倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收管理制度

1、第十七章倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收管理制度倉(cāng)庫(kù)是儲(chǔ)存、保管各類物資的重要部門，倉(cāng)庫(kù)物資驗(yàn)收、管理必須建立科學(xué)、完善的管理制 度，以適應(yīng)經(jīng)營(yíng)管理的需要，達(dá)到經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)的目的。第一條 驗(yàn)收范圍：原材料、物料用品、低值易耗品、固定資產(chǎn)。第二條驗(yàn)收及保管職責(zé)范闈劃分存貨的驗(yàn)收權(quán)和保管權(quán)，并分別授權(quán)于不同的人員，明確界定各自的工作職責(zé)，驗(yàn)收員 主要負(fù)責(zé)識(shí)別存貨的質(zhì)量并清點(diǎn)數(shù)量，倉(cāng)庫(kù)保管員主要負(fù)責(zé)對(duì)進(jìn)倉(cāng)物資的日常管理，形成較 為完善的驗(yàn)收、保管內(nèi)部牽制制度。第三條驗(yàn)收程序：一、驗(yàn)收人員物資驗(yàn)收均須由驗(yàn)收員、使用部門指定人員共同驗(yàn)收，雙方驗(yàn)收員必須嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)現(xiàn)有質(zhì) 量問(wèn)題的物品，應(yīng)拒絕驗(yàn)收入庫(kù)。二、核對(duì)價(jià)格1、驗(yàn)收員應(yīng)首

2、先核對(duì)送貨發(fā)票（或送貨單）上寫明的供貨單位的名稱與地址，以避免錯(cuò)收 和接受并未訂購(gòu)的貨物。2、其次是核對(duì)價(jià)格，若價(jià)格高于“請(qǐng)購(gòu)單”上的價(jià)格，驗(yàn)收員應(yīng)詢問(wèn)供應(yīng)商提價(jià)的原因， 并將情況及時(shí)反映給財(cái)務(wù)部：若價(jià)格低于“請(qǐng)購(gòu)單”的價(jià)格，驗(yàn)收員應(yīng)仔細(xì)檢查貨物質(zhì)量, 質(zhì)量合格，方可按此價(jià)格接受這批貨物。三、檢查質(zhì)量1、根據(jù)“請(qǐng)購(gòu)單”或采購(gòu)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)所描述的要求，進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，如質(zhì)量不符規(guī)定要求， 驗(yàn)收員有權(quán)當(dāng)即退貨。2、鮮活原材料驗(yàn)收要點(diǎn)：1）蔬菜類：新鮮度、嫩老度、瀝干水份、去除泥土及枯爛部份，注意蔬菜的品種、產(chǎn)地。2）肉類：新鮮度、色澤、氣味、凍肉去冰，注意肉豬的種類。3）水果：新鮮度、色澤、單只瓜果重量

3、是否符合廚房使用標(biāo)準(zhǔn)的要求，注意單個(gè)分量標(biāo)準(zhǔn) 并均勻，對(duì)西瓜等水果有必要時(shí)還應(yīng)剖開檢查，如發(fā)現(xiàn)白翅不甜等現(xiàn)象應(yīng)馬上退貨或降價(jià)處 理。4）鮮活水產(chǎn)：按規(guī)定的規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)、瀝干水份、去容器重量及容器內(nèi)水份；檢查海鮮存活程 度，身上魚鱗受損等情況。5）凍水產(chǎn)：拆包后檢查冰量是否超標(biāo)，去除多余冰塊，檢查規(guī)格大小、質(zhì)量是否與原定的 標(biāo)準(zhǔn)相符，并注意產(chǎn)地品種。3、食品驗(yàn)收時(shí)，還須注意保質(zhì)期（保留合適食用時(shí)間）、有效期、生產(chǎn)日期等記錄，對(duì)超過(guò) 規(guī)定日期的食品拒絕驗(yàn)收入庫(kù)，對(duì)進(jìn)口商品須注明中文標(biāo)簽（生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、配料表）。 4、對(duì)于密封的物品，應(yīng)打開其中一包作抽樣檢查。四、檢查數(shù)量根據(jù)“請(qǐng)購(gòu)單”對(duì)照發(fā)票（或送

4、貨單），通過(guò)點(diǎn)數(shù)、稱重的方法，對(duì)所有到貨的數(shù)量進(jìn)行核 對(duì)，數(shù)量檢查應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1、若有外包裝，先拆掉外包裝再稱重或點(diǎn)數(shù)。2、密封容器中的食品原料可能會(huì)短缺（米、油、洗潔精等），因此，應(yīng)稱重量（毛重）。五、在發(fā)票或送貨單上簽名送來(lái)的所有貨物，都應(yīng)有送貨單或發(fā)票，驗(yàn)收員驗(yàn)收完畢后應(yīng)在單據(jù)上簽字。六、填寫驗(yàn)收記錄1、驗(yàn)收員在確定所驗(yàn)收貨物的價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量全部符合“請(qǐng)購(gòu)單”或采購(gòu)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，根 據(jù)不同性質(zhì),進(jìn)倉(cāng)原材料、物料用品類填寫“收貨記錄”,直送部門原材料、物料用品類分 別填寫“原材料直撥收貨記錄”或“用品直撥收貨記錄”，屬低值易耗品填寫“低值易耗品 驗(yàn)收單”，屬固定資產(chǎn)填寫“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”

5、。2、填制各類''收貨記錄”時(shí)，應(yīng)以“斤”、“只”、“克”等最小計(jì)量單位為單位，不能以“袋、 包、箱”等為計(jì)量單位。3、驗(yàn)收員需在“收貨記錄”“收貨人”欄簽名。七、退貨處理1、若供應(yīng)商送來(lái)的貨物不符合采購(gòu)要求或價(jià)格高于原定價(jià)格，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部或使用部門 反映。2、若因需要決定不退貨，應(yīng)有相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字。3、若決定退貨，應(yīng)在供應(yīng)商發(fā)票或送貨單上注明，并不予開具驗(yàn)收記錄，退貨后，應(yīng)及時(shí) 向采購(gòu)人員報(bào)告，應(yīng)盡可能找到可替代的供貨來(lái)源，解決問(wèn)題。八、其他注意事項(xiàng)：1、注意設(shè)備、工具、衡器的精確度，秤前必須校驗(yàn)。2、秤量時(shí)要看清是否已秤，防止重復(fù)過(guò)秤。3、驗(yàn)收之后需及時(shí)存放，專人管理

6、，防止丟失或被竊。4、每日作好衡器的清潔工作。5、驗(yàn)收員應(yīng)設(shè)專門的驗(yàn)收質(zhì)量日記本，對(duì)當(dāng)日缺斤少兩，質(zhì)量不好、規(guī)格不符應(yīng)退貨等事 項(xiàng)等做詳細(xì)記錄，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部或采購(gòu)部反饋。第四條食品原材料采購(gòu)索證一、采購(gòu)各類食品及原材料應(yīng)通過(guò)正規(guī)渠道進(jìn)行，通過(guò)合同形式定點(diǎn)采購(gòu)，定點(diǎn)供應(yīng)商必須 提供“三證”（即營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、衛(wèi)生許可證）等證件。所供應(yīng)的食品及其原材料 必須符合國(guó)家有關(guān)食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。二、采購(gòu)各類定型包裝食品，需向供應(yīng)商索取生產(chǎn)廠家的食品衛(wèi)生許可證及檢驗(yàn)合格證明。 三、采購(gòu)肉類原料，供應(yīng)商需提供動(dòng)物檢驗(yàn)檢疫證明并符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)鮮度；水產(chǎn)類原料 必須是新鮮的或冷凍的，組織有彈性、骨肉緊密連接

7、：果蔬類原料必須新鮮，風(fēng)味正常，無(wú) 病蟲害，無(wú)農(nóng)藥污物，無(wú)腐爛并進(jìn)行農(nóng)藥殘留檢測(cè)：豆制品必須有相關(guān)的產(chǎn)品檢驗(yàn)合格證明。 四、采購(gòu)食品用消毒劑，供應(yīng)商需提供省級(jí)衛(wèi)生行政部門頒發(fā)的衛(wèi)生許可證及衛(wèi)生部頒發(fā)的 產(chǎn)品批件：采購(gòu)食品用洗滌劑的，供應(yīng)商需要提供衛(wèi)生行政部門認(rèn)可的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn) 合格證明。五、采購(gòu)部必須按照以上要求索取相應(yīng)的證件或證明，對(duì)索取到的相關(guān)證件分別歸類建立臺(tái) 帳（或目錄），對(duì)肉類、果蔬類、豆制品類的索證情況需專門建立臺(tái)賬進(jìn)行記錄，對(duì)無(wú)相關(guān) 證件的，倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收人員需及時(shí)要求采購(gòu)人員予以提供。第五條庫(kù)房收貨一、倉(cāng)庫(kù)保管員通過(guò)驗(yàn)收人員收到貨物。二、每張“收貨記錄”上記錄的物資名稱必須與該

8、批次物資一一對(duì)應(yīng)。三、倉(cāng)庫(kù)保管員必須認(rèn)真清點(diǎn)物資的數(shù)量，并與''收貨記錄”核對(duì)，核對(duì)相符后在“收貨記 錄” “成本復(fù)核”欄簽名，以表示確認(rèn)收到貨物，如遇收貨記錄與倉(cāng)庠記錄不符，必須及 時(shí)通知驗(yàn)收員直到問(wèn)題解決。四、簽過(guò)字的“收貨記錄”，其中一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)保管員留存作為入庫(kù)憑據(jù)。五、倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)及時(shí)登記“存貨卡”。第六條按物資類別和用途分設(shè)下列倉(cāng)庫(kù)和類別進(jìn)行管理一、食品倉(cāng)（肉類及制品、水產(chǎn)及制品、乳制品類、罐頭類、糧油及制品、干貨類、調(diào)味品 類、茶食類等）；二、飲品倉(cāng)（進(jìn)口酒、國(guó)產(chǎn)酒、進(jìn)口飲料、國(guó)產(chǎn)飲料、調(diào)酒用飲料、香煙等）：三、營(yíng)業(yè)用具倉(cāng)（瓷器、不銹鋼器具、銀器具、玻璃器皿、布草、廚

9、房用具等）： 四、百貨倉(cāng)（服務(wù)用品、洗滌用品、清潔用品、印刷品、辦公用品等）：五、工程用品倉(cāng)（工程設(shè)備、維修配件、裝修用品、音像制品、電子零件、機(jī)械材料等）。第七條 庫(kù)存物資（原材料、物料用品）的保管加強(qiáng)公司原材料、物料用品的管理，對(duì)公司節(jié)約開支，減少資金占用有著重要的意義。一、禁止無(wú)關(guān)人員進(jìn)入庫(kù)房，禁止存放私人物品，禁止在庫(kù)房?jī)?nèi)喝酒，禁止將危險(xiǎn)品帶入庫(kù) 房。二、嚴(yán)格控制火種，禁止在庫(kù)房?jī)?nèi)吸煙。三、加強(qiáng)庫(kù)房門鎖、鑰匙管理，防止盜竊，下班后應(yīng)將庫(kù)房鑰匙應(yīng)寄存于總價(jià)或安全部,并 做好鑰匙寄存、領(lǐng)用的登記工作。四、預(yù)防食品原料腐爛變質(zhì)，造成食中毒；食品、飲品與其他物品隔離，防止污染，確保衛(wèi) 生。五、

10、在出庫(kù)管理中堅(jiān)持做到先進(jìn)先出，易壞易變質(zhì)的物品先出，失效期短的物品先出，已經(jīng) 變質(zhì)的食品原材料不出庫(kù)。六、庫(kù)存物資要求合理堆碼，精心養(yǎng)護(hù)，認(rèn)真檢查，使物資在保管期限內(nèi)質(zhì)量保證，數(shù)量正 確。1、合理堆碼，即堆碼要做到規(guī)格化，即合理、定量、整齊、方便、安全，也就是要保證人 身、物資和倉(cāng)庫(kù)的安全，使于物資出入庫(kù)的操作，行省倉(cāng)庫(kù)的苫墊物料。（1）堆放合理，即對(duì)不同品種、規(guī)格、型號(hào)、牌號(hào)、等級(jí)、批次的物資均應(yīng)分開堆碼，不 互相混雜；合理確定垛距、墻距、走道寬度等。（2）堆放定量，即每一垛、每一行、每一層、每一包、每一盒物品數(shù)量，應(yīng)成整10或整5 的倍數(shù)，以便于查點(diǎn)、計(jì)算和盤點(diǎn)。（3）堆放整齊，即排列要有

11、序，垛型有一定的規(guī)格，包裝外而有標(biāo)志或商標(biāo)一面一律向外, 便于認(rèn)清和領(lǐng)用。（4）堆放方便，即堆放要考慮到搬運(yùn)、發(fā)放、檢查等作業(yè)方便。（5）堆放安全，即堆放物資時(shí)要十分注意防火、防盜、防潮、防腐，要堆放穩(wěn)當(dāng)。2、物資堆放應(yīng)體現(xiàn)先進(jìn)先出原則，避免物資出現(xiàn)過(guò)期現(xiàn)象，增加損耗。七、物資必須按類別、固定位置堆放，填寫存貨卡，并將存貨卡掛在顯眼處。物資按類別存 放時(shí)，要掌握不同物資的特性，熟悉物資的自然屬性（即化學(xué)性、物理性、生物性等），又 要考慮存貨區(qū)的溫度、濕度、光照、風(fēng)吹、日曬等條件是否物資保管要求。八、倉(cāng)管員對(duì)所保管的物資，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行檢查，對(duì)滯存時(shí)間較長(zhǎng)的物資，要及時(shí)反映，發(fā)現(xiàn) 蠹變、破損或超過(guò)保

12、質(zhì)期，應(yīng)及時(shí)提出處理意見。九、倉(cāng)管員出入庫(kù)制度和安全保衛(wèi)制度1、倉(cāng)管員在下班前，應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行全面檢查（包括電源、門窗等），做到人離燈火、人離門 鎖。2、倉(cāng)管員上班進(jìn)入庫(kù)房，首先應(yīng)檢查門窗有無(wú)異常。若有異常情況，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部報(bào)告 并保持現(xiàn)場(chǎng)，查明原因，直到弄明清況為止。十、庫(kù)房應(yīng)經(jīng)常打掃，做到增面、窗沿、地坪、貨垛上、下無(wú)垃圾、無(wú)積塵、無(wú)蛛網(wǎng)，定期 不定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行藥物除蟲等消毒措施。十一、對(duì)庫(kù)存的每項(xiàng)物品、每個(gè)品種，都必須核定最高儲(chǔ)存量和最低儲(chǔ)存量。第八條 庫(kù)存物資（原材料、物料用品）的領(lǐng)用原材料、物料用品等庫(kù)存物資的領(lǐng)用，必須按領(lǐng)用審批手續(xù)規(guī)定執(zhí)行。具體如下：一、領(lǐng)用原材料、物料用品等庫(kù)存

13、物資，必須本著''先審批后領(lǐng)用”的原則，并如實(shí)填制領(lǐng) 料單或維修通知單，嚴(yán)禁以任何借口借用倉(cāng)庫(kù)物資。二、領(lǐng)料單或維修通知單填寫規(guī)定1、部門填寫領(lǐng)料單或維修通知單應(yīng)按行次逐筆填寫，不得跳行或留有空行，最后一行與最 底部的合沖行之間留有的空行，用斜線或“S”線注銷。所劃的斜線或“S”線應(yīng)自最后一筆 金額數(shù)字下的空行劃到合計(jì)數(shù)行上而的空行。2、領(lǐng)料單或維修通知單不得任意涂改，有涂改痕跡的財(cái)務(wù)部成本費(fèi)用會(huì)計(jì)一律不得予以入 賬。三、倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)部門填寫的領(lǐng)料單或維修通知單上的物資數(shù)量發(fā)貨，并及時(shí)錄入用友“庫(kù) 存管理”系統(tǒng)，打印電腦“出庫(kù)單”，并請(qǐng)領(lǐng)料人在出庫(kù)單上簽字，電腦“出庫(kù)單”上出

14、庫(kù) 記錄應(yīng)與手工填寫的領(lǐng)料單或維修通知單上的記錄相符。四、根據(jù)實(shí)際發(fā)貨數(shù)及時(shí)填寫存貨卡。五、領(lǐng)用原材料、物料用品用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須經(jīng)部門經(jīng)理審批，領(lǐng)用物資用于應(yīng)酬或業(yè)務(wù) 招待，必須經(jīng)總經(jīng)理審批。六、不準(zhǔn)領(lǐng)用與本部門業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的庫(kù)存物資，如有特殊原因，需領(lǐng)用時(shí)，由總經(jīng)理審批。七、領(lǐng)用物料用品如服務(wù)用品、廚房用品、清潔用品、洗滌用品采用定額控制領(lǐng)用的辦法， 各下屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)歷史同期領(lǐng)用資料及實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況確定領(lǐng)用定額。八、存貨發(fā)出計(jì)價(jià)方法采用''先進(jìn)先出法L第九條存貨卡存貨卡是用來(lái)記錄各類物資入庫(kù)、發(fā)貨、損壞/腐爛卡片。倉(cāng)庫(kù)保管員每天記錄和更新“座 存卡”的記錄，每一張存貨卡上的余額代

15、表可隨時(shí)發(fā)出物資的實(shí)際數(shù)量。存貨卡余額必須與 賬面存貨余額記錄、實(shí)際庠存物資余額相一致。第十條倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)倉(cāng)流程一、倉(cāng)庫(kù)的每種庫(kù)存物資，在存量接近或低于最低儲(chǔ)存量時(shí)，即需要補(bǔ)充倉(cāng)庫(kù)物資，倉(cāng)庫(kù)保 管員應(yīng)填寫“倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)單”，“倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)單”應(yīng)注明：存?zhèn)}底數(shù)（即最低諸存量）、 上次進(jìn)倉(cāng)日期及數(shù)量、現(xiàn)結(jié)存數(shù)量、平均日周轉(zhuǎn)數(shù)。二、“倉(cāng)庠補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)單”交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字后，方可向酒店采購(gòu)員或總公司采購(gòu)部提出 請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)。第十一條 庫(kù)存物資（原材料、物料用品）的盤點(diǎn)，盤盈、盤虧及報(bào)損規(guī)定一、庫(kù)存物資盤點(diǎn)采用永續(xù)盤存制。二、倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)于每月月末對(duì)庠存物資盤點(diǎn)一次，盤存數(shù)如果與帳面記錄不符，應(yīng)當(dāng)于查 明原因后及

16、時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。三、庫(kù)存物資在盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的損溢應(yīng)分清自然損溢和人為損耗的因素，分別做出處理。1、自然損溢指原材料、物料用品出現(xiàn)的干耗或吸潮升溢。在合理范圍內(nèi)，由倉(cāng)庫(kù)保管員填 寫“財(cái)產(chǎn)損耗（溢余）報(bào)告單”，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、堇事長(zhǎng)審批，然后報(bào) 成本費(fèi)用會(huì)計(jì)處理列入“管理費(fèi)用工2、人為損耗指原材料、物料用品因保管不善而造成的損耗。由倉(cāng)庫(kù)保管員填寫“財(cái)產(chǎn)損耗 （溢余）報(bào)告單”，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、革事長(zhǎng)審批后，根據(jù)情行輕重，做 出處理意見，當(dāng)事人造成的人為損耗應(yīng)負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理的人為損耗部份， 即同意報(bào)損的部份，列入“管理費(fèi)用”科目處理，當(dāng)事人所應(yīng)負(fù)擔(dān)的部

17、份，列入“其他應(yīng)收 款”，并從該當(dāng)事人當(dāng)月薪金中扣除。四、財(cái)務(wù)部應(yīng)定期（每季度一次）或不定期盤點(diǎn)庫(kù)存物資。如臨時(shí)抽查，應(yīng)抽查座存物資消 單中至少10%的總物資數(shù)量及金額。第十二條倉(cāng)席表單傳遞規(guī)定1、倉(cāng)庫(kù)使用表單包括：收貨記錄、原材料直撥收貨記錄、用品直撥收貨記錄、低值易耗品 驗(yàn)收單、固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、材物料領(lǐng)用單、倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)單、財(cái)產(chǎn)損耗（溢余）報(bào)告單。2、表單傳遞規(guī)定1）收貨記錄、原材料直撥收貨記錄、用品直撥收貨記錄、低值易耗品驗(yàn)收單、固定資產(chǎn)驗(yàn) 收單、材物料領(lǐng)用單于每天營(yíng)業(yè)結(jié)束后，將上述表單交財(cái)務(wù)部成本費(fèi)用會(huì)計(jì)。2）上交收貨記錄時(shí)，應(yīng)附經(jīng)審批同意的請(qǐng)購(gòu)單或倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)單。3）上交原材料直撥收貨記錄時(shí)，應(yīng)附經(jīng)廚師長(zhǎng)及廚房指定驗(yàn)收人員簽字的每日廚房購(gòu)貨表