中國銀行股份有限公司國內(nèi)機(jī)構(gòu)公司客戶信用評級動態(tài)評級更新指引年版

1、精選-可編輯修改-中國銀行股份有限公司國內(nèi)機(jī)構(gòu)公司客戶信用評級動態(tài)評級更新指引（2010年版）一、動態(tài)評級更新釋義動態(tài)評級更新，是指客戶在年度評級更新后的有效期內(nèi)，客戶情 況發(fā)生重大變化，評級發(fā)起部門及時進(jìn)行的評級。二、動態(tài)評級更新的原則（一）及時性原則：各級部門一旦發(fā)現(xiàn)動態(tài)評級更新觸發(fā)因素，核實(shí)情況后，應(yīng)及時按流程發(fā)起客戶評級更新， 一般應(yīng)在發(fā)現(xiàn)觸發(fā)因 素后兩周內(nèi)發(fā)起。（二）主動性原則：動態(tài)評級更新可由總行或一級分行風(fēng)險管理部門直接向業(yè)務(wù)發(fā)起單位提出更新意見， 但更重要的是，各級業(yè)務(wù)部 門、基層行風(fēng)險部門應(yīng)根據(jù)本指引，主動發(fā)現(xiàn)動態(tài)評級更新觸發(fā)因素、 主動按規(guī)定發(fā)起評級更新。（三）審慎性原則：

2、動態(tài)評級更新必須基于客觀事實(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制短期內(nèi)對同一客戶缺乏依據(jù)的頻繁評級， 特別是評級后等級上升的 情況。評級更新后等級下降的客戶，如客戶情況發(fā)生實(shí)質(zhì)性好轉(zhuǎn)，可 再次發(fā)起評級更新，但兩次評級更新間隔時間應(yīng)不少于六個月， 且上 升后的等級不得高于因同一因素下降前的信用級別。精選-可編輯修改-三、觸發(fā)因素本指引所指的觸發(fā)因素，指內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境發(fā)生重大改變 或客戶發(fā)生重大經(jīng)營、財務(wù)變化等將影響客戶違約預(yù)測和評級結(jié)果的 各種情況。當(dāng)觸發(fā)因素出現(xiàn)后，我行應(yīng)根據(jù)觸發(fā)因素的影響程度和相 應(yīng)的評級規(guī)定,實(shí)施評級更新。觸發(fā)因素包括但不限于以下類別：（一）宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)因素指國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)周期或經(jīng)濟(jì)

3、增長模式、關(guān)鍵要素供求關(guān)系、國家經(jīng)濟(jì)政策、我行授信政策等發(fā)生重大變化，導(dǎo)致相關(guān)行業(yè)或 客戶經(jīng)營風(fēng)險增大的情況。包括但不限于：1. 國際經(jīng)濟(jì)、金融形勢發(fā)生重大變化，或發(fā)生突發(fā)事件，對部 分行業(yè)、客戶產(chǎn)生直接或間接重大影響。2. 具有親經(jīng)濟(jì)周期特性的行業(yè)，受經(jīng)濟(jì)周期處于明顯下行階段 的影響，整體經(jīng)營風(fēng)險增大。3. 受國家產(chǎn)業(yè)布局、財政、金融、稅收、環(huán)保等宏觀政策調(diào)整 影響，出現(xiàn)經(jīng)營成本上升等明顯風(fēng)險特征。4. 因匯率、利率變動影響，導(dǎo)致行業(yè)整體風(fēng)險凸顯。5. 受市場供求關(guān)系變化等因素影響，導(dǎo)致行業(yè)競爭加劇或產(chǎn)品 迅速更新?lián)Q代。6. 受成本（包括原材料、勞動力、環(huán)保、能源等）波動影響， 行業(yè)精選-可

4、編輯修改-風(fēng)險凸顯7. 區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有共性特征的客戶群（例如：生產(chǎn)同類產(chǎn)品或互補(bǔ)品的企業(yè)，關(guān)聯(lián)程度緊密或特征相似的投資或消費(fèi)群體），由于地方經(jīng)濟(jì)政策變化或產(chǎn)業(yè)、行業(yè)規(guī)劃調(diào)整，導(dǎo)致整體經(jīng)營風(fēng)險明 顯增加。8. 我行授信政策調(diào)整，壓縮類行業(yè)中的所有客戶，維持份額類行業(yè)中的經(jīng)營財務(wù)狀況一般或較差的客戶，增補(bǔ)進(jìn)入非不良公司客戶退出清單的客戶，應(yīng)重新審視并視情下調(diào)信用評級。（二）經(jīng)營管理因素指客戶出現(xiàn)經(jīng)營管理方面的重大事件，或客戶出現(xiàn)重大風(fēng)險事項(xiàng)，對客戶違約預(yù)測產(chǎn)生負(fù)面影響的情況。包括但不限于：1. 出現(xiàn)兼并、收購、分立、重組等重大體制改革，股東結(jié)構(gòu)發(fā) 生實(shí)質(zhì)性不利變化，可能影響到貸款安全。2. 管

5、理層發(fā)生重大人員變動，將對貸款償還產(chǎn)生不利影響。3. 股東或主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、違法經(jīng)營 案件或其他重大負(fù)面信息。4. 股東間發(fā)生重大糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決。5. 出現(xiàn)重大勞資糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決。6. 兩頭在外企業(yè)，經(jīng)營和資金出現(xiàn)重大風(fēng)險。7. 涉及大量股市、期市、匯市等投機(jī)交易業(yè)務(wù)的。精選-可編輯修改-8. 客戶訂立重要合同，經(jīng)營政策或經(jīng)營項(xiàng)目發(fā)生重大變化，將對貸款償還產(chǎn)生不利影響。9.項(xiàng)目貸款（主要指大型公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、電力項(xiàng)目等）未獲立項(xiàng)批復(fù)。10. 客戶注冊資本金未按期足額到位。11. 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度嚴(yán)重滯后，或項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用超出貸款人認(rèn)可的 預(yù)算比例，或自有資金到位比例與計劃到位比例嚴(yán)重不符。12. 產(chǎn)品市場占有率出現(xiàn)顯著下降。13. 與上下游客戶等合作方合同項(xiàng)下發(fā)生重大違約事件。14. 客戶發(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件。15. 終止?fàn)I業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產(chǎn)。16. 客戶發(fā)生虛假注資、虛假交易、虛假賬務(wù)等不誠信行為。17. 項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量不符合國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)重大質(zhì) 量問題，在公眾中引起不良反響。18. 未按合同約定將獲得的貸款資金用于約定用途。19. 未及時繳納國家或地方政府各項(xiàng)稅款， 或者海關(guān)納