金蝶K3財(cái)務(wù)總體培訓(xùn)教程

1、1 12014年年10月月29日日2 2總賬報(bào)表目錄3 3總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄4 4 總賬系統(tǒng)是K/3系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要通過(guò)憑證進(jìn)行無(wú)縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關(guān)系如下：總 賬報(bào) 表現(xiàn) 金 管 理固 定 資 產(chǎn)供應(yīng)鏈工 資預(yù) 算 管 理注：?jiǎn)渭^表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關(guān)表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳遞憑證到總賬。系統(tǒng)結(jié)構(gòu)5 5系統(tǒng)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證過(guò)賬憑證查詢憑證錄入憑證審核期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬設(shè)置日常處理期末處理報(bào)表查詢核銷管理總賬應(yīng)用流程6 6初始化的業(yè)務(wù)流程核算參數(shù)客戶資料供應(yīng)商資料結(jié)算方式計(jì)量單位憑

2、證字幣別部門倉(cāng)庫(kù)資料物料資料BOM初始數(shù)據(jù)錄入供應(yīng)商供貨輔助資料會(huì)計(jì)科目職員資料折扣資料備注資料結(jié)束初始化7 7系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置8 8 基礎(chǔ)資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也為其他系統(tǒng)所共同使用，是k/3整個(gè)系統(tǒng)所不可缺少的基礎(chǔ)資料。 公共資料分為兩大類，一類是包括科目、幣別、憑證字、計(jì)量單位等基本公共資料。另一類是部門、職員、客戶等核算項(xiàng)目。 核算項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目連用其功能類似明細(xì)科目，但彌補(bǔ)了明細(xì)科目設(shè)置過(guò)多，不利于系統(tǒng)運(yùn)行等缺陷。公共資料設(shè)置9 9 初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，只需錄入各個(gè)會(huì)計(jì)科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時(shí)

3、間非會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，此時(shí)需錄入截止到賬套啟用期間的各個(gè)會(huì)計(jì)科目的本年累計(jì)借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)際發(fā)生額、各科目的初始余額。 根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。初始化1010初始數(shù)據(jù)錄入步驟：步驟：選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】 ，進(jìn)入初始余額錄入界面，錄入初始 數(shù)據(jù)后，選擇“綜合本位幣”并點(diǎn)擊【平衡】按鈕，在初始數(shù)據(jù)平衡的基礎(chǔ)上可以結(jié)束初始化 。 1111結(jié)束初始化步驟：步驟：選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【結(jié)束初始化】。 在初始數(shù)據(jù)平衡的情況下可以結(jié)束初始化，開始日常業(yè)務(wù)的處

4、理。而且系統(tǒng)支持日常業(yè)務(wù)中“憑證錄入” 和系統(tǒng)的初始化工作可同時(shí)進(jìn)行。 1212 憑證錄入憑證錄入 憑證查詢憑證查詢 憑證過(guò)賬憑證過(guò)賬 憑證匯總憑證匯總 模式憑證模式憑證 雙敲審核雙敲審核憑證處理1313 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入1414憑證查詢 憑證查詢中提供了十分豐富的憑證處理功能，包括憑證的修改和刪除、憑證的審核和過(guò)賬、憑證的沖銷等等。 1515憑證審核 憑證審核方式包括單張審核和成批審核；注意審核人

5、與制單人不能為同一人。1616 憑證過(guò)賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過(guò)程。經(jīng)過(guò)記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行更正。因此，在過(guò)賬前應(yīng)該對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無(wú)法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。 憑證過(guò)賬憑證過(guò)賬1717 憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級(jí)科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行匯總，可以提供各種所需的會(huì)計(jì)信息。 憑證匯總1818 模式憑證是為方便用戶重復(fù)錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時(shí)調(diào)用。 模式憑證1919 雙敲審核主要是滿足

6、金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過(guò)對(duì)憑證的二次錄入，達(dá)到系統(tǒng)自動(dòng)審核憑證的目的。 雙敲審核2020常用賬簿 K3系統(tǒng)提供總分類賬、明細(xì)分類賬、多欄賬、核算項(xiàng)目總賬和明細(xì)賬、數(shù)量金額總賬和明細(xì)賬等。 總賬、明細(xì)賬、憑證可以實(shí)現(xiàn)一體化查詢。2121多欄賬 由于每個(gè)用戶所使用的多欄賬都不盡一致，系統(tǒng)提供了十分方便的多欄賬格式生成器，由用戶自行設(shè)計(jì)格式。2222財(cái)務(wù)報(bào)表 總賬系統(tǒng)提供十幾種日常使用的財(cái)務(wù)報(bào)表： 科目余額表 試算平衡表 日?qǐng)?bào)表 核算項(xiàng)目余額表 摘要匯總表 核算項(xiàng)目組合表 .2323 在總賬系統(tǒng)中提供對(duì)現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下兩種： 憑證錄入時(shí)指定現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目

7、通過(guò)T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量科目設(shè)置2424 在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對(duì)現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目和附表項(xiàng)目的控制，如果在憑證中對(duì)現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項(xiàng)目，則必須選中這兩個(gè)選項(xiàng)。此時(shí)，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目或附表項(xiàng)目，憑證無(wú)法保存。在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量2525 在這種處理方式中，在憑證錄入時(shí)可以指定具體的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)通過(guò)現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來(lái)進(jìn)行判斷，提示用戶進(jìn)行現(xiàn)金流量項(xiàng)目的指定。 對(duì)錄入憑證人員的要求比較高，要求對(duì)現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)處理熟練，否則憑證的錄入速度大

8、大降低； 在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量2626通過(guò)總賬的通過(guò)總賬的T T型賬和附表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表型賬和附表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表2727自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能用于自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。 例如結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用、計(jì)提福利費(fèi)、計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金等都可以使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬完成。在“轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出方”同時(shí)都存在許多明細(xì)科目的情況時(shí)，定義一條轉(zhuǎn)入（或轉(zhuǎn)出）分錄后，單擊“分錄類推”功能，則自動(dòng)生成其他分錄。分錄類推功能只類推相同級(jí)次的科目， 定義生成憑證的機(jī)制憑證說(shuō)明，方便憑證查詢。不同選項(xiàng)產(chǎn)生不同結(jié)果2828

9、結(jié)轉(zhuǎn)損益在總賬參數(shù)設(shè)置中選擇本年利潤(rùn)科目，本年利潤(rùn)科目只能選擇一級(jí)科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤(rùn)科目下掛核算項(xiàng)目也能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，但要求本年利潤(rùn)下掛的核算項(xiàng)目屬于或等于所對(duì)應(yīng)的損益類科目下掛的核算項(xiàng)目2929 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 結(jié)轉(zhuǎn)損益選擇該選項(xiàng)，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，按損益類科目的余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項(xiàng)，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。3030憑證攤銷和預(yù)提 該功能類似于自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能，是用來(lái)幫助用戶處理對(duì)已經(jīng)計(jì)入待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用的數(shù)據(jù)進(jìn)行每一期的攤銷和預(yù)提工作。3131總賬報(bào)表目錄3232總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄3333 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 報(bào)表基本操作報(bào)表基本操作 報(bào)表公式定義報(bào)表公式定義 其他功能其他功能報(bào)表系統(tǒng)3434 目前，報(bào)表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)中進(jìn)行取數(shù)。 具有以下特點(diǎn)：跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設(shè)置多樣 公式設(shè)置簡(jiǎn)便，操作方便系統(tǒng)概述3535使用模板制作報(bào)表3636設(shè)置報(bào)表公式此為設(shè)置好此為設(shè)置好的取數(shù)公式的取數(shù)公式3737報(bào)表屬性3838單元屬性3939公式取數(shù)參數(shù)4040批量填充4141舍位平衡舍位平衡 在將報(bào)表進(jìn)行外報(bào)時(shí)，根據(jù)統(tǒng)計(jì)的需要，報(bào)出金額的單位通常是萬(wàn)元，而在日常的業(yè)