最全面的財(cái)務(wù)部門工作總結(jié)

1、本文檔如對(duì)你有幫助，請(qǐng)幫忙下載支持！財(cái)務(wù)中心2018 年一季度工作總結(jié)目錄第一篇、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)篇一、人員配置二、會(huì)計(jì)核算三、成本費(fèi)用管控四、資產(chǎn)管理五、財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警六、制度流程管理七、員工學(xué)習(xí)成長(zhǎng)第二篇、供應(yīng)鏈金融篇一、一季度工作總結(jié)1、組織機(jī)構(gòu)建設(shè)2、業(yè)務(wù)推進(jìn)情況二、二季度工作計(jì)劃1、工作目標(biāo)2、需其他部門的配合工作三、關(guān)于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的展望1、供應(yīng)鏈上游金融業(yè)務(wù)2、打造商業(yè)閉環(huán)附表：二季度工作計(jì)劃時(shí)間表第一篇、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)篇一、 人員配置序號(hào)中心部門現(xiàn)有崗位2018 年度現(xiàn)有人數(shù)人員編制1財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)總監(jiān)112財(cái)務(wù)經(jīng)理113會(huì)計(jì)管理部總賬會(huì)計(jì)114管理會(huì)計(jì)115應(yīng)收會(huì)計(jì)336應(yīng)付會(huì)計(jì)117

2、會(huì)計(jì)118審計(jì)主管119出納1110開票專員1111財(cái)務(wù)助理11小計(jì)1313人員配置現(xiàn)狀及主要存在的問題： 主管級(jí)員工工作勤奮，專業(yè)技能較強(qiáng)，工作業(yè)績(jī)突出，可以作為重點(diǎn)培養(yǎng)對(duì)象。其他多數(shù)員工均能夠勝任本職工作。管理會(huì)計(jì)主管溝通能力欠缺， 影響了管理會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)分析工作的推動(dòng)，也影響了財(cái)務(wù)部門的團(tuán)結(jié)和士氣。問題解決方案及下階段計(jì)劃：預(yù)計(jì)將在7 月份庫(kù)存盤點(diǎn)完成之后與何松懇談一次，在其試用期內(nèi)離職。其他人員在8、 9 月份計(jì)劃進(jìn)行輪崗或換崗，以確保同一工作崗位有兩人以上能夠勝任，解決人員流失率過快帶來的工作狀態(tài)不穩(wěn)定的狀況。責(zé)任人： ， 預(yù)計(jì)完成時(shí)間：二、會(huì)計(jì)核算會(huì)計(jì)核算是財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工

3、作，是各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的基石和根源。公司業(yè)務(wù)飛速擴(kuò)張、走向精細(xì)化管理對(duì)財(cái)務(wù)信息的要求越來越高，公司上市計(jì)劃也對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性提出了要求。如何加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作的標(biāo)準(zhǔn)化、準(zhǔn)確度和合理性，是目前財(cái)務(wù)部面臨的重要課題。會(huì)計(jì)核算工作目前現(xiàn)狀及主要存在的問題：1、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不合理目前公司沿用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，隨著規(guī)模的不斷擴(kuò)大，早已不符合公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，財(cái)務(wù)顧問也多次提出這個(gè)問題。2、用友U8庫(kù)存數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確導(dǎo)致成本結(jié)轉(zhuǎn)不準(zhǔn)確用友 U8的庫(kù)存數(shù)據(jù)由OMS系統(tǒng)導(dǎo)入，但是OMS系統(tǒng)本身的計(jì)算邏輯并未能直接導(dǎo)入U(xiǎn)8， U8自身根據(jù)過去的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算，導(dǎo)致庫(kù)存計(jì)算和成本結(jié)轉(zhuǎn)

4、與OMS系統(tǒng)數(shù)據(jù)存在差異，由于沒有正常的用友維護(hù)人員，我們無從得知用友里的存貨賬面價(jià)值及成本結(jié)轉(zhuǎn)的計(jì)算邏輯，所以很難分析出差異的原因。3、負(fù)庫(kù)存問題由于存在倉(cāng)庫(kù)管理人員先錄入出庫(kù)后錄入入庫(kù)，雜收雜發(fā)，拆 SKU未及時(shí)入賬等問題，一直存在負(fù)庫(kù)存的問題。4、確認(rèn)收入的原則問題目前公司還一直沿用按實(shí)際開票來確認(rèn)收入的原則，由于帳期客戶的存在一直與實(shí)際收入存在差異，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大和帳期客戶的增加，這個(gè)差異日益放大，不利于公司的未來的上市工作。5、歷史遺留未處理的帳務(wù)問題由于前期上線系統(tǒng)倉(cāng)促，操作不夠規(guī)范，公司U8系統(tǒng)遺留了不少帳務(wù)問題，包括跟集團(tuán)的往來對(duì)賬問題。問題解決方案及下階段計(jì)劃：1、建

5、立會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)化管理。財(cái)務(wù)部根據(jù)電商行業(yè)核算的需要、根據(jù)納稅申報(bào)的需要、根據(jù)資金預(yù)算的需要，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則設(shè)計(jì)一套會(huì)計(jì)科目表，制定詳細(xì)的二級(jí)和三級(jí)明細(xì)科目，并且對(duì)各個(gè)科目的核算范圍進(jìn)行清晰約定，保證會(huì)計(jì)核算口徑的統(tǒng)一性、一貫性和連續(xù)性;制定會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，使得新的會(huì)計(jì)人員能快速上手公司帳務(wù)。2 、2 、重新對(duì)原有的會(huì)計(jì)核算流程進(jìn)行了梳理和制定，現(xiàn)在的財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)核算流程更加突出了內(nèi)部控制，明確了各個(gè)流程所占用的時(shí)間，對(duì)什么時(shí)候出什么表、出什么帳、出什么憑證，憑證如何傳輸做出明確清晰規(guī)定，保證財(cái)務(wù)信息能有序地、按時(shí)、按質(zhì)地提供出來。3 、 結(jié)合新的財(cái)務(wù)系統(tǒng)上線的契機(jī)

6、，針對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行整體盤點(diǎn)，以盤點(diǎn)的最終結(jié)果來核對(duì)WM、S OMS和 U8系統(tǒng)里庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，對(duì)差異明細(xì)進(jìn)行盤盈盤虧處理，使得實(shí)際庫(kù)存商品與WM、S OMS和 U8系統(tǒng)里的賬面保持一致。4、與供應(yīng)鏈一起，針對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理人員入庫(kù)出庫(kù)的系統(tǒng)操作進(jìn)行管理，盡量從系統(tǒng)設(shè)置中禁止一些非常規(guī)操作，比如先出庫(kù)再入庫(kù)，雜收雜發(fā)，再通過強(qiáng)化對(duì)庫(kù)管人員的培訓(xùn)，對(duì)他們的系統(tǒng)操作提出要求，盡量避免拆分SKU不錄入系統(tǒng)的問題。5、在新的財(cái)務(wù)系統(tǒng)上線時(shí)，完全按照發(fā)貨來確認(rèn)收入并繳納增值稅，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來確認(rèn)收入成本，預(yù)提當(dāng)期費(fèi)用，確保財(cái)務(wù)報(bào)表按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來核算。6、 整體清理所有U8里的歷史遺留帳務(wù)問題，在新系統(tǒng)上

7、線之前進(jìn)行調(diào)整，包括與集團(tuán)的往來對(duì)賬。為新系統(tǒng)上線的初始化余額進(jìn)行梳理，確保初始化金額的準(zhǔn)確。三、 成本費(fèi)用管控成本費(fèi)用的管控幾乎是每個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)必不可少的工作之一，節(jié)流與開源同樣重要，由于市場(chǎng)的充分競(jìng)爭(zhēng)，電商企業(yè)的毛利已經(jīng)很薄，因此，只有通過精細(xì)管理，成本費(fèi)用的分析、管理與控制，才能盡量減少企業(yè)無效益的開銷，提升企業(yè)利潤(rùn)水平。成本費(fèi)用管控工作目前面臨的現(xiàn)狀及主要存在的問題：1、人事費(fèi)用增長(zhǎng)過快的問題通常企業(yè)的人事費(fèi)用的增長(zhǎng)比率要低于銷售收入的增長(zhǎng)比率為比較健康的經(jīng)營(yíng)狀況。但是我公司的人事費(fèi)用在2018 年有大幅的增長(zhǎng)，增長(zhǎng)幅度與銷售額的增長(zhǎng)幅度相近。2、物流費(fèi)用過高由于過去我們對(duì)偏遠(yuǎn)地區(qū)的客戶

8、無差別的免除運(yùn)費(fèi)，導(dǎo)致物流費(fèi)用年占用數(shù)千萬。3、辦公費(fèi)用的情況公司辦公費(fèi)用處于比較有效的控制之中，業(yè)務(wù)招待費(fèi)很低，但是隨著銷售規(guī)模的擴(kuò)大，對(duì)各類軟件的需求不斷增加，這些需求預(yù)計(jì)在未來半年將造成較大金額的軟件費(fèi)用支出。4、提早開票、退貨未退票或采購(gòu)發(fā)票未收回帶來的損失公司的帳期客戶或者特殊開票需求的客戶均有要求在付款前我公司需提前開具發(fā)票給對(duì)方，這些發(fā)票因客戶發(fā)生退貨或者其他糾紛，常有退不回來的問題發(fā)生，采購(gòu)貨物的發(fā)票也有因人員流動(dòng)沒有及時(shí)收回的現(xiàn)象，這些都給公司帶來了稅費(fèi)的損失。5、涉稅問題目前公司的增值稅完全按照開票進(jìn)度繳納，而因有已發(fā)貨未開票的帳期客戶存在，所以有約的增值稅銷項(xiàng)稅金存在一個(gè)

9、月的時(shí)間差異，仍未繳納。問題解決方案及下階段計(jì)劃：1 、 公司已經(jīng)就偏遠(yuǎn)地區(qū)的物流費(fèi)用設(shè)計(jì)加收運(yùn)費(fèi)的方案，財(cái)務(wù)部也參與了操作方案的討論，預(yù)計(jì)在下個(gè)月開始，加收的物流收入將會(huì)對(duì)沖物流費(fèi)用支出，緩解物流費(fèi)過高的問題。2 、針對(duì)即將上線的財(cái)務(wù)軟件，給出財(cái)務(wù)部的性價(jià)比評(píng)估，在滿足數(shù)據(jù)需求的前提下，盡可能降低投入成本，給最終使用的版本提供建議。3 、針對(duì)采購(gòu)人員流動(dòng)和客戶問題帶來的發(fā)票損失，一方面財(cái)務(wù)部定期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，催促客拓和訂單組討要發(fā)票，另一方面，建議分配責(zé)任到人，即使人員有交接時(shí)，這些工作也應(yīng)該同時(shí)交接。同時(shí)，慎重處理特殊開票申請(qǐng)和帳期客戶開票，由營(yíng)銷部門統(tǒng)一把控，財(cái)務(wù)部協(xié)助判斷并控制開票金額。5

10、、年底前逐步按照發(fā)貨確認(rèn)收入，同步繳納增值稅銷項(xiàng)稅金，將會(huì)需要的資金沉淀。四、資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理工作是財(cái)務(wù)部重要工作之一，公司業(yè)務(wù)飛速擴(kuò)張的同時(shí)，對(duì)資產(chǎn)管理提出的要求也逐步提高，資產(chǎn)管理的好壞，直接影響了公司的銷售額和盈利能力，也是公司變現(xiàn)能力和償債能力的重要體現(xiàn)。資產(chǎn)管理工作目前現(xiàn)狀及主要存在的問題：1、應(yīng)收賬款穩(wěn)步擴(kuò)大隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，帳期客戶的不斷放開，應(yīng)收賬款的余額不斷放大，應(yīng)收賬款的回收風(fēng)險(xiǎn)逐步上升。2、存貨管理有一定進(jìn)步，歷史遺留問題有待清理目前的存貨管理主要是依據(jù)WMS系統(tǒng)來管理，除了部分客拓還沒來得及在OMS系統(tǒng)里做退貨處理的存貨使用系統(tǒng)外統(tǒng)計(jì)， 其他基本賬實(shí)相符，定期盤點(diǎn)

11、，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)較低。3、固定資產(chǎn)管理問題固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)目前仍有問題，由于管理人員變動(dòng)，公司固定資產(chǎn)盤點(diǎn)仍不能一一對(duì)應(yīng)，資產(chǎn)也未全部貼上對(duì)應(yīng)標(biāo)簽，既不利于管理，也容易造成損失。4、負(fù)債過高的問題負(fù)債主要是由應(yīng)付賬款等經(jīng)營(yíng)性負(fù)債為主，這個(gè)問題一方面是由我們這個(gè)商業(yè)模式造成，屬于行業(yè)普遍現(xiàn)象，另一方面也造成了我們的資產(chǎn)負(fù)債率過高，影響了金融機(jī)構(gòu)對(duì)我們本身資質(zhì)的評(píng)價(jià)。問題解決方案及下階段計(jì)劃：1 、與行政部溝通，針對(duì)所有固定資產(chǎn)進(jìn)行標(biāo)簽編號(hào)，再與U8系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)所有賬面固定資產(chǎn)都有實(shí)物一一對(duì)應(yīng)。2、 維護(hù)和發(fā)展預(yù)付惠等產(chǎn)品的吸收資金能力，保證公司的現(xiàn)金流健康，預(yù)防供應(yīng)商集體催款或預(yù)付

12、惠擠兌造成的資金風(fēng)險(xiǎn)。五、財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警財(cái)務(wù)分析是以財(cái)務(wù)報(bào)告資料及其他相關(guān)資料為依據(jù)，采用一系列專門的分析技術(shù)和方法，對(duì)企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織過去和現(xiàn)在有關(guān)籌資活動(dòng)、投資活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、分配活動(dòng)的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力和增長(zhǎng)能力狀況等進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。它為了解企業(yè)過去、評(píng)價(jià)企業(yè)現(xiàn)狀、預(yù)測(cè)企業(yè)未來，做出正確決策提供準(zhǔn)確的信息或依據(jù)。財(cái)務(wù)分析預(yù)警工作目前面臨的現(xiàn)狀及主要存在的問題：過去我公司的財(cái)務(wù)分析幾乎是一片空白。但是企業(yè)的規(guī)模越來越大， 資金調(diào)度也越來越大，如果沒有財(cái)務(wù)分析對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況進(jìn)行一個(gè)理性的評(píng)價(jià)和分析是非常危險(xiǎn)的。問題解決方案及下階段計(jì)劃：財(cái)務(wù)部收集同行相關(guān)資料，整理

13、出一份完整的圍繞利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表進(jìn)行分析的月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告，將會(huì)出具月度、季度和年度的集團(tuán)整體財(cái)務(wù)分析報(bào)告。財(cái)務(wù)分析報(bào)告的主要風(fēng)險(xiǎn)提示點(diǎn)包括：1、預(yù)期的銷售收入環(huán)比和同比增長(zhǎng)低于預(yù)算增幅。2、公司的毛利水平基本覆蓋費(fèi)用，但是由于集團(tuán)和戰(zhàn)匠為公司承擔(dān)了一部分費(fèi)用，算上這些費(fèi)用，公司仍處于虧損狀態(tài)。3、公司的費(fèi)用大類主要在人事費(fèi)用和物流費(fèi)用，控制住這兩個(gè)費(fèi)用， 基本就能控制整體費(fèi)用支出。目前物流費(fèi)用可以部分轉(zhuǎn)嫁給客戶，但是人事費(fèi)用依然高啟。4 、資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70%，下半年的債權(quán)融資將非常困難。六、制度流程管理制度流程管理是一個(gè)組織有效運(yùn)轉(zhuǎn)的靈魂，相當(dāng)于人體的骨架和神經(jīng)系統(tǒng)，其重要性

14、是不言而喻的。如何維護(hù)財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)管理職能，就必須在這方面好好研究和設(shè)計(jì)。制度流程工作目前面臨的現(xiàn)狀及主要存在的問題：1 、為了配合公司發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)部各項(xiàng)職能的需要，財(cái)務(wù)部在5 月份重新設(shè)計(jì)了財(cái)務(wù)部的組織機(jī)構(gòu)圖、工作流程和崗位說明書。更加明確了各個(gè)崗位的職責(zé)，避免了一些重復(fù)和扯皮的職責(zé)。這套系統(tǒng)在設(shè)計(jì)上著重強(qiáng)化了會(huì)計(jì)核算、退換貨審核、費(fèi)用審核和資金管理的職能。2 、財(cái)務(wù)部在一季度著重梳理了公司的管理制度，發(fā)現(xiàn)存貨管理制度和固定資產(chǎn)管理制度缺失，也造成實(shí)際工作中無據(jù)可查的問題。問題解決方案及下階段計(jì)劃：在制度流程建設(shè)方面，下階段財(cái)務(wù)部的主要工作將放在存貨管理制度和固定資產(chǎn)管理制度的制定和執(zhí)行，與供應(yīng)鏈中心庫(kù)管和行政部一起管理并統(tǒng)計(jì)好公司的存貨及固定資產(chǎn)。七、