提交虛假材料取得公司登記一案的調(diào)查終結(jié)報告

1、文檔從網(wǎng)絡(luò)中收集，已重新整理排版MOrd版本可編輯歡迎下載支持.提交虛假材料取得公司登記一案的調(diào)查終結(jié)報告篇一：虛假宣傳案件調(diào)查終結(jié)報告關(guān)于中國移動通信集團(tuán)XX分公司利用廣告對服務(wù)作引 人誤解的虛假宣傳一案的調(diào)查終結(jié)報告一、發(fā)案及立案情況XX年XX月XX H,我局接一名消費(fèi)者舉報，稱其看到 中國移動通信集團(tuán)XX公司的廣告“全光寬帶進(jìn)我家，一年 只需280”后，以為現(xiàn)在XX移動分公司安裝的寬帶全部是光 纖入戶，于是在XX移動繳費(fèi)安裝了寬帶，但是安裝后卻發(fā) 現(xiàn)XX移動分公司卻提供的是鐵通ADSL寬帶，并不是光纖, 該消費(fèi)者認(rèn)為XX移動分公司虛假宣傳誤導(dǎo)消費(fèi)者，要求工 商部門依法查處。經(jīng)初步調(diào)查，該

2、消費(fèi)者舉報屬實(shí)，根據(jù)工 商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰程序規(guī)定第十七之規(guī)定，我隊于 XX年1月5日經(jīng)報市局批準(zhǔn)后立案，并指派XX、XX為本案 的承辦人。二、調(diào)查經(jīng)過立案后，辦案人員對XX移動分公司下達(dá)了詢問通知 書，對XX移動XX營業(yè)廳的店堂廣告進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，對 相關(guān)戶外廣告進(jìn)行了拍照取證，就對“全光寬帶”的理解隨IWOrd版本可編輯歡迎下載支持.文檔從網(wǎng)絡(luò)中收集，已重新整理排版AVOrd版本可編輯.歡迎下載支持.機(jī)調(diào)查了多名消費(fèi)者，并于XX年2月10日依法對XX移動 分公司的授權(quán)委托人進(jìn)行了詢問，本案現(xiàn)已調(diào)查終結(jié)。三、當(dāng)事人基本情況當(dāng)事人：中國移動通信集團(tuán)湖北有限公司XX分公司， 注冊號：4XX,

3、營業(yè)場所：XXXXX,負(fù)責(zé)人：XX,經(jīng)營范圍: 經(jīng)營移動通信業(yè)務(wù)，IP電話及互聯(lián)網(wǎng)接入服務(wù)等，登記機(jī)關(guān): XX市工商行政管理局。四、違法事實(shí)當(dāng)事人按照其上級公司的安排，于XXXXX年XX月開始 和XX鐵通合作，以鐵通原有的寬帶設(shè)備為基礎(chǔ)經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng) 寬帶接入服務(wù)。當(dāng)事人計劃對設(shè)備逐步進(jìn)行升級改造，最終 淘汰ADSL寬帶接入，實(shí)現(xiàn)全部光纖到小區(qū)，然后再用以太 網(wǎng)方式接入用戶終端。上述升級改造計劃尚未完成，當(dāng)事人 目前僅僅改造了 XX市區(qū)60個小區(qū)，要將XX市區(qū)域全部改 造完畢預(yù)計還需要一年半時間。當(dāng)事人在XXXX年XX月，開展“全光寬帶進(jìn)我家，一 年只需280”營銷活動，利用戶外廣告、店堂廣告等方

4、式發(fā) 布大量廣告，上述廣告中均有“全光寬帶”字樣，對其只能在XX小部分區(qū)域 內(nèi)具備光纖接入而大部分區(qū)域還是ADSL寬帶接入的事實(shí)未 予以明示或說明，足以使消費(fèi)者誤認(rèn)為當(dāng)事人提供的寬帶接 入服務(wù)全部是光纖接入。辦案人員于XX年1月4日至1月8日，對不特定的10 名消費(fèi)者進(jìn)行了調(diào)查，消費(fèi)者一致認(rèn)為XX移動分公司廣告 中的“全光寬帶”就是說明XX移動分公司所提供的寬帶接 入全部是光纖接入，并且每年只需要280元的費(fèi)用，相比其 他提供互聯(lián)網(wǎng)寬帶接入服務(wù)的運(yùn)營商是更具吸引力。上述事實(shí)，有以下證據(jù)佐證：1案件來源登記表一份，證明案件來源；2.現(xiàn)場檢查筆錄一份共2頁，證明當(dāng)事人在其營業(yè)廳 內(nèi)利用店堂廣告宣傳

5、“全光寬帶”的相關(guān)情況；3當(dāng)事人發(fā)布的戶外廣告的照片6張，證明當(dāng)事人利 用戶外廣告宣傳“全光寬帶”的相關(guān)情況；4辦案人員對不特定的消費(fèi)者制作的調(diào)查筆錄10份, 消費(fèi)者均認(rèn)為“全光寬帶”就是說當(dāng)事人現(xiàn)在提供的寬帶接 入服務(wù)全部是光纖接入，證明當(dāng)事人發(fā)布廣告確實(shí)對消費(fèi)者 造成了誤導(dǎo)；5對當(dāng)事人授權(quán)委托人制作的詢問筆錄1份共3頁， 證明當(dāng)事人利用廣告對所提供的服務(wù)作虛假宣傳的事實(shí)；6. 當(dāng)事人營業(yè)執(zhí)照、負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件各1份，證 明當(dāng)事人身份；7. 當(dāng)事人負(fù)責(zé)人授權(quán)委托書及被委托人身份證復(fù)印件 各一份，證明辦案人員對當(dāng)事人的調(diào)查合法有效。五、處罰依據(jù)和建議當(dāng)事人的行為違反了反不正當(dāng)競爭法第九條第一

6、 款：經(jīng)營者不得利用廣告或者其他方法，對商品的質(zhì)量、制 作成分、性能、用途、生產(chǎn)者、有效期限、產(chǎn)地等作引人誤 解的虛假宣傳，應(yīng)當(dāng)依據(jù)反不正當(dāng)競爭法第二十四條:“經(jīng)營者利用廣告或者其他方法，對商品作引人誤解的虛假 宣傳的，監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，消除影響, 可以根據(jù)情節(jié)處以一萬元以上二十萬元以下的罰款”的規(guī)定 予以處罰。我們建議對當(dāng)事人的違法行為給予如下處罰：1、 責(zé)令停止違法行為；2、罰款I(lǐng)OOOOO元，上繳國庫。XX市工商局經(jīng)濟(jì)檢查大隊調(diào)查人：審核：XXXX年XX月XX日篇二：案件調(diào)查終結(jié)報告（范例）案件調(diào)查終結(jié)報告關(guān)于中國人壽保險股份有限公司淮海分公司采用商業(yè)賄賂手段推銷保險的調(diào)

7、查終結(jié)報告市局：XX年5月，我們在市場檢查中發(fā)現(xiàn)，中國人壽保險公 司淮海分公司（現(xiàn)已更名為中國人壽保險股份有限公司淮海 分公司）在推銷保險的經(jīng)營活動中，有假借代理手續(xù)費(fèi)的名 義向投保單位支付財物的現(xiàn)象，涉嫌給予他人商業(yè)賄賂的不 正當(dāng)競爭行為。為查清事實(shí)，保護(hù)我市保險業(yè)公平競爭，制 止不正當(dāng)競爭行為，我中隊于XX年5月20日呈請大隊領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)正式立案，并指定王朝、馬漢為本案承辦人。我們依據(jù) 中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法第三章對不正當(dāng)競爭行 為監(jiān)督檢查的有關(guān)規(guī)定，詢問、調(diào)查了經(jīng)營者、厲害關(guān)系人、 證明人，提取了證明材料、資料；查詢、復(fù)制了與不正當(dāng)競 爭行為有關(guān)的協(xié)議、帳冊、單據(jù)、文件等其他材料。至

8、XX 年11月5日本案已全部調(diào)查終結(jié)，現(xiàn)將案件事實(shí)、處罰理 由、法律依據(jù)和處罰意見等情況報如下：一、當(dāng)事人基本情況中國人壽保險股份有限公司淮海分公司（以下簡稱淮 海分公司），經(jīng)營場所：海馬區(qū)沙魚路88號；負(fù)責(zé)人：馬大 哈；經(jīng)營范圍：人壽保險，健康保險，意外傷害保險等各類 人身保險，人身保險的再保險，各類人身保險的咨詢、代理， 國家保險監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、當(dāng)事人的主要違法事實(shí)經(jīng)查，XX年6月，淮海分公司與第五建股份有限公司 經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海分公司購買保險，淮 海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的8%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。XX年7月， 該公司在淮海分公司投保國壽團(tuán)體人身險，保險費(fèi)：4

9、10000 元?；春７止居赬X年11月23日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手 續(xù)費(fèi)” 32800元。XX年9月，淮海分公司與中國五建集團(tuán)有 限公司經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海分公司購買保 險，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的5%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。XX 年10月，該公司在淮海分公司投保國壽團(tuán)體人身險，保險 費(fèi)：IOOOOO元?；春７止居赬X年11月22日以轉(zhuǎn)帳形式 支付給其“手續(xù)費(fèi)” 5000元。XX年9月，淮海分公司與淮 海軸承集團(tuán)有限公司經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司在淮海 分公司購買保險，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的5%為其支付 “手續(xù)費(fèi)”。XX年10月，該公司在淮海分公司投保國壽團(tuán)體 人身險，保險費(fèi)

10、：130000元?；春７止居赬X年9月21日 以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)” 6500元。XX年元月，淮海 分公司與中國建設(shè)銀行淮海分行經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該 公司在淮海分公司購買保險，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的10% 為其支付“手續(xù)費(fèi)”。XX年2月，該公司在淮海分公司分別 投保國壽團(tuán)體人身險和團(tuán)體住院醫(yī)療險，共計保險費(fèi)： 211689元。淮海分公司于XX年6月28日以轉(zhuǎn)帳形式支付給 其“手續(xù)費(fèi)”元。XX年8月，淮海分公司與淮海大學(xué)經(jīng)協(xié)商， 達(dá)成口頭協(xié)議：該公司為淮海分公司代辦國壽學(xué)生幼兒平安 險，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的8%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。XX 年9月，該學(xué)校為淮海分公司代辦該險種保險費(fèi)

11、：124740元。淮海分公司于XX年6月10日以轉(zhuǎn)帳形式支付給其“手續(xù)費(fèi)” IOOOO元。XX年11月，淮海分公司與淮海市實(shí)驗小學(xué)經(jīng)協(xié) 商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司為淮海分公司代辦國壽學(xué)生幼兒 平安險，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi)的8%為其支付“手續(xù)費(fèi)”。 XX年11月7日，該學(xué)校為淮海分公司代辦該險種保險費(fèi)：36800元?；春７止居赬X年11月16日以現(xiàn)金形 式支付給其“手續(xù)費(fèi)” 2944元。XX年元月，淮海分公司與 河陰縣城關(guān)鎮(zhèn)教育組經(jīng)協(xié)商，達(dá)成口頭協(xié)議：該公司為淮海 分公司代辦國壽學(xué)生幼兒平安險，淮海分公司按照實(shí)收保費(fèi) 的5%向其支付“手續(xù)費(fèi)”。XX年2月，該單位為淮海分公司 代辦該險種保險費(fèi)：

12、80210元?；春７止居赬X年3月11 日以現(xiàn)金形式支付給其“手續(xù)費(fèi)”元。經(jīng)調(diào)查核實(shí)，淮海大學(xué)、淮海市實(shí)驗小學(xué)、河陰縣城 關(guān)鎮(zhèn)教育組等單位均無中國保險監(jiān)督委員會頒發(fā)的“保險兼 業(yè)代理許可證”，無合法保險兼業(yè)代理資格，不得從事保險 代理業(yè)務(wù)；第五建拉機(jī)股份有限公司、中國五建集團(tuán)有限公 司、淮海軸承集團(tuán)有限公司、中國建設(shè)銀行淮海分行等單位 均為自身購買保險，屬投保單位，并未給淮海分公司代理保 險?；春７止緸榱烁嗟匿N售保險，在明知以上7家單位 沒有“保險兼業(yè)代理許可證”或者屬于自身購買保險的情況 下，為規(guī)避監(jiān)督檢查，在公司帳目中假借給保險代理人支付 代理“手續(xù)費(fèi)”名義，制作“業(yè)務(wù)批單”，在公司

13、財務(wù)憑證 9word版本可編輯.歡迎下載支持.文檔從網(wǎng)絡(luò)中收集，已重新整理排版AVOrd版本可編輯.歡迎下載支持.上，將該項支出費(fèi)用以“手續(xù)費(fèi)”的名義下到“手續(xù)費(fèi)支出” 這項科目中?；春７止驹趲つ刻幚砩霞俳璐硎掷m(xù)費(fèi)的名 義提取所謂的“手續(xù)費(fèi)”，使這7家單位在帳目上成為合法 的代理保險單位，達(dá)到違法支付財物的目的。我們認(rèn)為，淮海分公司為了銷售保險，假借代理手續(xù) 費(fèi)的名義給予無合法保險兼業(yè)代理資格和自身購買保險的 單位以財物，增加交易機(jī)會。其行為防礙了保險公司之間的 公平競爭，損害了其他保險公司的合法權(quán)益，擾亂了保險市 場的競爭秩序，其行為已構(gòu)成商業(yè)賄賂（對以上7家單位的 違法行為另案處理）。

14、經(jīng)核實(shí)，淮海分公司在以上業(yè)務(wù)中收取保費(fèi)1093439 元。關(guān)于非法所得的計算，依據(jù)國家工商局公字1998第240 號關(guān)于保險公司違法經(jīng)營保險案件非法所得計算方法問題的 請示答復(fù)：“對行為人已交納的稅金和已上繳國庫的法律、 法規(guī)規(guī)定支出的費(fèi)用，可以從違法所得中扣除，對不屬于上 繳國庫的費(fèi)用，不應(yīng)從違法所得中扣除”之規(guī)定，考慮當(dāng)事 人的實(shí)際情況，因保險費(fèi)業(yè)務(wù)收入當(dāng)中明細(xì)項目太多，故部 分費(fèi)用項目按照全部業(yè)務(wù)收支的平均數(shù)值計算（詳見淮海分 公司提供的獲利明細(xì)表），現(xiàn)扣除以下3項費(fèi)用：1、交納稅金及附加：元；2、踣款支岀：兀；3、實(shí)際支付手續(xù)費(fèi)：元；合計：1 + 2 + 3 =元違法所得為：10934

15、39-=元三、當(dāng)事人采用商業(yè)賄賂手段推銷保險行為的主要證 據(jù)情況 中國人壽保險股份有限公司淮海分公司的上述違 法行為有以下證據(jù)材料為證：1、淮海分公司情況說明1份；2、淮海分公司委托書1份；3、淮海分公司被委托人詢問筆錄1份；4、淮海分公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2份；5、淮海分公司獲利明細(xì)1份；6、淮海分公司利潤報表及財政部通知9份；7、淮海分公司財務(wù)憑證27份；8、淮海分公司保險單7份；9、淮海分公司賠單及調(diào)查通知書28份；10、對方7家單位情況說明7份；11、對方4家單位營業(yè)執(zhí)照4份；四、國家對保險行業(yè)手續(xù)費(fèi)支出的相關(guān)政策及文件規(guī) 定中國人壽保險股份有限公司淮海分公司為推銷保險，支 付給上述單位手

16、續(xù)費(fèi)的行為，均違反了下列有關(guān)規(guī)定：1、財政部于一九九九年頒發(fā)的保險公司財務(wù)制度， 11word版本可編輯.歡迎下載支持.文檔從網(wǎng)絡(luò)中收集，已重新整理排版AVOrd版本可編輯.歡迎下載支持.第四十七條第一款第四項第三目“公司直銷保險業(yè)務(wù)不得對 外支付代理手續(xù)費(fèi)或傭金。直銷保險業(yè)務(wù)是指公司不通過保險代理人而直接經(jīng)營 的保險業(yè)務(wù)”。2、中國保監(jiān)會二OOO年頒布實(shí)施的保險公司管理 規(guī)定，第六十一條“保險公司及其職員不得向投保人、被 保險人、受益人提供保險費(fèi)回扣或違法、違規(guī)的其他利益; 也不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)向保險代理人支付傭金或手續(xù)費(fèi)”。3、中國保險監(jiān)督管理委員會二Ooo年頒布實(shí)施的保 險兼業(yè)代理管理暫

17、行辦法第二十三條“保險兼業(yè)代理人向 保險公司投保自身的財產(chǎn)保險或人身保險，視為保險公司直 接承保業(yè)務(wù)，保險兼業(yè)代理人不得提取代理手續(xù)費(fèi)”。五、處罰理由、法律依據(jù)和處罰意見中國人壽保險股份有限公司淮海分公司實(shí)施商業(yè)賄賂 的行為，擾亂了保險市場競爭秩序，違背了平等、公平的原 則，違反了中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法第八條第一 款：“經(jīng)營者不得采用財物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或 者購買商品。在帳外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以 行賄論處；對方單位或者個人在帳外暗中收受回扣的，以受 賄論處”的規(guī)定。屬于關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定 第二條第二款“本規(guī)定所稱商業(yè)賄賂，是指經(jīng)營者為銷售或 者購買商品

18、而采用財物或者其他手段賄賂對方單位或者個 人的行為”及第三款“前款所稱財物，是指現(xiàn)金和實(shí)物，包 括經(jīng)營者為銷售或者購買商品，假借促銷費(fèi)、宣傳、贊助費(fèi)、 科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義，篇三：關(guān)于案件的調(diào)查終結(jié)報告關(guān)于案件的調(diào)查終結(jié)報告一、調(diào)查終結(jié)報告的意義調(diào)查終結(jié)報告是案件承辦人員調(diào)查取證終結(jié)后，是對 整個案件的總結(jié)。單一的調(diào)查終結(jié)報告在法律上沒有實(shí)際意 義（沒有審批內(nèi)容）：對案件的合法性沒有影響。其意義僅僅 體現(xiàn)在方便案件的提請審批：是提請案件審批的基礎(chǔ)，使負(fù) 責(zé)案件審批的部門和人員充分了解案件的全貌，盡快形成審 批意見。二、調(diào)查終結(jié)報告的形成時間調(diào)查報告一般應(yīng)當(dāng)在調(diào)查取證終結(jié)以后、案件

19、審批意 見形成之前及時形成。但如果案件當(dāng)事人在先行告知后提岀 了申辯意見，或提出了聽證要求，則在聽取其申辯意見或舉 行了聽證之后，還要在考慮當(dāng)事人申辯意見和聽證要求的基 礎(chǔ)上，形成新的調(diào)查終結(jié)報告。并在此基礎(chǔ)上形成新的案件 審批意見并做岀案件處理決定。調(diào)查終結(jié)報告內(nèi)容要全面，在案件的發(fā)生、發(fā)展上（縱 向），要從案件的來源一直寫到調(diào)查工作結(jié)束為止；在涉及 IIWOrd版本可編輯.歡迎下載支持.文檔從網(wǎng)絡(luò)中收集，已重新整理排版AVOrd版本可編輯.歡迎下載支持.的對象和內(nèi)容上（橫向），對當(dāng)事人的基本情況、案件的事 實(shí)、證據(jù)、法律依據(jù)、處罰意見和理由，都應(yīng)作明確的闡述。 調(diào)查終結(jié)報告大致由標(biāo)題、正文

20、、落款三部分組成。1 標(biāo)題調(diào)查終結(jié)報告的標(biāo)題是程式化的。標(biāo)題由“關(guān)于當(dāng)事人 +案由（違法行為類型）+案件的調(diào)查終結(jié)報告”組成?；蛘?是“調(diào)查終結(jié)報告”。2.正文這是報告的主體部分，一般包括6個方面的內(nèi)容。（1）案件的由來和調(diào)查的經(jīng)過。包括受案的經(jīng)過、立案時間、批準(zhǔn)立案的機(jī)關(guān)；調(diào)查 經(jīng)過，包括承辦人員的組成，調(diào)查的時間、范圍、方法步驟 和主要問題結(jié)果等。（2）當(dāng)事人的基本情況。當(dāng)事人是單位的，應(yīng)寫單位的全稱，并寫明地址、法 定代表人（負(fù)責(zé)人）、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方式、營業(yè)場所等有 關(guān)情況。當(dāng)事人是個人的應(yīng)寫明姓名、性別、年齡、民族、 籍貫、工作單位、職務(wù)或職業(yè)、住址等。（3）違法事實(shí)。寫明已查清的違法事實(shí)和證據(jù)。主要寫清當(dāng)事人實(shí)施 違法行為的具體過程，包括作案時間、地點(diǎn)、經(jīng)過、手段、 情節(jié)、非法所得、非法經(jīng)營額、違法行為造成的后果。特別 要把重要情節(jié)、疑難問題、關(guān)鍵所在作重點(diǎn)的敘述。還應(yīng)該 寫明當(dāng)事人的認(rèn)識態(tài)度。敘述的事實(shí)均應(yīng)有證據(jù)證明，重要的證據(jù)應(yīng)注明卷 宗的頁碼，以便查找和核對。違法事實(shí)一般有四種寫法：第一種：時間順序法，即按違法行為時間順序?qū)憽＞?體又有兩種形式，對違法行為僅一次的，可按違法行為的起 因、產(chǎn)生、發(fā)展及后果的順序闡述；