安徽鉅源農(nóng)林科技開發(fā)有限公司費用報銷管理辦法

1、安徽矩源農(nóng)林科技開發(fā)有限公司費用報銷管理辦法（試行）總貝y第一條、為加強企業(yè)管理，提升管理水平，規(guī)范費用報銷行為，控制費用支出，降 低成本費用，根據(jù)公司實際情況，制定本管理辦法，本辦法適用于公司 各部門。第二條、本管理辦法是指：公司各部門因經(jīng)營管理' 市場開發(fā)、組織生產(chǎn)、業(yè)務(wù)往 來等經(jīng)濟活動所發(fā)生的交通差旅費' 辦公費、業(yè)務(wù)招待費 及其他費用。細貝y第三條、交通差旅費管理與報銷（-）出差人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)級別住宿費標(biāo)準(zhǔn)交通工具備注司級正職280元以下軟、硬臥、飛機、其他司級副職180元以下軟、硬臥、其他乘飛機事先上報批準(zhǔn)部門經(jīng)理140元以下硬臥、其他乘軟臥' 飛機事先上報批

2、準(zhǔn)員工100元以下硬臥、其他1、報銷車費必須是電腦發(fā)票，報銷住宿費用是賓館、酒店開具的電腦發(fā)票（發(fā)票抬頭處填寫公司名稱或出差人員姓名）,或者定額發(fā)票，市內(nèi)交通費 應(yīng)從嚴控制。2、公司組織人員下鄉(xiāng)采購產(chǎn)品，出差人員差旅費（不含車費）可采取總額 包干費用形式，每人每天 門0元，當(dāng)天返回的不享受此規(guī)定（補助40元/人）。3、公司聘用的特殊技術(shù)和管理人員探親費用，一年報支二次，途中不享受誤餐補 助，有特別約定的按約定執(zhí)行。（二）誤餐補助標(biāo)準(zhǔn)1、出差人員的途中誤餐補助：地、市級以下25元/天，省會30元/天，特殊地區(qū) 40元/天（直轄市及特區(qū)）。2、公司常務(wù)副總以上人員，出差期間發(fā)生的招待費'

3、業(yè)務(wù)費可據(jù)實報銷，但不享 受誤餐補助，其他出差人員在外當(dāng)天有接待任務(wù)的，當(dāng)天不享受誤餐補助。（三）差旅費審批出差人員費用由總經(jīng)理審批，部門經(jīng)理及其他工作人員出差費用 由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報總經(jīng)理審批。第四條出差人員首先要上報事由' 路線，然后進行分級批準(zhǔn)，物資采購須憑審批計 劃單，方可辦理報銷手續(xù)。第五條參加外單位會議、投資' 考察及學(xué)習(xí)人員，須報公司級正職領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后， 方可憑會議或?qū)W習(xí)費用發(fā)票在公司報銷，會議、學(xué)習(xí)費中含有食宿的不得再報 銷住宿費和誤餐補助。第六條因工作需要到公司分支機構(gòu)食宿的，不得再報銷住宿費和誤餐補助。第七條辦公費管理及報銷-）辦公費構(gòu)成：辦公電腦耗材、復(fù)印、

4、打印機耗材' 紙張、報刊雜志'工具墨水、茶具茶葉' 衛(wèi)生用品、各類單據(jù)等。（-）辦公用品購買與報銷：辦公用品由辦公室統(tǒng)一購買、管理。單位一次性發(fā)生 費用在300元以下的，由經(jīng)辦人' 驗收人簽字，公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批報銷。300元以上的由總經(jīng)理審批報銷。各部門在領(lǐng)用辦公用品時，需在領(lǐng)用登記簿 上簽字領(lǐng)取。（三）通訊費用由公司辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定核定有關(guān)人員的通訊費標(biāo)準(zhǔn)，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后列入工資表中發(fā)放，不得再報銷通訊費。（四）各部門或業(yè)務(wù)員按業(yè)務(wù)流程操作的，要求財務(wù)部通過銀行匯款給對方單位的業(yè)務(wù)，發(fā)票到公司后，一律由此項業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人填寫報銷單據(jù)，經(jīng)審核' 審批后報

5、財務(wù)部沖銷其往來帳。第八條業(yè)務(wù)招待費的管理與審批（-）業(yè)務(wù)招待費包括業(yè)務(wù)用餐' 饋贈禮品的費用支出。（二）業(yè)務(wù)招待費原則：“節(jié)約、必須、合理”，內(nèi)緊外松，熱情接待，有禮有節(jié)。（三）業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)：由辦公室依據(jù)業(yè)務(wù)招待對象，擬訂招待標(biāo)準(zhǔn)，正常情況下 安排在食堂招待，特殊情況，可在外面安排接待（但須提前向辦公室提出申 請），經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理）。應(yīng)本著“對口接待，人數(shù)適中”的原 貝0。單次發(fā)生的招待費用在300元以內(nèi)，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，300元以 上，必須由董事長或總經(jīng)理審批。簽單招待應(yīng)從嚴控制，簽單人員由公司指 定（特殊情況下電話請示）。四）饋贈禮品：部門向相關(guān)單位或人員饋贈禮品，事前列出計劃，報請董事長或總經(jīng)理同意后方可實施。在外簽單拿取的禮品，需簡要說明客情事 由，簽單人員由公司指定（特殊情況下電話請示）。第九條車輛費用的管理與審批（）公司車輛發(fā)生的過路費' 停車費（票據(jù)日期與業(yè)務(wù)發(fā)生日期相符）、修理 費' 保養(yǎng)費' 年檢費' 保險費，由駕駛員或用車人填寫“費用報銷申請單”憑證式發(fā)票據(jù)實報銷。（二）公司車輛加