理:項(xiàng)目經(jīng)理:日期:日期:專業(yè)監(jiān)理工程師審核意見:專業(yè)監(jiān)理工程師:日期:總監(jiān)審查意見:總監(jiān)理工程師:日期:附件3 （施工用表）月份安裝/土建的工程量匯總表填報(bào)單位（蓋章）：單位：萬元序號(hào)合同名稱（分項(xiàng)、分部工程）合同編號(hào)合同額本月申請額累計(jì)支付額本月完成形象進(jìn)度（本月占總量完成%）累計(jì)完成形象進(jìn)度（月累計(jì)占總量完成%）編

9、制人：附件4 （施工用表）月份安裝/ 土建形象進(jìn)度（詳細(xì)描述）本月完成情況（詳細(xì)描述，以便審批進(jìn)度款）：（可以另附:簡單的工程量清單、計(jì)算過程及方法的說 明）未完成工程量（詳細(xì)描述）：施工進(jìn)度計(jì)劃完成情況（詳細(xì)陳述）：注：不可缺項(xiàng)，全部填寫；附件5 （監(jiān)理用表）工程款支付證書工程名稱：號(hào):致：根據(jù)施工合同的規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請和報(bào)表，并扣除有關(guān)款項(xiàng)，同意本期支付工程 款共（大寫）（小寫：）。請按合同規(guī)定及時(shí)付款。其中：1、承包單位申報(bào)款為：2、經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為：3、本期應(yīng)扣款為：4、本期應(yīng)付款為：附件：1、承包單位的工程付款申請表及附件；2、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)審查記錄；3、說明（包括施工資料與工程是否同步）。項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)總監(jiān)理工程師日期業(yè)主用表XXXXXXXXXXX工程（項(xiàng)目）用款審批表審批表編號(hào):收款單位合同名稱開戶銀行合同編號(hào)本合同申請編號(hào)帳