國(guó)有企業(yè)問(wèn)責(zé)管理制度及實(shí)施細(xì)則草稿

1、目錄第一部分問(wèn)責(zé)的定義及適用范圍 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第二部分責(zé)任追究的原則及依據(jù)錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第三部分責(zé)任追究處理細(xì)則 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第四部分分則 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第一節(jié) 基本規(guī)范 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第二節(jié)財(cái)務(wù)管理方面 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第三節(jié)研發(fā)采購(gòu)體系方面 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第四節(jié)營(yíng)銷(xiāo)及市場(chǎng)管理方面 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第五節(jié)質(zhì)量管理方面 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第六節(jié)投資管理方面 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第七節(jié)安全責(zé)任方面 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第五部分問(wèn)責(zé)處理權(quán)限與程序 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第六部分其他事項(xiàng) 錯(cuò)誤.!未定義書(shū)簽。第一部分問(wèn)責(zé)的定義及適用范圍第一條 為進(jìn)一步

2、界定職責(zé)、規(guī)范行為、嚴(yán)肅紀(jì)律，按照“職責(zé)清晰、分工明確、 授權(quán)經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管有效”的原則獎(jiǎng)優(yōu)、治庸、罰劣，實(shí)行程序化管理，減 少和避免因決策失誤給企業(yè)和股東造成重大損失或?qū)T工合法權(quán)益造 成嚴(yán)重侵害，特制定本制度。第二條公司所屬部門(mén)、人員因故意或過(guò)失，單獨(dú)、共同或與公司外部第三者共 同實(shí)施的，給公司經(jīng)濟(jì)利益已帶來(lái)事實(shí)上損害、或給公司帶來(lái)重大不良 影響的事實(shí)和行為，這種行為應(yīng)該受到問(wèn)責(zé)。問(wèn)責(zé)是在工作過(guò)程、各部門(mén)自查過(guò)程、公司內(nèi)外投訴、舉報(bào)、申訴及 違規(guī)、違法責(zé)任人檢討過(guò)程等所發(fā)現(xiàn)，通過(guò)正當(dāng)合法的調(diào)查、審計(jì)、 監(jiān)察手段取證，證實(shí)相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的行為責(zé)任，并責(zé)令其按照公 司的相關(guān)制度單獨(dú)或合并承擔(dān)行政

3、、經(jīng)濟(jì)責(zé)任的工作過(guò)程。第三條本制度適應(yīng)于公司全體員工。第二部分責(zé)任追究的原則及依據(jù)第一條責(zé)任界定的一般原則：（一）對(duì)當(dāng)事人有違反公司規(guī)章制度、或未盡職責(zé)、或違反常規(guī)常識(shí)、或?yàn)E用職權(quán)操作業(yè)務(wù)的事實(shí)和行為進(jìn)行責(zé)任追究。（二）授權(quán)人因授權(quán)不當(dāng)或用人不察導(dǎo)致被授權(quán)人發(fā)生責(zé)任事項(xiàng)的，授權(quán)人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任（三）部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)其部屬的瀆職、重大失職、違規(guī)違紀(jì)等行為視其性質(zhì)、情節(jié)、 后果等因素承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任。（四）責(zé)任事故是由連續(xù)的業(yè)務(wù)操作行為導(dǎo)致的， 各有關(guān)當(dāng)事人對(duì)自己所處時(shí)間 段實(shí)施的業(yè)務(wù)行為負(fù)全部責(zé)任，并對(duì)其已向下一環(huán)節(jié)責(zé)任人傳遞的業(yè)務(wù)信息的真 實(shí)性、合理性負(fù)全責(zé)。當(dāng)事人并非本身業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、不負(fù)責(zé)

4、任而完全是因其上一環(huán)節(jié)責(zé)任人提供的 數(shù)據(jù)信息不真實(shí)、不合理導(dǎo)致責(zé)任事故，且當(dāng)事人已經(jīng)采取充分措施避免或挽救 損失或影響進(jìn)一步擴(kuò)大，責(zé)任由其上一環(huán)節(jié)責(zé)任人全部承擔(dān)。（五）責(zé)任追究時(shí)以對(duì)責(zé)任人個(gè)人的經(jīng)濟(jì)賠償與行政處罰為主，有重大損失或有惡劣影響的事故，也可以具體單位和部門(mén)為責(zé)任主體。第二條除以公司所有規(guī)章制度作為責(zé)任定性標(biāo)準(zhǔn)外，績(jī)效考核協(xié)議書(shū)、各崗位 職責(zé)說(shuō)明書(shū)也是定性標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)，某項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)操作時(shí)所處的行業(yè)慣例 與環(huán)境、通行的操作常規(guī)以及基本常識(shí)等也可作為定性依據(jù)。第三條責(zé)任界定的依據(jù)：（一）有關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)對(duì)失職、瀆職、違規(guī)、違紀(jì)行為的證據(jù)特性已有明確規(guī)定 的，參照其規(guī)定。（二）對(duì)不按公司制度流

5、程處理相關(guān)業(yè)務(wù)或流程設(shè)計(jì)不當(dāng)、不相容職務(wù)未進(jìn)行有效分離等致使公司利益造成實(shí)際損失或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的，可推定其行為屬瀆職、失職或違規(guī)違紀(jì)行為，除非當(dāng)事人有充分證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)。（三）內(nèi)部管理不善，造成公司實(shí)際損失或依據(jù)管理漏洞推定有經(jīng)濟(jì)損失的，追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的失職責(zé)任，除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)。項(xiàng)目進(jìn)展中出現(xiàn)責(zé)任人變更， 新責(zé)任人對(duì)原責(zé)任人的遺留問(wèn)題應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和解決， 如新責(zé)任人對(duì)原責(zé)任人遺留問(wèn)題無(wú)作為， 則視同失職追究其管理責(zé)任，除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)。（五） 雖未造成明顯損失， 或造成的損失無(wú)法量化， 但對(duì)公司整體利益存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的， 追究當(dāng)事人責(zé)任， 除非

6、當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無(wú)過(guò)錯(cuò)。 包括但不限于以下行為及表現(xiàn)：1、兼職于公司的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位、客戶或者商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；2、對(duì)公司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行直接投資；3、借職務(wù)之便向自己的投資對(duì)象提供利益；4、假借他人名義對(duì)公司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行直接投資；5、 借職務(wù)之便向假借他人名義實(shí)際為自己的投資對(duì)象提供利益的投資行為；6、利用公司資源為自己的投資對(duì)象服務(wù)或因自己的投資行為可能影響到工作；7、利用職權(quán)，直接干預(yù)或授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)或不按常理操作業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)的公正性，給公司帶來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)；8、有業(yè)務(wù)處理權(quán)的敏感部門(mén)（包括但不限于采購(gòu)部、質(zhì)檢部、市場(chǎng)部等）或個(gè)人利

7、用職權(quán)，存在收受外部業(yè)務(wù)單位或個(gè)人的回扣、好處費(fèi)等不正當(dāng)利益的行為；或有主動(dòng)索取各種物質(zhì)利益以及其他行為，損害外部業(yè)務(wù)單位利益；9、違反合同管理制度規(guī)定，擅自以公司名義對(duì)外簽訂合同或發(fā)出合同要約未經(jīng)審核擅自對(duì)外簽訂合同； 或不按合同約定嚴(yán)格履行義務(wù)、 行使權(quán)利；或擅自對(duì)外發(fā)放“有效” （已簽字或加蓋公章的）空白合同；以自己的名義或與第三方串通以“假合同”騙取項(xiàng)目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作；違反印章管理規(guī)定，以虛假合同、協(xié)議文本騙取加蓋印章，或在加蓋印章時(shí)嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不認(rèn)真審查有關(guān)材料，導(dǎo)致公司產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)；10 、違反企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度和標(biāo)準(zhǔn)，處理會(huì)計(jì)記賬業(yè)務(wù)時(shí)濫用會(huì)計(jì)科目或嚴(yán)重出錯(cuò)，導(dǎo)

8、致賬務(wù)混亂，使會(huì)計(jì)信息無(wú)法真實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，在與業(yè)務(wù)往來(lái)單位工作中處于被動(dòng)地位；11 、使公司的價(jià)格、成本資料、物資招投標(biāo)報(bào)價(jià)、機(jī)密技術(shù)資料、內(nèi)部報(bào)表等內(nèi)部資料私自泄漏給外單位；12 、 選擇上下游客戶時(shí)隱瞞重要事實(shí)或弄虛作假， 使不符合要求的單位成為合格供應(yīng)商或經(jīng)銷(xiāo)商；13 、 其他造成公司利益存在重大風(fēng)險(xiǎn)但尚未造成直接經(jīng)濟(jì)損失或損失無(wú)法量化的行為。第三部分 責(zé)任追究處理細(xì)則第一條 問(wèn)責(zé)處理分損失可量化問(wèn)責(zé)和損失無(wú)法量化問(wèn)責(zé)，處理方式主要有經(jīng)濟(jì)賠償與行政處罰兩大類(lèi)，其中行政處罰分為：（一）責(zé)令改正并作檢討；（二）通報(bào)批評(píng)；（三）降級(jí)、降職、留用察看；（四）調(diào)離崗位、停職、撤職；（五）辭

9、退、解除勞動(dòng)合同。問(wèn)責(zé)追究，以行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償相結(jié)合方式處理。依據(jù)責(zé)任事故的性質(zhì)、損失的輕重、當(dāng)事人對(duì)責(zé)任事故的認(rèn)識(shí)態(tài)度，對(duì)責(zé)任 人可以從輕、減輕及免責(zé)任追究，或者通過(guò)并行使用處理方式達(dá)到從重、加重追 究的目的。第二條 有下列行為之一的，對(duì)當(dāng)事人可從輕、減輕或者免責(zé)任追究：（一）情節(jié)輕微，沒(méi)有造成不良后果和影響的。（二）能夠主動(dòng)采取措施，避免損失擴(kuò)大或消除影響，積極配合處理機(jī)構(gòu)追索損 失且取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的。（二）責(zé)任事項(xiàng)發(fā)生后，調(diào)查程序啟動(dòng)前，主動(dòng)講明真實(shí)情況，或主動(dòng)提供重要 線索，檢舉揭發(fā)其它正在進(jìn)行的責(zé)任事故，經(jīng)查證屬實(shí)的。（三）檢舉揭發(fā)其它已發(fā)生但尚未被查處的責(zé)任事故，協(xié)助處理機(jī)構(gòu)調(diào)查

10、、取證 并取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的。（四）因意外和自然因素等不可抗力造成的。（五）公司鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新，技術(shù)創(chuàng)新允許失敗，因此而導(dǎo)致的損失與責(zé)任事件損 失不同，對(duì)技術(shù)創(chuàng)新失敗的損失免責(zé)任追究。 但前提是技術(shù)創(chuàng)新操作流程必須符 合公司內(nèi)部有關(guān)技術(shù)管理規(guī)定、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)程序等管理制度，因違反操作流程或 相關(guān)制度導(dǎo)致的損失要進(jìn)行責(zé)任追究。（六）其他有必要從輕處理的行為。第三條 有下列行為之一的，對(duì)當(dāng)事人應(yīng)從重、加重責(zé)任處罰：（一）采取諸如拒絕接受管理監(jiān)督、拒絕提供資料、毀滅證據(jù)、串供、建立“攻 守同盟”等方式，蓄意阻撓調(diào)查工作的（二）對(duì)調(diào)查人員、舉報(bào)人員、證人、申訴人實(shí)施威脅、恐嚇、利誘、打擊報(bào)復(fù)等行為的。（三）

11、對(duì)一年內(nèi)受二次以上行政處分的。（四）拒不退賠，放任損失及影響擴(kuò)大的。（五）其他有必要從重處理的行為。第四條 損失可量化責(zé)任事故損失金額的確定：責(zé)任事故損失額不僅包括事故本身所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，還包括調(diào)查、處理該事故所投入的人力、物力及費(fèi)用，損失由負(fù)責(zé)處理該責(zé)任事故的機(jī)構(gòu)確認(rèn)。第五條 責(zé)任事故發(fā)生后，通過(guò)當(dāng)事人自身的積極努力實(shí)際挽回的損失額可以從已確認(rèn)的損失金額中扣除，由處理機(jī)構(gòu)或其它部門(mén)通過(guò)其它途徑挽回的除外。第六條 損失可量化責(zé)任事故的責(zé)任追究分為經(jīng)濟(jì)賠償和行政處罰。責(zé)任事故損失分為 “一般損失” （ 2000 元含 以下） ； 較大損失 （ 2000-5000 元含 ） ；重大損失（ 5

12、000-20000元 含 ） ；特大損失（ 20000 元以上） 。經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)也按照損失情況分檔采用超額累進(jìn)比率的計(jì)提原理予以確定。對(duì)于損失無(wú)法準(zhǔn)確測(cè)算的責(zé)任事故，比照“一般損失” 、 “較大損失” 、 “重大損失” 、 “特大損失” 等相對(duì)應(yīng)的賠償標(biāo)準(zhǔn)對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。對(duì)于損失不可量化， 但界定為責(zé)任追究事項(xiàng)的責(zé)任人 （本制度第二部分第五條第五點(diǎn)羅列的行為表現(xiàn)） ，主要給予責(zé)令改正并檢討、通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職、留用察看、停職、撤職、開(kāi)除、辭退等行政處罰；同時(shí)，可依據(jù)責(zé)任事故的成因以及責(zé)任人管理職位、 個(gè)人薪酬水平可并行給予責(zé)任人50-10000 元的責(zé)任追究。根據(jù)對(duì)責(zé)任事故的結(jié)果和

13、責(zé)任界定的不同，確定承擔(dān)比例如下:分 類(lèi)賠償基數(shù)（A）承擔(dān)比例有損失責(zé)任事項(xiàng)責(zé)任事故損失總額超額累進(jìn)比率次要責(zé)任主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任2000元以卜部分25%A的10%以下A 的 30%-60%A 的 30%-60%2000-5000 元的部分20%A的10%以下A 的 30%-60%A 的 30%-60%5000-20000 元的部分15%A的10%以下A 的 30%-60%A 的 30%-60%2萬(wàn)-10萬(wàn)元的部分10%A的10%以下A 的 30%-60%A 的 30%-60%10力兀以上的部分5%A的10%以下A 的 30%-60%A 的 30%-60%損失不 可量化 責(zé)任事 項(xiàng)經(jīng)濟(jì)損失/、可

14、量化給予相關(guān)責(zé)任人50-10000元處罰，處罰的上限為高管月薪的30%,經(jīng)理及主管月薪的20% ,基層員工月薪的15% ,并依據(jù)實(shí)際情況予 以行政處罰?！九e例】賠償總額的確定采用超額累進(jìn)比率進(jìn)行計(jì)算，如：損失為30000元時(shí)：其賠償總額為4350元；計(jì)算如下：2000元適用25%的計(jì)算比率，賠償額為 2000*25%=500 元；2000-5000 元適用20%的計(jì)算比率，賠償額為 3000*20%=600 元；5000-20000 元適用15%的計(jì)算比率，賠償額為15000*15%=2250 元;20000元以上適用10%的計(jì)算比率，賠償額為10000*10%=1000 元；損失 30000

15、 元時(shí)，共計(jì)賠償：500+600+2250+1000=4350 元；（一）本制度中規(guī)定的“賠償基數(shù)”為公司范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)賠償基準(zhǔn)。在責(zé)任承擔(dān)時(shí)，酌情考慮責(zé)任事故中各個(gè)當(dāng)事人的管理職位、 個(gè)人收入以及對(duì)事故的影響權(quán)重等 情況適當(dāng)調(diào)整承擔(dān)比例。（二）根據(jù)公司下屬各層級(jí)單位不同的處理范疇，“領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任”的承擔(dān)者可以是責(zé)任制單位的第一責(zé)任人，也可以是產(chǎn)生責(zé)任事故部門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)人、相關(guān)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)。（三）對(duì)當(dāng)事人實(shí)施違法、犯罪行為（尤其是與外部單位蓄意合謀）導(dǎo)致的責(zé)任 事故而給公司帶來(lái)的利益損失，通過(guò)法律訴訟程序追究當(dāng)事人及第三方的責(zé)任。（四）責(zé)任事故的當(dāng)事人如有違法所得， 該違法所得應(yīng)全額追繳，不受上述賠償 比

16、例的限制。第七條 依據(jù)責(zé)任事故的情節(jié)嚴(yán)重程度及當(dāng)事人的認(rèn)識(shí)態(tài)度，在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償?shù)?同時(shí)，可以酌情并行適度的行政處罰；由于責(zé)任事故原因被施以行政處 罰辭退的員工，不得在公司內(nèi)部再次聘用。管理人員因責(zé)任事故原因受 到撤職以上紀(jì)律處分的，五年內(nèi)不得擔(dān)任企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)；被判處刑罰 的，予以開(kāi)除。第八條經(jīng)濟(jì)賠償?shù)膱?zhí)行來(lái)源：當(dāng)事人及連帶責(zé)任人拒絕履行賠償，其應(yīng)承擔(dān)經(jīng) 濟(jì)賠償款項(xiàng)先從其工資、提成及其它一切可獲得但尚未分配的利益中直 接扣除。第九條經(jīng)濟(jì)賠償款項(xiàng)的繳納：責(zé)任賠償損失采取通過(guò)現(xiàn)金繳納或工資扣除的方 式。人力資源部負(fù)責(zé)工資扣除工作。經(jīng)濟(jì)賠償款項(xiàng)作為單位內(nèi)部獎(jiǎng)勵(lì)基 金，主要用于表彰舉報(bào)人員、審計(jì)調(diào)查過(guò)

17、程中有突出貢獻(xiàn)的以及積極挽 回?fù)p失、防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大的部門(mén)或個(gè)人。第四部分分則第一節(jié)基本規(guī)范對(duì)有以下行為者，除參考第三部分第六條以經(jīng)濟(jì)處罰外，另外給予行政處罰:第一條 有下列行為之一的，未造成利益損失的，對(duì)直接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人給予警告處分；造成利益損失的，給予記過(guò)以上處分。（一）違反業(yè)務(wù)權(quán)限與流程、崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，或違反基本常規(guī)，處理業(yè) 務(wù)事項(xiàng)的；或在處理同類(lèi)業(yè)務(wù)事項(xiàng)時(shí)，因存在不正當(dāng)關(guān)系、或其它不可告人的事 實(shí)、理由而對(duì)不同外部單位給予超正常范疇的差別待遇的。（二）違反回避與申報(bào)制度的有關(guān)規(guī)定， 在處理業(yè)務(wù)事項(xiàng)時(shí)，有應(yīng)回避的事實(shí)與 理由而不主動(dòng)申請(qǐng)回避的。（三）利用職權(quán)，直接干預(yù)或授

18、意業(yè)務(wù)操作人員的正常業(yè)務(wù)操作，影響業(yè)務(wù)的公正性，導(dǎo)致公司利益受損的。（四）違反公司用人制度規(guī)定，利用個(gè)人關(guān)系，在公司內(nèi)部為自己的親朋好友介 紹或安排工作，隱瞞不報(bào)的、或者崗位安置違反回避制度的；當(dāng)被介紹人出現(xiàn)責(zé) 任事故時(shí)，介紹人承擔(dān)連帶責(zé)任。（五）違反合同管理制度規(guī)定，未經(jīng)審批擅自對(duì)外簽訂合同；或擅自以公司名義 對(duì)外發(fā)出合同要約；或不按權(quán)限與程序規(guī)定簽訂合同；或不按合同約定嚴(yán)格履行 義務(wù)、行使權(quán)利；或擅自對(duì)外發(fā)放“有效”（已簽字或加蓋公章的）空白合同； 或用用、錯(cuò)用合同文本類(lèi)型；或以口頭合同代替書(shū)面合同且事后不及時(shí)補(bǔ)簽書(shū)面 合同的；或?qū)ν鈱?shí)際履行內(nèi)部尚未審批的合同且不補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)的；或以自己的

19、名義或與第三方串通以“假合同”騙取項(xiàng)目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作的。（六）違反印章管理規(guī)定，印章保管人單獨(dú)或與第三者申通以公司名義出具虛假 的各類(lèi)法律證明、擔(dān)保文件，或于虛假合同、協(xié)議文本上加蓋印章，或于加蓋印 章時(shí)嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不認(rèn)真審查有關(guān)材料而出現(xiàn)嚴(yán)重過(guò)失的。第二條 有業(yè)務(wù)處理權(quán)的、重要敏感的職能部門(mén)（包括但不限于生產(chǎn)研發(fā)、供應(yīng) 采購(gòu)、質(zhì)量檢驗(yàn)、財(cái)務(wù)、人力資源、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、總經(jīng)理辦公會(huì)等）或個(gè) 人利用職權(quán)，收受或主動(dòng)索取外部業(yè)務(wù)單位或個(gè)人的吃請(qǐng)、回扣、好處 費(fèi)，或以其它方式接受不正當(dāng)利益，以致影響業(yè)務(wù)處理的公平和公正， 造成公司利益受損的。對(duì)直接參與人至少給予記過(guò)處分。第三條 敏感崗位的員

20、工（包括但不限于財(cái)務(wù)、研發(fā)、采購(gòu)、行政、總經(jīng)理辦公 會(huì)等崗位）在離職或調(diào)動(dòng)時(shí)，沒(méi)有進(jìn)行工作交接或工作交接不完整，導(dǎo) 致資料遺失，相關(guān)工作無(wú)法銜接或受到嚴(yán)重影響的，給予移交人、接交 人及直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)批評(píng)以上處分，如果接交人不積極接收相關(guān)資料 導(dǎo)致工作無(wú)法銜接或受到嚴(yán)重影響的，移交人的責(zé)任可以減少或免除， 給予接交人、接交人的直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)記過(guò)以上處分。第四條 知道或應(yīng)該知道本崗位前任遺留下來(lái)的問(wèn)題而不積極處理的，對(duì)直接經(jīng) 辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分別給予記大過(guò)、記過(guò)處分。但是以書(shū)面的形式向 上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)過(guò)的，責(zé)任可以降低或免除，該責(zé)任由接受匯報(bào)的領(lǐng)導(dǎo) 承擔(dān)。第五條 違反公司競(jìng)業(yè)限制等方面制度規(guī)定，

21、利用職權(quán)，為與自己有利益關(guān)系的 單位在公司內(nèi)招攬業(yè)務(wù)，且業(yè)務(wù)條件明顯低于其它競(jìng)爭(zhēng)者，導(dǎo)致公司利 益受到損害的；或不正當(dāng)?shù)剡\(yùn)用公司在投資、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等方面政策， 為與自己有利益關(guān)系的單位違反政策地占有、占用公司資產(chǎn)、資金提供 便利，并導(dǎo)致公司利益受到損害的。對(duì)直接操作人員給予辭退處分，對(duì) 授意操作的人員至少給予降級(jí)處分。第六條 對(duì)屬于處理權(quán)限范圍內(nèi)各類(lèi)重大責(zé)任事項(xiàng)隱瞞、虛報(bào)情況、拖延調(diào)查處 理或消極補(bǔ)救致?lián)p失或事態(tài)嚴(yán)重性進(jìn)一步擴(kuò)大的，對(duì)單位負(fù)責(zé)人至少給予記過(guò)處分；對(duì)不屬于處理權(quán)限范圍內(nèi)，應(yīng)按本制度有關(guān)時(shí)限規(guī)定上報(bào)指定部門(mén)調(diào)查處理，隱瞞不報(bào)、延誤上報(bào)導(dǎo)致?lián)p失或事態(tài)嚴(yán)重性進(jìn)一步擴(kuò)大的，或擅自越權(quán)處理

22、的，對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人至少給予記過(guò)處分。第七條 違反公司文件、檔案以及保密制度的有關(guān)規(guī)定，致使生產(chǎn)訂單、合同、財(cái)務(wù)憑證、票據(jù)、重要機(jī)密文件、重要經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)等企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)檔案資料出現(xiàn)遺失、錯(cuò)亂、被泄露等情形的，給予直接經(jīng)辦人記過(guò)以上處分。第八條 違反工資、獎(jiǎng)金管理制度的有關(guān)規(guī)定，無(wú)正當(dāng)理由克扣他人工資或損害他人正當(dāng)內(nèi)部利益的，或者弄虛作假、擅自截留的，或者不按照既定的程序辦理手續(xù)的，對(duì)直接經(jīng)辦人、審批人分別給予記大過(guò)、記過(guò)處分。第九條 違反誠(chéng)實(shí)信用原則， 利用親身采購(gòu)和消費(fèi) （包括但不限于各類(lèi)零星采購(gòu)、大型活動(dòng)采購(gòu)、業(yè)務(wù)消費(fèi)等）時(shí)的操作便利，以虛開(kāi)消費(fèi)發(fā)票金額、以少充多、以假充真、以無(wú)充有等違規(guī)操作方式

23、從中為自己或他人謀取私利，使公司利益受損的，視情況，給予停職或辭退處分。知情不報(bào)且從中接受利益的，與經(jīng)辦人等同處分。第十條 向上級(jí)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)隱瞞或提供虛假的重大經(jīng)營(yíng)管理信息（包括但不限于數(shù)據(jù)、文字）導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)決策延誤、失誤或騙取各種獎(jiǎng)勵(lì)、榮譽(yù)的，故意的，給予記大過(guò)以上處分，過(guò)失的，給予警告或記過(guò)處分。第二節(jié) 財(cái)務(wù)管理方面第一條 有下列行為之一，如未造成利益損失的或損失額在2000 元以下的，對(duì)直接經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分別給予記大過(guò)、記過(guò)、警告處分；如損失額超2000 元的，分別給予降職、降級(jí)、記大過(guò)處分，情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣的，最高可給予辭退處分：（一） 違反信息報(bào)送規(guī)范的有關(guān)規(guī)定， 嚴(yán)

24、重延遲、 拒絕報(bào)送或報(bào)送虛假財(cái)務(wù)信息與報(bào)表， 導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策延誤或失誤后果的。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 300 元以下罰款， 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 500元以下罰款。（二）違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，在成本復(fù)核、價(jià)格審查、費(fèi)用審核、結(jié)算付款等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，利用職權(quán)，為他人和自己謀取私利，損害公司利益的，造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 500

25、元以上罰款，或視情節(jié)，給予停職或辭退處罰。（三） 違反企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、 制度和標(biāo)準(zhǔn)， 處理會(huì)計(jì)記賬業(yè)務(wù)時(shí)濫用會(huì)計(jì)科目或嚴(yán)重出錯(cuò)， 導(dǎo)致賬務(wù)混亂， 會(huì)計(jì)記錄信息、 報(bào)表不能真實(shí)、 準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，影響正常經(jīng)營(yíng)決策的。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。（四）違反企業(yè)會(huì)計(jì)憑證管理制度，在會(huì)計(jì)憑證、票據(jù)處理業(yè)務(wù)中，收取錯(cuò)、假財(cái)務(wù)憑證票據(jù)或連續(xù)三個(gè)月 （含） 不按照規(guī)定要求裝訂、 保管和處理財(cái)務(wù)憑證票據(jù)并造成公司利益損失的、 或遺

26、失財(cái)務(wù)憑證票據(jù)的。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-200 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處 罰 200 元以上罰款。（五）違反企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及國(guó)有資產(chǎn)管理制度要求，在資產(chǎn)收、發(fā)、存及記賬業(yè)務(wù)中，忽視對(duì)資產(chǎn)安全與質(zhì)量的管理監(jiān)控，出現(xiàn)資產(chǎn)收、發(fā)、存或資金收支管理混亂、 或資產(chǎn)賬實(shí)嚴(yán)重不符、 或?qū)?yīng)收款項(xiàng)未能及時(shí)履行跟蹤及催收義務(wù)而導(dǎo)致“呆賬、壞賬”損失、或因?qū)ζ髽I(yè)內(nèi)資源投入部門(mén)監(jiān)控不力而造成企業(yè)資產(chǎn)非正常受損或超指標(biāo)積壓， 加大企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰

27、。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰50 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 50-100 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 100元以上罰款。（六） 在自行組織的或參與其它業(yè)務(wù)部門(mén)組織的招投標(biāo)、 成本核算、 供應(yīng)商審查、代管物資的收、發(fā)、存等，不能堅(jiān)持財(cái)務(wù)獨(dú)立工作原則，對(duì)以不正當(dāng)手段侵占公司財(cái)產(chǎn)的行為不及時(shí)制止， 或不及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映。 不正確履行對(duì)招投標(biāo)結(jié)果、合同條款、 出口訂單審核、 免招標(biāo)價(jià)格審核等業(yè)務(wù)的監(jiān)督執(zhí)行職能， 致使公司利益造成損失。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以

28、處罰 100-150 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 150 元以上罰款。（七）違反公司規(guī)定及收貨、退貨管理制度的規(guī)定，一方或多方共同串通以“白條” 抵庫(kù)或其它違規(guī)方式， 擅自發(fā)貨或承諾客戶退貨； 指使倉(cāng)庫(kù)按未經(jīng)審批的手工單發(fā)貨的； 對(duì)不按審批權(quán)限的發(fā)貨不予制止， 或不及時(shí)向上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)匯報(bào)的；對(duì)不按審批權(quán)限審批的價(jià)格發(fā)貨， 財(cái)務(wù)人員不予制止， 或不及時(shí)向上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)匯報(bào)。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-200 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 200 元以上罰款。（8） 違反財(cái)務(wù)核算的有

29、關(guān)規(guī)定， 不與經(jīng)銷(xiāo)商、 供應(yīng)商對(duì)賬或不督促業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)賬，導(dǎo)致無(wú)法真實(shí)、及時(shí)反映與經(jīng)銷(xiāo)商、供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來(lái)，增大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，或造成遺留問(wèn)題。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-150 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 150 元以上罰款。（9） 違反公司的保密規(guī)定， 將商品的銷(xiāo)售價(jià)格提前向外界透露， 或違反職業(yè)操守， 將材料的采購(gòu)價(jià)格私自提供或泄漏給外單位， 造成不良影響的； 對(duì)將產(chǎn)品成本資料、 物料招投標(biāo)報(bào)價(jià)、 內(nèi)部報(bào)表等內(nèi)部資料私自泄漏給外單位的， 從重處罰。造成直接損失的參考第三部分第

30、六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 300 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 300-500元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。（十） 人為調(diào)節(jié)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、 預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)、 業(yè)務(wù)臺(tái)賬數(shù)據(jù)及其明細(xì)資料據(jù)以騙取小集體利益行為； 不按規(guī)定程序進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整和更新標(biāo)準(zhǔn)成本， 直接影響財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和相關(guān)部門(mén)的判斷與決策的行為。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-150 元罰款， 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 150元以上罰款。（十一） 為了達(dá)到逃避審批等非正

31、常目的， 采取化整為零等違規(guī)操作方式， 不經(jīng)上級(jí)部門(mén)審批的款項(xiàng)支付行為。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 50 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 50-100 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 100 元以上罰款。（十二） 記賬出現(xiàn)明顯錯(cuò)誤， 造成財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確的行為。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的， 第一次對(duì)直接經(jīng)辦人予以口頭警告；第二次對(duì)直接經(jīng)辦人予以 50 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 50-80 元罰款； 第三次對(duì)直接經(jīng)辦人予以 50 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 50-8

32、0 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 80 元以上罰款。（十三）不良資產(chǎn)處理、不良債務(wù)處理、資產(chǎn)保護(hù)等不按流程規(guī)定執(zhí)行的行為。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。 雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的，第一次對(duì)直接經(jīng)辦人予以口頭警告；第二次對(duì)直接經(jīng)辦人予以 100元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 00-200 元罰款； 第三次對(duì)直接經(jīng)辦人予以 200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。第二條 各級(jí)財(cái)務(wù)人員對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)、經(jīng)辦人提出的各項(xiàng)付款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、代墊款轉(zhuǎn)貨款、驗(yàn)收票證（發(fā)票、匯票、支票等） 、實(shí)物領(lǐng)用申請(qǐng)，故意放松審查或出現(xiàn)嚴(yán)重過(guò)失，使

33、“違反預(yù)、結(jié)算制度、財(cái)務(wù)審批制度、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度規(guī)定的支出申請(qǐng)”得以通過(guò)財(cái)務(wù)審核，導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)、資金不必要流失且損失難以收回的，對(duì)直接經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)控制經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分別給予記大過(guò)、記過(guò)、警告處分，情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣的，最高分別可給予辭退、降職、降級(jí)處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-200 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 200 元以上罰款。第三條 違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度規(guī)定，不通過(guò)財(cái)務(wù)中心私自開(kāi)設(shè)賬戶或私設(shè)小金庫(kù)，挪用、私分企業(yè)資金、實(shí)物的，或以非法占有為目的，采取侵吞、盜竊、詐騙等

34、手段侵占企業(yè)資產(chǎn)的，對(duì)直接經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人分別給予辭退、降職、降級(jí)處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 500 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 500-1000 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰 1000 元以上罰款。第四條 違反國(guó)有資產(chǎn)管理制度規(guī)定，對(duì)賬實(shí)不符的資產(chǎn)未履行應(yīng)盡監(jiān)督職責(zé)，不及時(shí)如實(shí)向上一級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)反映情況，對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記大過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-200 元罰款，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)

35、人予以處罰 200 元以上罰款。第三節(jié) 研發(fā)采購(gòu)體系方面第一條 公司員工利用職務(wù)與職權(quán)之便，進(jìn)行各項(xiàng)原材料、生產(chǎn)設(shè)備、物資及服務(wù)采購(gòu)業(yè)務(wù)的操作、 審查、 批準(zhǔn)時(shí)， 以高于同期市場(chǎng)價(jià)格 5% 以上的價(jià)格（按照材料訂價(jià)原則）購(gòu)進(jìn)且無(wú)足夠證據(jù)證明質(zhì)量與價(jià)格比符合市場(chǎng)行情的，無(wú)論何時(shí)，一經(jīng)確認(rèn)，對(duì)直接操作者及其上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)按失職論，給予記過(guò)以上處分；損失金額巨大的，還同時(shí)追究該部門(mén)最高領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對(duì)未直接參與， 但有其它證據(jù)表明， 在決策過(guò)程中有影響力的相關(guān)人員，一并追究其責(zé)任。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予

36、以處罰 100-300 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300元以上罰款。第二條 選擇或評(píng)審供應(yīng)商時(shí)，隱瞞重要事實(shí)或弄虛作假，使嚴(yán)重不符合資格要求的單位成為合格供應(yīng)商，導(dǎo)致零配件、材料、成品等產(chǎn)品質(zhì)量無(wú)法達(dá)到要求，給生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)嚴(yán)重影響或潛在威脅的，視情況，對(duì)直接經(jīng)辦人、最后審批人分別給予記過(guò)、警告以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第三條 違反品質(zhì)保證等職能部門(mén)考核指標(biāo)要求，下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，擅自改變供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)量，或由

37、于存在不正當(dāng)利益關(guān)系，以各種不合常規(guī)的操作方式故意刁難供應(yīng)商，對(duì)直接經(jīng)辦人給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第四條 供應(yīng)鏈體系的建立、維護(hù)和發(fā)展嚴(yán)重滯后于企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃要求，致使企業(yè)生產(chǎn)、銷(xiāo)售計(jì)劃或產(chǎn)品品質(zhì)受到較大影響的，對(duì)直接責(zé)任人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)負(fù)責(zé)人分別給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以

38、處罰 100-300 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第五條 采購(gòu)計(jì)劃或生產(chǎn)通知單編制不當(dāng)，造成不合理物料或成品積壓（包括已接收和未接收但物料已根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃或生產(chǎn)通知單備料、生產(chǎn)但尚未送貨的積壓） ，造成跌價(jià)損失的，對(duì)直接責(zé)任人、直接領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記大過(guò)以上處分。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 500 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 500-800 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 800元以上罰款。第六條 生產(chǎn)組織不當(dāng)， 導(dǎo)致延期交貨或庫(kù)存積壓造成損失的， 對(duì)直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記過(guò)以上處分。造成直接

39、損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第七條 供貨不及時(shí)，導(dǎo)致生產(chǎn)停工待料，造成延期交貨的，對(duì)直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第八條 對(duì)不符合免招標(biāo)條件的采購(gòu)予以免招標(biāo)，對(duì)不符合免檢資質(zhì)的供應(yīng)商予以免檢，造成損失或潛在損失風(fēng)

40、險(xiǎn)的；對(duì)讓步接收不進(jìn)行采購(gòu)價(jià)格折讓的，對(duì)直接責(zé)任人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予記過(guò)以上處分，對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人給予警告以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300元以上罰款。第九條 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)論證不充分導(dǎo)致批量生產(chǎn)的產(chǎn)品存在明顯的設(shè)計(jì)缺陷，造成損失或潛在損失風(fēng)險(xiǎn)的， 對(duì)直接責(zé)任人、 直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-30

41、0 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第十條 對(duì)于因無(wú)法滿足新品開(kāi)發(fā)需求，造成新品推遲銷(xiāo)售。對(duì)直接責(zé)任人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第四節(jié) 營(yíng)銷(xiāo)及市場(chǎng)管理方面第一條 違反產(chǎn)品定價(jià)政策的有關(guān)規(guī)定，越權(quán)審批銷(xiāo)售價(jià)格，或者利用客戶對(duì)政策的不了解故意隱瞞客戶應(yīng)享受的價(jià)格政策，不經(jīng)總部審批，以個(gè)別客戶的名義在某一區(qū)域操作產(chǎn)品的銷(xiāo)售，為個(gè)別客戶謀取政策差價(jià)利益而損害公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。對(duì)直接

42、經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。第二條 違反銷(xiāo)售政策與操作程序規(guī)定，或違反回款計(jì)算與獎(jiǎng)勵(lì)辦法等規(guī)定，利用職權(quán)，為經(jīng)銷(xiāo)商不正當(dāng)占用公司存貨資產(chǎn)、挪用公司回款資金、不合理地享受政策獎(jiǎng)勵(lì)等違規(guī)操作提供便利并構(gòu)成事實(shí)， 導(dǎo)致公司利益受損。對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200

43、 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。第三條 違反發(fā)貨及退貨管理制度規(guī)定，營(yíng)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)、售后、倉(cāng)管人員一方或多方或與客戶共同串通以“白條”抵庫(kù)、不按規(guī)定審批流程或操作程序擅自發(fā)貨退貨的，或虛假退貨、違規(guī)換貨的，對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予降職以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰500 元以上罰款。第四條 業(yè)務(wù)人員消極履行催收貨款職責(zé)導(dǎo)致貨款難以收回的，對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭

44、退、降職處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第五條 違反顧客服務(wù)管理制度，對(duì)客戶、消費(fèi)者投訴不及時(shí)協(xié)調(diào)處理并報(bào)告，導(dǎo)致地區(qū)投訴事件升級(jí)為危機(jī)事件， 嚴(yán)重影響公司聲譽(yù)； 對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。

45、第六條 違反營(yíng)銷(xiāo)中心業(yè)務(wù)提成發(fā)放管理的規(guī)定，將業(yè)務(wù)人員提成實(shí)行“發(fā)放后索回再分配”的二次分配操作。違反公司規(guī)定，授意或暗示相關(guān)業(yè)務(wù)合 作單位贈(zèng)送財(cái)物、禮品以及其它不正當(dāng)要求。對(duì)直接經(jīng)辦人、產(chǎn)品中心負(fù)責(zé)人分別給予記大過(guò)、辭退處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。第七條 營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)由于銷(xiāo)售計(jì)劃的更改或訂單無(wú)法落實(shí)，導(dǎo)致物料呆滯的；商務(wù)部門(mén)由于與客戶或運(yùn)輸公司溝通不充分等原因，造成運(yùn)輸費(fèi)用增加等損失。對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予

46、記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。第八條 業(yè)務(wù)人員及管理人員擅自向客戶做出書(shū)面或口頭承諾，給公司造成損失或造成不良影響的，對(duì)直接經(jīng)辦人給予降職處分，對(duì)直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-300 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第九條 市場(chǎng)部門(mén)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)資源、廣告

47、資源、公關(guān)資源等的投放不按規(guī)定報(bào)批（或?qū)彶椋?或采取化整為零等手段逃避項(xiàng)目審批或弄虛作假騙取項(xiàng)目立項(xiàng)的；對(duì)廣告投放不按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或弄虛作假逃避招標(biāo)的；在合同談判、簽定、實(shí)施過(guò)程中，故意或過(guò)失放松對(duì)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控；發(fā)現(xiàn)廣告商（或承辦商）的不合理行為，未能及時(shí)予以制止；廣告活動(dòng)結(jié)束后不按規(guī)定 管理或有效處理、私分或變賣(mài)公司廣告活動(dòng)財(cái)物，給公司利益造成損失或產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)項(xiàng)目經(jīng)辦人及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人給予記大過(guò)以上處分，對(duì)項(xiàng)目責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 100 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 100-

48、300 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 300 元以上罰款。第十條 市場(chǎng)部門(mén)對(duì)市場(chǎng)危機(jī)事件處理的組織、 協(xié)調(diào) （包括與當(dāng)?shù)毓碴P(guān)系部門(mén)）不當(dāng)或不及時(shí)，使公司損失未得到有效控制，或使一般事故升級(jí)為危機(jī)事件， 或使雅士品牌受到不良影響。 對(duì)相關(guān)直接責(zé)任人員給予降職處分，對(duì)直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予記大過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 500 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 500-1000 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 1000 元以上罰款。第十一條 對(duì)于由于人為原因、計(jì)劃失誤造成倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存過(guò)大，造成積壓。對(duì)相關(guān)直接責(zé)任人員給予警告以上處

49、分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 200 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 200-500 元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 500 元以上罰款。第五節(jié) 質(zhì)量管理方面質(zhì)量事故分類(lèi)： 按照公司內(nèi)部體系文件的定義劃分。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰第一條 造成重大質(zhì)量事故，對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記 大過(guò)以上處分。第二條 造成一般質(zhì)量事故，對(duì)直接經(jīng)辦人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記 過(guò)以上處分。第三條 質(zhì)量管理體系不按要求建立、完善和實(shí)施的；不按要求對(duì)關(guān)鍵零部件供 應(yīng)商進(jìn)行正式的質(zhì)量審核和對(duì)管理水平落后

50、、供貨質(zhì)量差的企業(yè)不按規(guī) 定進(jìn)行淘汰的；擅自降低質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)或質(zhì)量驗(yàn)收時(shí)不負(fù)責(zé)任，致使不 合格零配件、成品通過(guò)驗(yàn)收，構(gòu)成質(zhì)量隱患或引發(fā)質(zhì)量事故的；質(zhì)量信 息瞞報(bào)、故意遲報(bào)的。對(duì)直接責(zé)任人給予記大過(guò)以上處分，對(duì)直接上級(jí) 領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予警告以上處分。第四條 對(duì)質(zhì)量事故處理不當(dāng)或處理不及時(shí)，使公司損失未得到有效控制，或致 使一般質(zhì)量事故升級(jí)為危機(jī)事件的。第五條 產(chǎn)品品質(zhì)明顯低于目標(biāo)水平、行業(yè)水平，導(dǎo)致產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力削弱，造成不 合理的質(zhì)量損失，對(duì)直接領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記過(guò)以上處分。第六條 未充分平衡質(zhì)量與成本的關(guān)系，盲目推行技術(shù)降成本或技術(shù)降成本方案 論證不充分而予以實(shí)施，給公司造成較大質(zhì)量損失

51、的，對(duì)直接責(zé)任人、 直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記大過(guò)以上處分。第七條 對(duì)于因思想重視程度不高、準(zhǔn)備不充分造成第二方、第三方審核未通過(guò), 對(duì)直接責(zé)任人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記過(guò)以上處分。造成直 接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。第八條 對(duì)于產(chǎn)品因質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致客戶投訴或取消合作，對(duì)直接責(zé)任人、直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人給予記過(guò)以上處分。造成直接損失的參考第三部分 第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 300 元以下罰款， 業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 300-500 元罰款， 部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 400 元以上罰款。第九條 對(duì)于因檢測(cè)設(shè)備、工具等原因無(wú)法對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行有效的監(jiān)督、測(cè)量，導(dǎo)致出現(xiàn)重大質(zhì)量事故。 造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟(jì)處罰。雖未造成直接經(jīng)濟(jì)損失但情節(jié)嚴(yán)重的對(duì)直接經(jīng)辦人予以處罰 300 元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰 300-500元罰款，部門(mén)負(fù)責(zé)人予以處罰 500元以上罰款。第六節(jié) 投資管理方面第一條 公司董事、總經(jīng)理及其他投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)