修理費(fèi)管理辦法

1、天然氣榆濟(jì)管道分公司固定資產(chǎn)修理費(fèi)管理暫行規(guī)定第一章總則第一條為加強(qiáng)和規(guī)范修理費(fèi)的使用管理，防止發(fā)生設(shè)備失修或過(guò)修現(xiàn)象，保證設(shè)備安全、穩(wěn)定、長(zhǎng)周期運(yùn)行，依據(jù)設(shè) 備管理辦法（中國(guó)石化生號(hào)）、設(shè)備專業(yè)管理制度（中國(guó)石化2010698生號(hào)）、中國(guó)石油化工股份有限公司修理費(fèi)列支范圍暫行2005193規(guī)定（石化股份財(cái)號(hào)），天然氣分公司固定資產(chǎn)修理費(fèi)管2005450理暫行規(guī)定（分公司號(hào)），結(jié)合天然氣榆濟(jì)管道分公司2008131（以下簡(jiǎn)稱：公司）實(shí)際情況，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定專業(yè)術(shù)語(yǔ)解釋（一）修理費(fèi)：是指固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中，為恢復(fù)或維持其原有性能所發(fā)生的，直接在成本費(fèi)用中列支的費(fèi)用。（二）固定資產(chǎn)大修

2、理：是指固定資產(chǎn)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的使用，其各種性能、精密等級(jí)下降并達(dá)到了一定的程度，經(jīng)過(guò)修理后能夠部分恢復(fù)原有的性能、使用價(jià)值、精密等級(jí)，具有固定資產(chǎn)局部再生的性質(zhì)，不改變其原有設(shè)計(jì)性能，且修理后使用周期在一年以上的項(xiàng)目。（三）固定資產(chǎn)中、小修理：是指不符合大修理?xiàng)l件，為保 證生產(chǎn)而進(jìn)行的日常維護(hù)保養(yǎng)、修理和檢測(cè)的項(xiàng)目。（四）生產(chǎn)性修理項(xiàng)目：指各單位在生產(chǎn)系統(tǒng)和輔助生產(chǎn)系 統(tǒng)1.發(fā)生的與生產(chǎn)相關(guān)的修理項(xiàng)目。（五）非生產(chǎn)性修理項(xiàng)目：是指單位在生產(chǎn)區(qū)域以外發(fā)生的 與生產(chǎn)沒(méi)有直接關(guān)系的修理項(xiàng)目。第三條公司修理費(fèi)管理，遵循以下原則（一）應(yīng)修必修、修必修好，確保設(shè)備安全、長(zhǎng)周期運(yùn)行。（二）科學(xué)、規(guī)范、安全、經(jīng)

3、濟(jì)，努力降低修理成本。（三）修理費(fèi)嚴(yán)格管理，合理使用。第四條本規(guī)定適用于公司所屬各單位。第二章職責(zé)分工第五條物資供應(yīng)部是公司固定資產(chǎn)修理及修理費(fèi)的歸口管理部門，主要履行以下職責(zé)：一負(fù)責(zé)收集相關(guān)維修管理部門審核過(guò)后的年度維修計(jì)劃，）（上報(bào)分公司物資裝備部，物資裝備部會(huì)同各部門會(huì)審后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后下達(dá)執(zhí)行。二負(fù)責(zé)針對(duì)分公司下達(dá)的年度維修計(jì)劃的機(jī)動(dòng)設(shè)備維修計(jì)）（劃進(jìn)行分配。三負(fù)責(zé)審核下達(dá)公司機(jī)動(dòng)設(shè)備月度維修計(jì)劃。）（四負(fù)責(zé)按內(nèi)控制度修理費(fèi)業(yè)務(wù)管理流程中非生產(chǎn)設(shè)備的管（）理、登記造冊(cè)工作五負(fù)責(zé)機(jī)動(dòng)設(shè)備固定資產(chǎn)維修管理。）（六負(fù)責(zé)每半年組織一次修理費(fèi)用發(fā)生情況經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。）（2.第六條生產(chǎn)運(yùn)行部履行以

4、下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)輸氣場(chǎng)站設(shè)備和閥室設(shè)備固定資產(chǎn)維修的管理；（二）負(fù)責(zé)組織預(yù)審各單位上報(bào)場(chǎng)站設(shè)備等專業(yè)的維修建議 計(jì)劃。（三）負(fù)責(zé)實(shí)施場(chǎng)站設(shè)備等維修項(xiàng)目考核監(jiān)督，優(yōu)先推薦參 加框架協(xié)議招標(biāo)施工單位并實(shí)施對(duì)工業(yè)管道及場(chǎng)站設(shè)備施工 單位動(dòng)態(tài)量化考核。（四）負(fù)責(zé)場(chǎng)站工藝設(shè)備大修理項(xiàng)目、月度（中、小修理項(xiàng) 目）檢修計(jì)劃的審核。（五）負(fù)責(zé)辦理各類生產(chǎn)設(shè)備修理項(xiàng)目的申報(bào)審批手續(xù)，負(fù) 責(zé)具體實(shí)施工作并抓好修理項(xiàng)目質(zhì)量、竣工驗(yàn)收、結(jié)算書審查 和付款結(jié)算工作。第七條管道保護(hù)部履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)管道固定資產(chǎn)維修的管理；（二）負(fù)責(zé)工藝站場(chǎng)、閥室以外的管道、附屬構(gòu)筑物、陰保 系統(tǒng)及各自維護(hù)維修所需物資需求計(jì)劃、

5、抗洪防汛和氣象災(zāi)害防 治工作物資需求計(jì)劃的審核。（三）負(fù)責(zé)組織或參與相關(guān)重點(diǎn)物資技術(shù)規(guī)格書的編制及技 術(shù)交流和技術(shù)談判，會(huì)同物資供應(yīng)部履行相關(guān)物資的到貨驗(yàn)收第八條工程技術(shù)部履行以下職責(zé)（一）負(fù)責(zé)計(jì)量設(shè)備的維修管理工作；（二）負(fù)責(zé)收集審核上報(bào)各單位的計(jì)量設(shè)備的維修計(jì)劃，負(fù)責(zé)3.分解下達(dá)分公司下達(dá)年度計(jì)劃；（三）負(fù)責(zé)審核下達(dá)月度計(jì)量設(shè)備的維修計(jì)劃。（四）負(fù)責(zé)站場(chǎng)計(jì)量支路的更新改造工作。第九條管理部履行以下 職責(zé)：CNG（一）負(fù)責(zé)加氣母站的維修管理工作；CNG（二）負(fù)責(zé)收集審核上報(bào)加氣母站的維修計(jì)劃；CNG（三）負(fù)責(zé)加氣母站設(shè)備的更新改造工作CNG第十條壓縮機(jī)管理部履行以下職責(zé):（一）負(fù)責(zé)場(chǎng)站壓縮機(jī)

6、的維修管理工作；（二）負(fù)責(zé)收集審核上報(bào)場(chǎng)站壓縮機(jī)的維修計(jì)劃；（三）負(fù)責(zé)壓縮機(jī)設(shè)備的更新改造工作。第十一條計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)審核修理項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等合同，對(duì)修 理項(xiàng)目的招標(biāo)議標(biāo)進(jìn)行組織工作。（二）負(fù)責(zé)審核、下達(dá)月度維修計(jì)劃。第十二條財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)根據(jù)批準(zhǔn)的年度修理計(jì)劃籌措資金，并根據(jù)相關(guān)部門審核確認(rèn)的修理費(fèi)用結(jié)算資料及時(shí)入賬, 監(jiān)督修理費(fèi)用開(kāi)支第十三條經(jīng)理辦公室履行以下職責(zé)：一負(fù)責(zé)審計(jì)修理項(xiàng)目（包括設(shè)備采購(gòu)、修理、勞務(wù)費(fèi)用、技術(shù)）（服務(wù)等）開(kāi)支的合理性、合法性。二負(fù)責(zé)審計(jì)外委工程項(xiàng)目結(jié)（決）算。 ）（4.三負(fù)責(zé)辦公性固定資產(chǎn)的日常維修管理。）（第十四條黨群工作部履行以下

7、職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)修理費(fèi)項(xiàng)目開(kāi)支的監(jiān)督監(jiān)察，杜絕違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)（二）負(fù)責(zé)招投標(biāo)過(guò)程的監(jiān)督工作第十五條資產(chǎn)使用單位履行以下職責(zé)：一負(fù)責(zé)準(zhǔn)確掌握本單位設(shè)備技術(shù)狀況，準(zhǔn)確及時(shí)編報(bào)固定資）（產(chǎn)修理項(xiàng)目建議計(jì)劃和調(diào)整建議計(jì)劃。二嚴(yán)格按照內(nèi)控制度要求，抓好計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施，及時(shí)上報(bào)）（月度檢修計(jì)劃，辦理各類申報(bào)審批手續(xù)。三負(fù)責(zé)配合公司抓好簽訂框架協(xié)議修理合同、招標(biāo)、工單下）（達(dá)等組織實(shí)施工作。四負(fù)責(zé)各單位固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目的具體實(shí)施工作并抓好修）（理項(xiàng)目質(zhì)量、驗(yàn)收、結(jié)算書審查和付款結(jié)算工作。五負(fù)責(zé)本單位修理項(xiàng)目施工隊(duì)伍資質(zhì)的初審工作推薦外,)(委施工單位負(fù)責(zé)對(duì)施工單位的日常動(dòng)態(tài)量化考核。，笫三章使用范圍第十六條固

8、定資產(chǎn)修理費(fèi)用范圍如下：（一）各單位正常使用的固定資產(chǎn)的修理、維護(hù)和檢測(cè)閑置和，報(bào)廢資產(chǎn)原則上不得發(fā)生修理費(fèi)用。（二）新、改、擴(kuò)建工程竣工驗(yàn)收并交付生產(chǎn)，辦理完固定 資產(chǎn)，移交手續(xù)后，可使用修理費(fèi)用。5.（三）固定資產(chǎn)修理費(fèi)的其它列支范圍，執(zhí)行中國(guó)石油化工股份有限公司修理費(fèi)列支范圍暫行規(guī)定（石化股份財(cái)號(hào)）2005450第十七條各 單位應(yīng)嚴(yán)格控制修理費(fèi)的使用范圍，凡新、改、擴(kuò)建項(xiàng)目和更新、零購(gòu)等資本性支生項(xiàng)目和其它不應(yīng)在修理 費(fèi)中列支的項(xiàng)目，嚴(yán)禁使用修理費(fèi)。笫四章計(jì)劃編制第十八條各單位按分公司要求及時(shí)編制和填報(bào)固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目費(fèi)用建議計(jì)劃表，編制時(shí)遵守下列規(guī)定：（一）每年月底之前填報(bào)下一年度維修

9、計(jì)劃。9（二）根據(jù)各資產(chǎn)使用單位的資產(chǎn)運(yùn)行情況及下一年度資產(chǎn)行預(yù)測(cè)，合理編制下一年度的固定資產(chǎn)項(xiàng)目費(fèi)用建議計(jì)劃 表。（三）按照管理規(guī)定中關(guān)于修理費(fèi)用范圍和分類填報(bào)要求，大修理項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)行項(xiàng)目控制管理，需按項(xiàng)目明細(xì)逐一填報(bào)，做到一項(xiàng)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)一項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃，不得由現(xiàn)捆綁式項(xiàng)目；中小修項(xiàng) 目費(fèi)用計(jì)劃實(shí)行額度控制，要按照管道項(xiàng)目、動(dòng)設(shè)備項(xiàng)目、辦公性 項(xiàng)目、生活設(shè)施項(xiàng)目等分類申報(bào)。第十九條按照內(nèi)控管理 規(guī)定，各資產(chǎn)使用單位將維修計(jì)劃 進(jìn)行分類填報(bào)，報(bào)至相應(yīng)職能管理部門，由職能部門進(jìn)行審第二十條各 專業(yè)部門審核后上報(bào)分公司相應(yīng)管理部門進(jìn)行審核，審核反饋后報(bào)至相關(guān)部門。第二十一條各資產(chǎn)使用單位根據(jù)資產(chǎn)運(yùn)行情況

10、于每月156.日前編制月度維修計(jì)劃，上報(bào)物資供應(yīng)部，機(jī)關(guān)各職能部門 根據(jù)年度計(jì)劃及實(shí)際情況進(jìn)行審核下達(dá)月度維修計(jì)劃。笫五章計(jì)劃實(shí)施第二十二條公司各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行天然氣分公司下達(dá)的年度固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目計(jì)劃，未經(jīng)天然氣分公司相關(guān)部門批準(zhǔn)，嚴(yán)禁擅自變更或調(diào)整計(jì)劃第二十三條公司各資產(chǎn)使用單位必須嚴(yán)格執(zhí)行公司下達(dá)的固定資產(chǎn)大中小修理項(xiàng)目計(jì)劃，未經(jīng)公司有關(guān)部門批準(zhǔn)，嚴(yán) 禁擅自變更或調(diào)整計(jì)劃。第二十四條 嚴(yán)格按照檢維修計(jì)劃執(zhí)行，并嚴(yán)格按照內(nèi)控制度執(zhí)行。第二十五條修理 項(xiàng)目分為工程項(xiàng)目維修與零星修理，工程項(xiàng)目修理要由各分管部門編制施工方案，零星修理按月度計(jì) 劃實(shí)施。第二十六條凡具備招投標(biāo)條件的大修理工程項(xiàng)目

11、，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，在合同辦理前，組織招（投）標(biāo)第二十七條外委修理 項(xiàng)目原則在網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)商中選定的施工承包商承擔(dān)，特殊情況按規(guī)定審批。第二十八條在修理 項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行公司合同管理規(guī)定，在合同中明確約定施工內(nèi)容、質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和交工期限，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工各環(huán)節(jié)都必須依法簽訂合 同，明確合同雙方的責(zé)、權(quán)、禾I，嚴(yán)格履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)7.第二十九條未 經(jīng)公司有關(guān)部門同意，不得擅自擴(kuò)大修理范圍。確需變更的項(xiàng)目，必須辦理變更審批手續(xù)，否則一律不 予結(jié)算。第三十條各 資產(chǎn)使用單位按照核定的年度材料消耗定額，依據(jù)設(shè)備運(yùn)行狀況，確定配件需求計(jì)劃，上報(bào)作為月度材料 計(jì)劃，每月日前上報(bào)

12、至物資供應(yīng)部。15第三十一條物 資供應(yīng)部負(fù)責(zé)會(huì)同財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、生產(chǎn)運(yùn)行部、管道保護(hù)部、工程技術(shù)部、管理部、壓縮機(jī)管理部、經(jīng)理辦公CNG室半年一次重點(diǎn)對(duì)各單位修理費(fèi)的使用情況進(jìn)行綜合分析， 對(duì)各單位修理費(fèi)使用情況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理與考核；生產(chǎn)運(yùn)行部、管 道保護(hù)部、工程技術(shù)部、管理部、經(jīng)理辦公室在每年七月五日、月CNG五日前將上個(gè)半年和一年執(zhí)行情況及存在問(wèn)題以書面分析材料報(bào)物資供應(yīng)部，物資供應(yīng)部做好修理費(fèi)的使用情況全面分析，確保修理費(fèi)的規(guī)范使用。第六章結(jié)算第三十二條修理 費(fèi)用結(jié)算，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行天然氣分公司內(nèi)控 制度。第三十三條修理費(fèi)用結(jié)算必須按計(jì)劃辦理，杜絕計(jì)劃外和超計(jì)劃費(fèi)用的發(fā)生。特殊情況必須經(jīng)追加計(jì)劃后

13、，方可辦理 結(jié)算手第三十四條修理工程 項(xiàng)目結(jié)算，履行以下程序:8.（一）施工單位必須在修理項(xiàng)目完工后日內(nèi)辦理竣工手續(xù)，10并在日內(nèi)編制好工程項(xiàng)目結(jié)算書并加蓋施工單位公章，工程造10價(jià)人員專用章和負(fù)責(zé)人加蓋印章后，施工單位報(bào)送相關(guān)部門 進(jìn)行審核。（二）審核完畢，由專業(yè)部門由具結(jié)算通知書。（四）各單位財(cái)務(wù)部門按照結(jié)算書與結(jié)算通知書辦理修理費(fèi) 入賬結(jié)算，項(xiàng)目結(jié)算逐項(xiàng)辦理第三十五條各管理部門應(yīng)建立費(fèi)用記錄臺(tái)帳，詳細(xì)記錄每一修理事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、審批簽證時(shí)間、開(kāi)工時(shí)間、工程形象進(jìn)度、竣工時(shí)間與驗(yàn)收人、結(jié)算書送審時(shí)間、審結(jié)時(shí)間、入賬時(shí)間及憑證號(hào)、資金支付狀況、實(shí)際付款、時(shí)間等；其中大修理項(xiàng)目必 須對(duì)應(yīng)具體設(shè)

14、備名稱、固定資產(chǎn)編號(hào)等。第三十六條修理 費(fèi)用應(yīng)當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期列支。已開(kāi)工尚未結(jié)算的修理項(xiàng)目，應(yīng)按照暫估入賬的辦法進(jìn)行帳務(wù)處理。具體 由專業(yè)部門按照修理項(xiàng)目的開(kāi)工情況、形象進(jìn)度列由暫估表，由財(cái) 務(wù)資產(chǎn)部進(jìn)行暫估入賬第三十七條由于相關(guān)部 門和各單位原因?qū)е聼o(wú)法按時(shí)間要求結(jié)算時(shí)，將追究相關(guān)部門（單位）的責(zé)任，并納入公司績(jī) 效考核兌現(xiàn)。第三十八條由于自身原因 導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)間要求結(jié)算的施工單位，將納入該施工隊(duì)伍的誠(chéng)信、業(yè)務(wù)資質(zhì)能力不良記錄和 承包商動(dòng)態(tài)量化考核，情節(jié)嚴(yán)重的取消修理施工資格。9.第七章核銷審核第三十九條修理 項(xiàng)目的核銷實(shí)行完工即核制度。修理費(fèi)依 據(jù)公司下達(dá)的修理項(xiàng)目計(jì)劃和有關(guān)規(guī)定由各管理部門

15、實(shí)施審查。審查主要內(nèi)容：發(fā)票復(fù)印件；主要工程量、外委工程審批單、 月度檢修計(jì)劃與非標(biāo)設(shè)備、備品配件審批單等。第四十條大修理 項(xiàng)目根據(jù)下達(dá)的計(jì)劃，逐項(xiàng)審查核實(shí)，杜絕計(jì)劃外項(xiàng)目的開(kāi)支。各單位要嚴(yán)格控制中、小修理項(xiàng)目，按 公司要求準(zhǔn)確上報(bào)項(xiàng)目明細(xì)等資料。物資供應(yīng)部、生產(chǎn)運(yùn)行部、管道保護(hù)部、工程技術(shù)部、經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部要根據(jù)各單位修理費(fèi)的開(kāi)支情況，定期進(jìn)行抽查；經(jīng)理辦公室要定期或不定期組織審計(jì)第四十一條批準(zhǔn)的大修 項(xiàng)目和大修期間發(fā)生的中、小修費(fèi)用，要進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)禁將更新、技措、基建、零星購(gòu)置等項(xiàng)目擠入修理費(fèi)用。笫八章考核與獎(jiǎng)懲第四十二條修理 費(fèi)使用，重點(diǎn)監(jiān)督、檢查以下內(nèi)容：（一）修理費(fèi)使用的

16、審批程序規(guī)范， 并按修理計(jì)劃及時(shí)到位, 嚴(yán)格按照預(yù)算計(jì)劃控制修理費(fèi)，使用要合規(guī)，不能由現(xiàn)擠占、 挪用現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定（二）修理項(xiàng)目要按公司規(guī)定進(jìn)行競(jìng)價(jià)比價(jià)，其程序與方式 要10.合法，資料完整齊全，施工質(zhì)量符合要求，修理項(xiàng)目承發(fā)包 管理合法和有效。（三）修理項(xiàng)目施工框架協(xié)議合同的簽訂、履行、合同文件齊全，手續(xù)完備，合同條款的內(nèi)容全面、真實(shí)、合法，合同的履行 合法有效，合同對(duì)方具有相應(yīng)的資質(zhì)和履行能力，合同變更、終止 合法。（四）修理項(xiàng)目的實(shí)施嚴(yán)格按計(jì)劃控制，不由現(xiàn)任意擴(kuò)大檢 修范圍、提高修理檔次和超計(jì)劃費(fèi)用的項(xiàng)目第四十三條建立修理 項(xiàng)目的審計(jì)登記制和效能監(jiān)察制，定期對(duì)修理項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)抽查，確保修理費(fèi)用的合理使用和操 作過(guò)程