利息與利息率知識點匯總

1、強少年，強中國江蘇學信銀行考試培訓利息與利息率第一節(jié)利息的本質(zhì)一、利息的產(chǎn)生與定義1、利息的定義利息是貨幣所有者(債權(quán)人)因貸出貨幣或貨幣資本而從貨幣使用者 (債務 人)手中獲得的報酬，是借貸資本的增加額，或使用借貸資本的代價。2、利息的本質(zhì)(1)利息是剩余產(chǎn)品價值的一部分。(2)利息反映了不同社會的生產(chǎn)關系。(3)利息是貨幣資本的價格。二、關于利息本質(zhì)理論的不同觀點1、利息報酬論由古典經(jīng)濟學家威廉配第和洛克提出，認為利息是貸款人因貸出貨幣給自 己帶來不便或承擔了風險而獲得的一個報酬。2、資本生產(chǎn)力論有庸俗經(jīng)濟學家薩伊提出，認為資本也象自然力一樣，具有生產(chǎn)的功能，因 此，借款人借入資本從事生產(chǎn)

2、，其產(chǎn)生的價值的一部分必須用來支付資本生產(chǎn)力 的報酬。3、節(jié)欲論由西尼爾提出，認為利息是資本出讓者“節(jié)欲”的報酬。4、靈活偏好論由凱恩斯提出，認為利息是“在一特點時期以內(nèi)，人們放棄貨幣周轉(zhuǎn)靈活性 的報酬。三、利息的計算方法1、單利計息單利計息是指在計算利息額時，不論期限長短，僅按本金計算利息，所生利 息不再加入本金重復計算利息。優(yōu)點：手續(xù)簡便；易計算借款成本；有利于減輕 借款者的利息負擔。計算公式如下：更多銀行招考學習資料可以關注微信公眾號：學信銀行考試中心強少年，強中國江蘇學信銀行考試培訓I=P R D2、復利計息復利計息指計算利息時，要按一定期限將所生利息加入本金再計算利息，逐期滾利，俗稱

3、“利滾利”。優(yōu)點：有利于提高使用資金的時間觀念，發(fā)揮利息的 杠杠作用，提高社會資金的使用效益。計算公式如下：I=P（1+R） n -1第二節(jié)利息率一、利息率的定義1、利息率的定義利息率是指利息額與預付借貸資本價值之比。它是計量借貸資本增值程度的數(shù)量指標。2、利息率的計算公式R=A g/g 乂 100%3、利息率的表小方法年利率（%、月利率（%）、日利率（%o）。4、利息率的相關性質(zhì)利息率是一個既定的、明確的量。0<R<P二、利息率的分類1、市場利率與公定利率市場利率是指在借貸貨幣市場上由借貸雙方通過競爭而形成的利息率。 包括 借貸雙方直接融資時商定的利率和在金融市場上買賣各種有價證

4、券時的利率。 市 場利率是借貸資本供求狀況的指示器。公定利率是指一國政府通過中央銀行而確定的各種利率，由銀行公會確定的各會員銀行必須執(zhí)行的利率也是公定利率。公定利率的變化代表了政府貨幣政策的意向，對市場利率有重要的影響；市場利率的變化非常靈敏地反映了借貸資本的供求狀況，使國家制定公定利率的重要依據(jù)。2、存款利率與貸款利率存款利率是客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所得利息與存款額的比率。更多銀行招考學習資料可以關注微信公眾號：學信銀行考試中心強少年，強中國江蘇學信銀行考試培訓貸款利率是銀行和其他金融機構(gòu)發(fā)放貸款所收利息與貸款本金的比率。存貸款利差是影響金融部門經(jīng)營狀況的主要因素。3、短期利率與長期利

5、率短期利率是指融資期限在1年之內(nèi)的利率。長期利率是指融資期限在1年之上的利率。短期利率一般低于長期利率。4、固定利率與浮動利率固定利率是指利率不隨借貸資本的供求狀況而變動，在整個借貸期限內(nèi)固定 不變的利率，適用于短期借貸。浮動利率也稱可變利率，指利率會隨市場利率的變化而定期調(diào)整的利率，適用于中長期借貸。5、差別利率與優(yōu)惠利率差別利率是指針對不同的貸款種類和借款對象采用不同的利率，實行差別利率的依據(jù)是期限、行業(yè)、項目、地區(qū)等。優(yōu)惠利率是差別利率的一種，它是指對國家支持的貸款種類和借款對象實行 優(yōu)惠的低利率貸款。6、名義利率與實際利率名義利率就是以名義貨幣所表示的利率。實際利率是名義利率扣除通貨膨

6、脹因素后的真實利率。實際利率等于名義利 率減去通貨膨脹率。即：Re=Rb-RP三、利率體系及結(jié)構(gòu)1、利率體系的含義利率體系是指在一個經(jīng)濟運行機體中存在的各種利率所構(gòu)成的有機整體，主要包括利率結(jié)構(gòu)、利率傳導機制和利率監(jiān)管體系。2、利率結(jié)構(gòu)我國的利率結(jié)構(gòu)包括中央銀行利率、 商業(yè)銀行利率、市場利率，他們的關系 如下：中央銀行率；商業(yè)銀行利率；市場利率更多銀行招考學習資料可以關注微信公眾號：學信銀行考試中心強少年，強中國江蘇學信銀行考試培訓 3、利率傳導機制中央銀行再貼現(xiàn)率；商業(yè)銀行利率；市場利率；買賣有價證券；貨幣供應量； 市場利率；中央銀行貨幣政策；市場利率(中介目標)；其他利率 4、利率監(jiān)管體系

7、我國的利率監(jiān)管體系反映在中國人民銀行頒布的利率管理暫行規(guī)定中：(1)中國人民銀行總行負責全國利率政策的制定和組織全國利率的管理工作；(2)各分、支行負責本轄區(qū)內(nèi)利率政策的貫徹、組織實施及監(jiān)督檢查工作；(3)各級經(jīng)營性金融機構(gòu)負責國家利率政策的執(zhí)行。四、利率管理體制與利率市場化1、利率管理體制利率管理體制是指一國政府管理利息率的政策、方針和制度的總稱。西方國家一般實行利率自由化，采取間接的利率管理體制。長期以來，我國采取直接的利率管理體制。2、利率市場化利率市場化，是指國家放棄直接的利率管理，建立以市場利率為基礎，能靈 活反映市場資金供求狀況，并具有靈活有效傳導機制的間接調(diào)控利率體系的變革 過程

8、。推進利率市場化改革是建立社會主義市場經(jīng)濟體制的客觀要求，是實現(xiàn)金融體制和信貸資金經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變的關鍵環(huán)節(jié)。我國利率市場化采取漸進方針，遵循 “先外幣后本幣，先貸款后存款”的原則。第三節(jié) 決定和影響利息率變化的因素一、馬克思的利率決定理論1、平均利潤率是決定利息率的基本因素。2、供求和競爭對利息率的影響。3、社會再生產(chǎn)狀況是影響利息率的決定性因素。4、物價對利率的影響。5、國家經(jīng)濟政策對利率的影響。6、國際利率水平對國內(nèi)利率的影響。二、影響我國利率的主要因素更多銀行招考學習資料可以關注微信公眾號：學信銀行考試中心江蘇學信銀行考試培訓強少年，強中國1、企業(yè)的承受能力。2、市場資金的供求狀況。3、物

9、價的變動。4、銀行利潤。5、經(jīng)濟發(fā)展狀況和國家經(jīng)濟政策。三、西方利率決定理論的幾種觀點1、儲蓄投資利率論由馬歇爾提出，認為：利率決定于儲蓄與投資的均衡點。2、貨幣供求利率論由凱恩斯提出，認為：貨幣需求與貨幣供給決定利率。3、IS LM利率論由希克斯提出，漢森發(fā)展，認為：利率不僅受儲蓄和投資影響，還與收入有 關。第四節(jié)利率的作用一、利息調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的原理1、通過調(diào)整利息率，能夠調(diào)節(jié)貨幣所有者和貨幣使用者的經(jīng)濟利益，因而,利息率對經(jīng)濟活動具有調(diào)節(jié)作用。2、利率調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的重要條件是：貨幣所有者和貨幣使用者都必須講經(jīng) 濟效益。二、利息率對經(jīng)濟活動的調(diào)節(jié)作用1、利息率對集聚社會資金的作用。2、利息率

10、對調(diào)節(jié)信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)的作用。3、利息率對提高資金使用效益的作用。4、利息率對穩(wěn)定物價的作用。5、利息率對貨幣流通的調(diào)節(jié)作用。三、復利在經(jīng)濟中的應用復利在經(jīng)濟中的應用之一是未來貨幣求現(xiàn)值， 現(xiàn)值就是指未來貨幣的現(xiàn)在價 值，對未來貨幣求現(xiàn)值的過程稱為對未來折現(xiàn)， 實際上是復利的逆運算，計算公 式為：更多銀行招考學習資料可以關注微信公眾號：學信銀行考試中心強少年，強中國江蘇學信銀行考試培訓PV=S/ (1+FR n四、收入資本化與虛擬資本1、收入資本化收入資本化，指在利息作為獨立范疇存在的條件下，人們把每一個固定的、 有規(guī)則的收入都看成是一定資本帶來的利息。如租金、地租、股息等。利息獨立 化是收入資本化的基礎。2、虛擬資本虛擬資本是信用制度下的一種必然的資本存在形式。貨幣