BI財(cái)務(wù)分析主題

1、工作內(nèi)容BI財(cái)務(wù)分析主題1、收入主題1.1、 營(yíng)業(yè)收入總額及結(jié)構(gòu)1.1.1 分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，收入總額）；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)1.1.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.1.3 數(shù)據(jù)處理營(yíng)業(yè)收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其它業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/收入總額其它業(yè)務(wù)收入/收入總額頁(yè)腳內(nèi)容1工作內(nèi)容1.1.4 分析方法對(duì)比分析法，環(huán)比/同比分析法1.1.5 展現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤(pán)1.1.6 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.2、 收入總額增長(zhǎng)率1.2.1 分析

2、模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，收入總額）；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，增長(zhǎng)率1.2.2 、數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.2.3 數(shù)據(jù)處理（本期一上期）/上期頁(yè)腳內(nèi)容2工作內(nèi)容1.2.4 分析方法對(duì)比分析法，環(huán)比/同比分析法1.2.5 展現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖或曲線圖1.26 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.27 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總額及結(jié)構(gòu)1.27.1 析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入, 收入總額）等；分析指

3、標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)1.27.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.27.3 據(jù)處理各業(yè)態(tài)（企業(yè)）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入合計(jì)頁(yè)腳內(nèi)容3工作內(nèi)容1.27.4 析方法比較分析法1.27.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖或餅圖1.36 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.37 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算完成率1.37.1 析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)，比率1.37.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，預(yù)算系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.37.3 據(jù)處理 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入實(shí)際

4、數(shù)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算數(shù)頁(yè)腳內(nèi)容4工作內(nèi)容1.37.4 析方法對(duì)比分析法，同比/環(huán)比分析法1.37.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖，餅圖，儀表盤(pán)1.46 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.47 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率1.47.1 析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入, 收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，增長(zhǎng)率1.47.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.47.3 據(jù)處理（本期一上期）/上期頁(yè)腳內(nèi)容5工作內(nèi)容1.47.4 析方法同比/環(huán)比分析法1.47.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤(pán)1.56 其他

5、說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次等1.57 其它業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率1.57.1 析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)收入，其他營(yíng)業(yè)務(wù)收入, 收入總額）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，增長(zhǎng)率1.57.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.57.3 據(jù)處理（本期一上期）/上期頁(yè)腳內(nèi)容6工作內(nèi)容1.57.4 析方法同比/環(huán)比分析法1.57.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，曲線圖1.66 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次，對(duì)比的周期等1.67 投資收益1.67.1 析模型分析角度,分析口徑（境內(nèi)期間（年，月

6、，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，投資收益）/境外，國(guó)企/私企）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.67.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.67.3 據(jù)處理抽取數(shù)據(jù)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)，進(jìn)行分析頁(yè)腳內(nèi)容7工作內(nèi)容1.67.4 析方法指標(biāo)分析法1.67.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤(pán)，折線圖1.76 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次，投資收益的趨勢(shì)1.77 營(yíng)業(yè)外收入1.77.1 析模型分析角度,分析口徑（境期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，營(yíng)業(yè)外收入） 內(nèi)/境外,國(guó)企/私企）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.77.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)

7、務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.77.3 據(jù)處理抽取數(shù)據(jù)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)，進(jìn)行分析頁(yè)腳內(nèi)容8工作內(nèi)容1.77.4 析方法指標(biāo)分析法1.77.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，儀表盤(pán)，折線圖1.86 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次，營(yíng)業(yè)外收入的趨勢(shì)1.87 毛利1.87.1 析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本），分析口徑（境內(nèi)/境外）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.87.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.87.3 據(jù)處理主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本頁(yè)腳內(nèi)容9工作內(nèi)容1.87.4 析方法差額分析法1

8、.87.5 現(xiàn)方式分析報(bào)表，折線圖，趨勢(shì)圖1.96 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次，毛利的趨勢(shì)1.97 毛利率1.97.1 分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本），分析口徑（境內(nèi)/境外）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)1.97.2 數(shù)據(jù)來(lái)源業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXCEL據(jù)，其他數(shù)據(jù)源1.97.3 數(shù)據(jù)處理（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入頁(yè)腳內(nèi)容10工作內(nèi)容1.97.4 分析方法指標(biāo)分析法，環(huán)比/同比分析法1.97.5 展現(xiàn)方式分析報(bào)表，柱狀圖，曲線圖，趨勢(shì)圖1.97.6 其他說(shuō)明根據(jù)具體情況，確定分

9、析的顆粒度，比如公司的級(jí)次，科目的級(jí)次，毛利率的趨勢(shì)2、費(fèi)用成本主題2.1、 成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)2.1.1 分析模型分析角度期間（年，月，日）；主體（公司，業(yè)務(wù)板塊，業(yè)態(tài)）；科目（幾級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，財(cái)務(wù)費(fèi)用, 管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，制造費(fèi)用等），分析口徑（境內(nèi)/境外）等；分析指標(biāo)實(shí)際數(shù)，預(yù)算數(shù)2.1.2 、數(shù)據(jù)來(lái)源財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，報(bào)表系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)，EXC國(guó)據(jù)，其他系統(tǒng)2.1.3 數(shù)據(jù)處理頁(yè)腳內(nèi)容112.1.4 分析方法2.1.5 展現(xiàn)方式2.1.6 他說(shuō)明2.2、 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增長(zhǎng)率2.3、 期間費(fèi)用2.4、 期間費(fèi)用增長(zhǎng)率工作內(nèi)容頁(yè)腳內(nèi)容122.5、 期間費(fèi)用結(jié)構(gòu)工作內(nèi)容3、利潤(rùn)主題3.1、

10、利潤(rùn)總額及結(jié)構(gòu)3.2、 利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率3.3、 利潤(rùn)預(yù)算完成率3.4、 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)3.5、 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)增產(chǎn)率3.6、 凈利潤(rùn)3.7、 凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率3.8、 實(shí)現(xiàn)利稅總額4、資產(chǎn)主題4.1、 資產(chǎn)總額及結(jié)構(gòu)4.2、 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率4.3、 應(yīng)收應(yīng)付賬款4.4、 其他應(yīng)收應(yīng)付4.5、 預(yù)收預(yù)付4.6、 存貨4.7、 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率頁(yè)腳內(nèi)容13工作內(nèi)容4.8、 存貨周轉(zhuǎn)率4.9、 長(zhǎng)期負(fù)債總額及對(duì)比分析4.1R流動(dòng)負(fù)債總額及對(duì)比分析頁(yè)腳內(nèi)容14工作內(nèi)容5、資金主題5.1、 資金總額及結(jié)構(gòu)5.2、 貨幣資金（銀行存款）5.3、 集團(tuán)資金大額流出5.4、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~對(duì)比5.5、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)5.6、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)5.7、 投資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~5.8、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~6、績(jī)效分析主題6.1、 凈資產(chǎn)收益率6.2、 總資產(chǎn)報(bào)酬率6.3、 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率6.4、 盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)6.5、 成本費(fèi)用利潤(rùn)率6.6、 資本收益率6.7、 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率頁(yè)腳內(nèi)容15工作內(nèi)容6.8、 資產(chǎn)現(xiàn)金回收率6.9、 資產(chǎn)負(fù)債率6.1 R已獲利息倍數(shù)6.11 速動(dòng)比率6.12 、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率6.16 帶息負(fù)債比率6.17