信用證操作實(shí)務(wù)指引――信用證的流程超級有用

1、信 用 證操作 實(shí) 務(wù)指南一一信用 證 的 流程跟單信用證操作的流程簡述如下1 .買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付.2 .買方通知當(dāng)?shù)劂y行開證行開立以賣方為受益人的信用證.3 .開證行請求另一銀行通知或保兌信用證.4 .通知行通知賣方,信用證已開立.5 .賣方收到信用證,并保證其能履行信用證規(guī)定的條件后,即裝運(yùn)貨物.6 .賣方將單據(jù)向指定銀行提交.該銀行可能是開證行,或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行.7 .該銀行根據(jù)信用證審核單據(jù).如單據(jù)符合信用證規(guī)定,銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付.8 .開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行.9 .開證行審核單據(jù)無誤后,以事先約定的形式,

2、對已根據(jù)信用證付款、承兌或議付的銀行償付.10 .開證行在買方付款后交單,然后買方憑單取貨.信用證的開立1 .開證的申請進(jìn)出口雙方同意用跟單信用證支付后,進(jìn)口商便有責(zé)任開證.第一件事是填寫開證申請表,這張表為開證申請人與開證行建立了法律關(guān)系,因此,開證申請表是開證的最重要的文件.2 .開證的要求信用證申請的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定,進(jìn)口商必須確切地將其告之銀行.信用證開立的指示必須完整和明確.申請人必須時(shí)刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易,而不是貨物交易.銀行家不是商人,因此申請人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語.即使他將銷售合同中的所有條款都寫入信用證中,如果受益人真的

3、想欺騙, 他也無法得到完全保護(hù).這就需要銀行與申請人共同努力,運(yùn)用常識來防止開列對各方均顯累贅的信用證.銀行也應(yīng)該勸阻在開立信用證時(shí)其內(nèi)容套用過去已開立的信用證(套證).3 .開證的平安性銀行接到開證申請人完整的指示后,必須立即按該指示開立信用證.另一方面,銀行也有權(quán)要求申請人交出一定數(shù)額的資金或以其財(cái)產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證.按現(xiàn)行規(guī)定,中國地方、部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國的銀行.如果某些單位需要跟單信用證進(jìn)口貨物或技術(shù),中國的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開證保證金.如果申請人在開證行沒有帳號,開證行在開立信用證之前很可能要求申請人在其銀行存入一筆相當(dāng)

4、于全部信用證金額的資金.這種擔(dān)保可以通過抵押或典押實(shí)現(xiàn)(例如股票),但銀行也有可能通過用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資.開證行首先要對該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查,如果貨物易銷,銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多.4 .申請人與開證行的義務(wù)和責(zé)任申請人對開證行承當(dāng)三項(xiàng)主要義務(wù)：(1)申請人必須償付開證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款.在他付款前,作為物權(quán) 憑證的單據(jù)仍屬于銀行.(2)如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請人拒絕“贖單,那么其作為擔(dān)保的存款或帳戶上已 被凍結(jié)的資金將歸銀行所有.(3)申請人有向開證行提供開證所需的全部費(fèi)用的責(zé)任.開證行對申請人所承當(dāng)?shù)呢?zé)任：首先,開證行一旦

5、收到開證的詳盡指示,有責(zé)任盡快開證.其次,開證行一旦接受開證申請,就必須嚴(yán)格根據(jù)申請人的指示行事.信用證的通知1 .通知行的責(zé)任在大多數(shù)情況下,信用證不是由開證行直接通知受益人,而是通過其在受益人國家或地區(qū)的代理行,即通知行進(jìn)行轉(zhuǎn)遞的.通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)就是平安.通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的外表真實(shí)性.2 .信用證的傳遞方式信用證可以通過空郵、電報(bào)或電傳進(jìn)行傳遞.設(shè)在布魯塞爾的SWIFT運(yùn)用出租的線路在許多 個(gè)國家的銀行間傳遞信息.大多數(shù)銀行,包括中國的銀行參加了這一組織.3 .有效信用證的指示當(dāng)開證行用任何有效的電訊傳遞方式指示通知行,通知信用證或信用證的修改,該電

6、訊將被認(rèn)為是有效信用證文件或有效修改書,并且不需要再發(fā)出郵寄證實(shí)書.受益人的審證受益人在收到信用證以后,應(yīng)立即作如下的檢查：買賣雙方公司的名號和地址寫法是不是和發(fā)票上打印的公司名號和地址寫法完全一樣？信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求？信用證的款項(xiàng)對嗎？信用證的金額總數(shù)應(yīng)與合同相吻合并包括該合同的全部應(yīng)付費(fèi)用.付款的條件是否符合要求？除非對某些特定的國家或某些特定的進(jìn)口商,出口商通常要求即期付款.在遠(yuǎn)期信用證條件下,匯票的期限應(yīng)與合同中所規(guī)定的一致.有一種信用證要求開立遠(yuǎn)期匯票,但卻可即期支付,這種信用證被稱為“假遠(yuǎn)期信用證,其對受益人所起的作 用與即期信用證是一樣的.信用證提到的貿(mào)易條

7、款是否符合受益人原先提出的要求？是否趕得上在有效期和貨運(yùn)單據(jù)限期內(nèi)把各項(xiàng)單據(jù)送交銀行？能提供所需的貨運(yùn)單據(jù)嗎？有關(guān)保險(xiǎn)的規(guī)定是否與銷售合同條款一致？需保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn).受益人對此應(yīng)與中國人民保險(xiǎn)公司聯(lián)系,以決定是否接受申請人的要求.超過銷售合同中規(guī)定投保范圍的任何費(fèi)用應(yīng)由申請人負(fù)擔(dān).投保金額.絕大多數(shù)信用證要求按CIF發(fā)票金額的110%H呆.貨物說明包括免費(fèi)附送的物品、數(shù)量和其他各項(xiàng)寫對了嗎？如果按上述各條目檢查的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有任何遺漏或過失,那么應(yīng)該就以下各點(diǎn)立即作出決定,采取必要的舉措：能不能更改方案或單據(jù)內(nèi)容來相應(yīng)配合？是不是應(yīng)該要求買方修改信用證,修改費(fèi)用應(yīng)該由哪一方支付？假設(shè)有疑問,可向本單位

8、的聯(lián)系銀行或通知行咨詢.但有一點(diǎn)請記?。褐挥猩暾埲撕褪芤嫒思坝嘘P(guān)銀行共同同意,才有權(quán)決定修改.信用證的履行1 .單據(jù)的提交 在跟單信用證業(yè)務(wù)中, 單據(jù)的提交起著非常重要的作用,由于這是對信用證最終結(jié)算的關(guān)鍵.受益人向銀行提交單據(jù)后是否能得到貨款,在很大程度上取決于是否已開立信用證和單據(jù)是否備齊.2 .交單時(shí)間的限制提交單據(jù)的期限由以下三種因素決定：(1)信用證的失效日期；(2)裝運(yùn)日期后所特定的交單日期；(3)銀行在其營業(yè)時(shí)間外,無接受提交單據(jù)的義務(wù).信用中有關(guān)裝運(yùn)的任何日期或期限中的“止、“至、“直至、“自從和類似詞語,都可理解為包括所述日期.“以后 一詞理解為不包括所述日期.“上半月、“下

9、半月理解為該月一日至十五日和十六日至該月的最后一日,首尾兩天均包括在內(nèi).“月初、“月中或“月末理解為該月一日至十日、十一日至二十日、二十一日至該月最后一日,首尾兩天均包括在內(nèi).3 .交單地點(diǎn)的限制所有信用證必須規(guī)定一個(gè)付款、承兌的交單地點(diǎn),或在議付信用證的情況下須規(guī)定一個(gè)交單議付的地點(diǎn),但自由議付信用證除外.像提交單據(jù)的期限一樣,信用證的到期地點(diǎn)也會影響受益人的處境.有時(shí)會發(fā)生這樣的情況,開證行將信用證的到期地點(diǎn)定在其本國或他自己的營業(yè)柜臺,而不是受益人國家這對受益人的處境極為不利,由于他必須保證于信用證的有效期內(nèi)在開證銀行營業(yè)柜臺前提交單據(jù).銀行審核單據(jù)受益人向銀行提交單據(jù)后,銀行有義務(wù)認(rèn)真

10、審核單據(jù),以保證單據(jù)外表上顯示出符合信用證 要求和各單據(jù)之間的一致性.1 .審單準(zhǔn)那么銀行必須合理謹(jǐn)慎地審核信用證的所有單據(jù),以確定其外表上是否與信用證條款相符規(guī)定的單據(jù)在外表上與信用證條款的相符性應(yīng)由在這些條文中反映的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行慣例來確定.單據(jù)外表上互不相符,應(yīng)視為外表上與作用證條款不相符.上述“其外表 一詞的含意是, 銀行不需親自詢問單據(jù)是否是假的, 已裝運(yùn)的貨物是否是假 的,已裝運(yùn)的貨物是否真正裝運(yùn),以及單據(jù)簽發(fā)后是否失效.除非銀行知道所進(jìn)行的是欺詐行為,否那么這些實(shí)際發(fā)生的情況與銀行無關(guān).因而,如受益人制造外表上與信用證規(guī)定相符的假單據(jù),也能得到貨款.但是如受益人已經(jīng)以適當(dāng)?shù)姆绞窖b運(yùn)

11、了所規(guī)定的貨物,在制作單據(jù)時(shí)未能一到信用證所規(guī)定的一些條件,銀行將拒絕接受單據(jù),而受益人決不能得到貨款.銀行不審核信用證中未規(guī)定的單據(jù),如果銀行收到此類單據(jù),將退還提交人或予以轉(zhuǎn)交并對此不負(fù)責(zé)任.2 .單據(jù)有效性的免責(zé)銀行對任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性或法律效力,或單據(jù)中載明、附加的一般及/或特殊條件概不負(fù)責(zé).銀行對單據(jù)所代表貨物的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、 交貨、金額或存在與否,以及對貨物發(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代理人、收貨人,或貨物保險(xiǎn)人 及其他任何人的誠信、行為及 /或疏忽、清償水平、行為水平或資信狀況概不負(fù)責(zé).3 .審核單據(jù)的期限銀行需要多長時(shí)間審核賣方提交的單據(jù),并通

12、知賣方單據(jù)是否完備？統(tǒng)一慣例第13條b款對此明確規(guī)定：開證行、保兌行如已保兌或代表他們的被指定銀行各自應(yīng)有一個(gè)合理的時(shí) 間,即不超過收到單據(jù)后的七個(gè)銀行營業(yè)日,審核單據(jù),決定是否接受或拒收單拒,并通知從其處收到單據(jù)的當(dāng)事人.4 .不符單據(jù)與通知如開證行授權(quán)另一家銀行憑外表上符合信用證條款的單據(jù)付款、承當(dāng)延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付,那么開證行和保兌行如已保兌有義務(wù)：1接受單據(jù)；2對已付款、承當(dāng)延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付的被指定銀行進(jìn)行償付.收到單據(jù)后,開證行及/或保兌行如已保兌或代表他們的被指定銀行必須以單據(jù)為唯一依據(jù),審核其外表上是否與信用證條款相符.如果單據(jù)外表上與信用證不符,上述銀行可

13、拒收單據(jù).如果開證行確定單據(jù)外表上與信用證條款不符,它可以完全根據(jù)自己的決定與申請人聯(lián)系, 請其撤除不符點(diǎn).如果開證行及/或保兌行如已保兌或代表他們的被指定銀行決定拒收單據(jù),那么其必須在不遲于自收到單據(jù)次日起第七個(gè)銀行營業(yè)日結(jié)束前,不延誤地以電訊,或其他快捷方式發(fā)出通知.該通知應(yīng)發(fā)至從其處收到單據(jù)的銀行,如直接從受益人處收到單據(jù),那么將通知發(fā)至受益人. 通知必須說明拒收單據(jù)的所有不符點(diǎn),還必須說明銀行是否留存單據(jù)聽候處理,或已將單據(jù)退還交單人.開證行或保兌行有權(quán)向寄單行索還已經(jīng)給予的任何償付款項(xiàng)和利息.如開證行或保兌行未能按這些規(guī)定辦理,或未能留存單據(jù)等待處理,未將單據(jù)退還交單人,開證行或保兌行那么無權(quán)宣稱單據(jù)不符合信用證條款.如寄單行向開證行或保兌行提出應(yīng)注意的單據(jù)中的任何不符點(diǎn), 它已以保存方式或根據(jù)賠償書付款,承當(dāng)延期付款責(zé)任承兌匯票或議付時(shí),開證行或保兌行并不因之而解除其任何義務(wù).信用證的結(jié)算當(dāng)銀行審單完畢后,信用證即進(jìn)入結(jié)算階段. 統(tǒng)一慣例第10條指出：“所有信用證都必須清楚地說明該證是否適用即期付款、延期付款、承兌或議付.1,即期付款受益人將單據(jù)送交付款行.銀行審核單據(jù)與信用證條款,相符后付款給受益人.3該銀行如不是開證行的話,以事先議定的方式將單據(jù)寄交開證行索賠.2,延期付款受益人把單據(jù)送交承當(dāng)延期付款的銀行.銀行審核單據(jù)與信用證條款相符后,依據(jù)