財務(wù)部質(zhì)量管理體系及新GSP培訓(xùn)內(nèi)容

1、財務(wù)部質(zhì)量管理體系及新GSP 培訓(xùn)內(nèi)容一、工作職責(zé)1、在公司財務(wù)副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下, 組織本部門人員認(rèn)真學(xué)習(xí)藥品管理法、藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范及其實施細(xì)則和有關(guān)質(zhì)量管理工作的規(guī)定。負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、會計核算、成本費用的管理。2、嚴(yán)格執(zhí)行藥品管理法、會計法及有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度 , 加強公司財務(wù)管理，遵守財經(jīng)紀(jì)律。3、按照國家有關(guān)法規(guī) , 負(fù)責(zé)組織制訂、 修改公司財務(wù)管理制度和會計核算辦法及有關(guān)規(guī)定。4、分解落實本部門的考核指標(biāo) ,制定保證措施 ,明確任務(wù) ,組織完成。抓好部門內(nèi)員工半年及年度考核工作 ,充分調(diào)動積極性。5、建立公司核算體系及會計憑證的傳遞程序,加強復(fù)核對帳管理。設(shè)立公司電算化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),

2、使會計管理工作規(guī)范化、 現(xiàn)代化、科學(xué)化。6、加強經(jīng)營核算管理,嚴(yán)格審核費用開支,檢查監(jiān)督資金的使用,搞好經(jīng)濟活動分析 ,提出開源節(jié)流、堵塞漏洞的建議供公司領(lǐng)導(dǎo)參考。7、參與公司重大經(jīng)營決策研究及重大經(jīng)濟合同的審核, 確保公司利益不受損害。8、負(fù)責(zé)組織參與公司盤盈、盤虧,報廢的清理 ,貨款的結(jié)算、催收和處理工作 ,力求做到情況清楚、手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、處理及時。9、定期組織庫存藥品的清點，做到票、帳、物相符，發(fā)現(xiàn)問題及時與有關(guān)部門聯(lián)系處理。10、指導(dǎo)本部門有關(guān)人員認(rèn)真核對憑證，承付貨款時，藥品入庫憑證上無質(zhì)量驗收員簽名的應(yīng)拒付貨款，對無質(zhì)量驗收員簽名而擅自付款造成的損失負(fù)責(zé)。11、負(fù)責(zé)公司倉儲設(shè)

3、備、儀器設(shè)備和質(zhì)量管理工作經(jīng)費的預(yù)算及監(jiān)督執(zhí)行。12、加強會計檔案的管理。二、 GSP 相關(guān)內(nèi)容第二條 本規(guī)范是藥品經(jīng)營管理和質(zhì)量控制的基本準(zhǔn)則， 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在藥品采購、儲存、銷售、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)采取有效的質(zhì)量控制措施，確保藥品質(zhì)量。第三條 藥品經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)范。藥品生產(chǎn)企業(yè)銷售藥品、藥品流通過程中其他涉及儲存與運輸藥品的，也應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)范相關(guān)要求。第四條 藥品經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)堅持誠實守信，依法經(jīng)營。禁止任何虛假、欺騙行為。第十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)全員參與質(zhì)量管理。各部門、崗位人員應(yīng)當(dāng)正確理解并履行職責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)質(zhì)量責(zé)任。第十四條 企業(yè)負(fù)責(zé)人是藥品質(zhì)量的主要責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)企業(yè)日常管理，負(fù)責(zé)提供必要

4、的條件， 保證質(zhì)量管理部門和質(zhì)量管理人員有效履行職責(zé)，確保企業(yè)實現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)并按照本規(guī)范要求經(jīng)營藥品。第十五條 企業(yè)質(zhì)量負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由高層管理人員擔(dān)任， 全面負(fù)責(zé)藥品質(zhì)量管理工作， 獨立履行職責(zé)， 在企業(yè)內(nèi)部對藥品質(zhì)量管理具有裁決權(quán)。第二十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對各崗位人員進行與其職責(zé)和工作內(nèi)容相關(guān)的崗前培訓(xùn)和繼續(xù)培訓(xùn)，以符合本規(guī)范要求。第二十六條 培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括相關(guān)法律法規(guī)、 藥品專業(yè)知識及技能、質(zhì)量管理制度、職責(zé)及崗位操作規(guī)程等。第三十一條 企業(yè)制定質(zhì)量管理體系文件應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)實際。文件包括質(zhì)量管理制度、部門及崗位職責(zé)、操作規(guī)程、檔案、報告、記錄和憑證等。第四十二條記錄及憑證應(yīng)當(dāng)至少保存5 年。第五

5、十九條 各類數(shù)據(jù)的錄入、修改、保存等操作應(yīng)當(dāng)符合授權(quán)范圍、操作規(guī)程和管理制度的要求，保證數(shù)據(jù)原始、真實、準(zhǔn)確、安全和可追溯。第六十條 計算機系統(tǒng)運行中涉及企業(yè)經(jīng)營和管理的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)采用安全、可靠的方式儲存并按日備份， 備份數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)存放在安全場所，記錄類數(shù)據(jù)的保存時限應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)范第四十二條的要求。第九十三條 企業(yè)銷售藥品，應(yīng)當(dāng)如實開具發(fā)票，做到票、賬、貨、款一致。第六十七條 發(fā)票上的購、銷單位名稱及金額、品名應(yīng)當(dāng)與付款流向及金額、品名 一致，并與財務(wù)賬目內(nèi)容相對應(yīng)。發(fā)票按有關(guān)規(guī)定保存。三、 GSP 認(rèn)證現(xiàn)場提問1有無財務(wù)制度 ?有 . 認(rèn)真執(zhí)行公司的質(zhì)量管理制度，未經(jīng)驗收員驗收合格的藥品，并在憑

6、證上簽名， 不得付款。依照業(yè)務(wù)部簽訂合同時的結(jié)算程序，辦理付款方式，對不符合規(guī)定的，應(yīng)拒絕付款。應(yīng)對結(jié)算付款的憑證，認(rèn)真核對及建檔保存，確認(rèn)為有效憑證，方可付款，否則拒絕付款。2依據(jù)什么給供貨商結(jié)賬 ?有何手續(xù) ?什么部門或人員簽字 ? 要有合法的銷售發(fā)票。 應(yīng)根據(jù)企業(yè)實際經(jīng)營模式及合同約定的結(jié)算方式而定。如果企業(yè)需要在多次銷售后累計集中結(jié)算， 應(yīng)在每次銷售時隨貨附藥品銷售清單。先由采購”依據(jù)驗收員簽字或蓋章的入庫單”給供貨商做付款計劃，由采購、財務(wù)、質(zhì)量、公司經(jīng)理簽字確認(rèn)后付款。3與質(zhì)量管理部之間有何銜接?結(jié)帳前，質(zhì)量部門在付款申請單上簽署意見，供貨方企業(yè)資料是否齊全，齊全方可結(jié)款，否則拒付

7、。4、談一談結(jié)賬的過程 ?先由采購人員依據(jù)指定的付款周期和實際銷售情況、制定每個月的付款計劃，由質(zhì)量部門（審核資質(zhì)） 、財務(wù)（是否符合付款要求） 、公司經(jīng)理審核后交財務(wù)部門，對審核合格的供貨商給予付款。5、合法票據(jù) ：指的是增值稅專用發(fā)票或者增值稅普通發(fā)票6、原印章：企業(yè)在購銷活動中，為證明企業(yè)身份在相關(guān)文件或者憑證上加蓋的企業(yè)公章、發(fā)票專用章、質(zhì)量管理專用章、藥品出庫專用章的原始印記，不能是印刷、影印、復(fù)印等復(fù)制后的印記。7、企業(yè)的一般賬戶和基本賬戶具體是指什么？基本賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶， 一般賬戶是存款人因借款或其它結(jié)算需要， 在基本存款賬戶開戶銀

8、行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 企業(yè)基本帳戶只有一個而一般帳戶可以有多個。 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、 獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、 借款歸還和其它結(jié)算的資金收付。 該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存， 但不得辦理現(xiàn)金支取。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826

9、018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721