XX企業(yè)公司籌資管理制度-4P

1、中鈔特種防偽公司籌資管理制度【最新資料，WORD文檔，可編輯】第1頁共i頁第一章總則第一條 為規(guī)范中鈔特種防偽科技有限公司（以下簡稱“公司”）的籌資行 為、降低資金成本、減少籌資風(fēng)險(xiǎn)、提高資金效益，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、中 國印鈔造幣總公司（以下簡稱“總公司”）有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定 本制度。第二條 籌資是公司根據(jù)經(jīng)營活動(dòng)、對外投資和調(diào)整資本結(jié)構(gòu)的需要，經(jīng)濟(jì) 有效的籌集和集中資金的行為。本制度所指籌資，包括從總公司資金拆借籌資和 銀行貸款兩種方式。第三條 籌資的原則（1） 總體上以滿足企業(yè)資金需要為宜；（2） 資金籌措由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)；（3） 充分利用總公司、各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積

2、極爭取低成本籌資;（4） 適度負(fù)債，防范風(fēng)險(xiǎn)。第四條 本制度適用公司各部門。第二章資金籌措第五條 公司資金籌措的方式為：向總公司資金拆借籌資和銀行貸款籌資。（1） 總公司資金拆借籌資是指按照總公司規(guī)定，在需要進(jìn)行資金籌措時(shí)從總公司下屬的其他子公司中進(jìn)行資金拆借。總公司資金拆借籌資包括總公司短 期借款和總公司長期借款。（2） 銀行貸款是指按照國家有關(guān)規(guī)定、總公司有關(guān)規(guī)定向銀行進(jìn)行資金籌措。銀行貸款包括銀行短期借款、銀行長期借款。第六條 按照總公司規(guī)定，公司在需要對外籌資時(shí)，首先考慮向總公司資金 拆借的方式籌資。第七條 規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提出資金籌措計(jì)劃，并準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括擬借方 式、借款額、借款時(shí)

3、間、借款期限、利率水平、預(yù)計(jì)籌資成本（包括利息費(fèi)用和 其他手續(xù)費(fèi)）、還款時(shí)間（包括利息和本金）、還款方式、還款資金來源、對公 司資本結(jié)構(gòu)的影響等，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批：第2頁共2頁（1） 短期借款（借款期限在1年以內(nèi)）,拆借資金在100萬元 以下的,報(bào)公司主管財(cái)務(wù)（副）總經(jīng)理審批；拆借資金在 100萬元 以上的,經(jīng)公司主管財(cái) 務(wù)（副）總經(jīng)理核準(zhǔn)后，在報(bào)公司經(jīng)理辦公會(huì)審批；（2） 長期借款（借款期限在1年以時(shí)間），經(jīng)公司主管財(cái)務(wù)（副）總經(jīng)理核準(zhǔn)后，在報(bào)公司經(jīng)理辦公會(huì)審批。第八條 規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)向總公司或者銀行提交資金拆借申請以及相關(guān)資 料，根據(jù)總公司審批的借款方式辦理有關(guān)的報(bào)批手續(xù)。第九條 總公司或

4、者銀行貸款籌資（1） 規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制申請銀行貸款的資料，向總公司或者銀行提出借款申請，借款申請應(yīng)包括借款的用途、借款金額、用款時(shí)間和計(jì)劃、還款期限 和計(jì)劃等，并附總公司或者銀行要求報(bào)送的全部資料。（2） 在辦理借款手續(xù)過程中，總公司或者銀行規(guī)定報(bào)送的材料中需由規(guī)劃財(cái)務(wù)部以外的其他部門提供的，規(guī)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)提前通知相關(guān)部門?？偣净蛘?銀行臨時(shí)要求報(bào)送的材料，規(guī)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)在得到總公司或者銀行通知時(shí)立即通知 相關(guān)部門準(zhǔn)備，通知內(nèi)容及時(shí)間應(yīng)形成文字記錄。相關(guān)部門在接到通知后應(yīng)在一 天內(nèi)提供所需資料，并形成文件交接記錄。（3） 公司主管財(cái)務(wù)（副）總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織與總公司或者銀行簽訂借款合同。合同內(nèi)容包

5、括：貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本 金的償還方式及資金來源、違約責(zé)任等。（4） 需要進(jìn)行抵押的借款項(xiàng)目，由規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)與總公司或者銀行一起辦理抵押物的抵押登記手續(xù)。（5） 需要進(jìn)行擔(dān)保的借款項(xiàng)目，由規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)向總公司或其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)辦理抵押手續(xù)。第十條 規(guī)劃財(cái)務(wù)部建立借款臺賬，在借款到賬的當(dāng)日據(jù)實(shí)登記每筆借款的 合同編號、貸款銀行名稱、借入金額、借款日期、還款日期和借款利率等事項(xiàng).及 時(shí)計(jì)算、提取應(yīng)計(jì)利息，準(zhǔn)確反映利息支出和本金償還情況。第三章籌資風(fēng)險(xiǎn)管理第十一條籌資風(fēng)險(xiǎn)是指籌資中各種不確定性因素給企業(yè)帶來損失的可能性?；I資風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于通過在籌資過程中合理選擇和

6、優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)以規(guī)避 和降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十二條籌資風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)由規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。第3頁共3頁第十三條規(guī)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期進(jìn)行籌資完成效果評價(jià)，報(bào)送至主管財(cái)務(wù)（副）總經(jīng)理和總經(jīng)理，評價(jià)內(nèi)容包括：（1） 籌資的總規(guī)模、資本負(fù)債的比例是否符合籌資預(yù)算的要求。 原則上,公司的資產(chǎn)負(fù)債率不得高于行業(yè)平均水平；（2） 籌資進(jìn)度是否按照籌資預(yù)算的時(shí)間安排進(jìn)行；（3） 籌資成本是否符合經(jīng)濟(jì)原則，成本確定的依據(jù)是什么，這一成本是否有助于籌資效率的提高，是否發(fā)生了相對的浪費(fèi)，可以降低的幅度多大；（4） 籌資的期限結(jié)構(gòu)是否符合籌資預(yù)算的要求，如果發(fā)生了變更，原因何在，是否會(huì)對未來的投資活動(dòng)產(chǎn)生不利的影響，可能的影響程度多大；（5） 籌資來源有哪些附加性約束條款，這些約束條款是否會(huì)對公司未來的發(fā)展產(chǎn)生不良的影響，或可能會(huì)帶來哪些隱含成本或潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，程度多 大；（6） 籌措的資金是否由用資部門及時(shí)投入了約定項(xiàng)目，是否由于