報銷管理規(guī)定0001

1、費用報銷審批管理規(guī)定10 目的為嚴(yán)格控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公 司財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。20 適用范圍 本制度適用對象為公司所有人員的費用報銷。本制度中所稱費用是指差旅費、市內(nèi)交通 費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公費及其他費用等。30 職責(zé)31 部門負責(zé)人對其各部門報銷單據(jù)所發(fā)生的業(yè)務(wù)真實性、合理性和有效性負責(zé)。32 財務(wù)部對報銷費用的票據(jù)合法性、資金安全性以及根據(jù)公司各類有關(guān)資金支付相關(guān) 制度等進行審核。40 報銷基本要求41 報銷人須按實際業(yè)務(wù)發(fā)生情況分部門填單報銷，以便財務(wù)部進行成本核算。42 各種發(fā)票、收據(jù)、支持性附件等必須內(nèi)容完整

2、、票據(jù)合法，方能給予報帳。A. 內(nèi)容完整：各種發(fā)票、收據(jù)、單證必須寫清楚客戶名稱、業(yè)務(wù)發(fā)生時間、物品名稱（或 費用名稱），數(shù)量、單價、金額、大小寫必須正確、相符。B. 票據(jù)合法：各種發(fā)票必須是稅務(wù)機關(guān)當(dāng)前認(rèn)可的合法票據(jù)，必須有稅務(wù)監(jiān)制章（或財 政監(jiān)制章）、簽發(fā)單位的財務(wù)專用章等有效印章，填制人和收款人的簽名。4. 3 報銷必須符合公司有關(guān)制度。44票據(jù)粘貼整齊 : 市內(nèi)交通費等小張發(fā)票須按日期、金額順序呈階梯狀粘貼整齊 , 且要 寫清楚票據(jù)張數(shù)和合計金額；發(fā)票等大張票據(jù)直接附在相關(guān)報銷憑單后面。44 單據(jù)填寫規(guī)范：各種憑證、單據(jù)一律要求采用黑色簽字筆填寫，做到內(nèi)容完整、字 跡清晰、工整，不得涂

3、改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，大寫金額前面用“” 封寫，對后面沒有金額部分用“零”補齊，如“伍佰叁拾捌元零角零分”；小寫必須寫到分位，前面用“Y”封寫，對后面沒有金額部分用“0”補齊，如“Y 538.00元”。45對有收取現(xiàn)金的部門，一律不得用于費用開銷等方面的坐支 （ 所謂坐支是指有經(jīng)濟 業(yè)務(wù)發(fā)生部門從本單位的現(xiàn)金收人中直接用于現(xiàn)金支出。 ） ，否則將視坐支金額處以 2 倍以上 罰款。46 費用報銷單上必須填明報銷部門，年月日，單據(jù)頁數(shù)，用途，金額，金額大寫和報 銷人，不得缺寫，其中空白處用“ / ”表示。47 差旅費報銷單上必須填明報銷部門，年月日，姓名，職別，出差事由，出差起

4、止日 期，單據(jù)附送張數(shù)，日期，起訖地點，天數(shù)，機票費，車船費，市內(nèi)交通費，住宿費，出差 補助，住宿節(jié)約補助，其他，小計，合計，總計金額大寫和出差人，不得缺寫，其中空白處 用 "/ ”表示。50各類報銷業(yè)務(wù)具體要求列表如下 :51 具體說明5.1.1 費用報銷單上必須填明報銷部門，年月日，單據(jù)頁數(shù)，用途，金額，金額大寫和 報銷人，不得缺寫，空白處、無金額和無需填寫處用 "/ ”表示。報銷單據(jù)不得涂改。5.1.2 差旅費報銷單上必須填明報銷部門，年月日，姓名，職別，出差事由，出差起止 日期，單據(jù)附送張數(shù)，日期，起訖地點，天數(shù)，機票費，車船費，市內(nèi)交通費，住宿費，出備注差補助，住

5、宿節(jié)約補助，其他，小計，合計，總計金額大寫和出差人，不得缺寫，空白處、無金額和無需填寫處用"/ ”表示。報銷單據(jù)不得涂改。發(fā)票粘貼需呈階梯狀樣式粘貼。5.1.3.餐補和房租水電費的報銷，涉及到與人數(shù)有關(guān)的，需總公司人事行政中心或分公司 人事行政部確認(rèn)人數(shù).5.1.4 各類報銷業(yè)務(wù)具體要求列表如下：報銷種類單據(jù)要求（依次粘貼要求）審批程序1.長 期 合 同/協(xié)議清潔衛(wèi)生環(huán)消殺境園林綠化管化糞池清理理地磚拋光、打蠟類垃圾清運其它空調(diào)水處理電梯維保消防設(shè)備維保工弱電系統(tǒng)維保程機電設(shè)備維保空管調(diào)維保理轉(zhuǎn)供電協(xié)議類空調(diào)使用協(xié)議水池消毒其他依次粘貼順序：1. 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷

6、單3. 發(fā)票4. 分包業(yè)務(wù)驗收表5. 合同協(xié)議復(fù)印件（僅要求附金額顯示 頁、合同期限/有效期顯示頁和雙方蓋章 頁。）6. 其他有效證明真實發(fā)生費用的書面依 據(jù)復(fù)印件。1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù), 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。環(huán)境管理外墻清洗地磚拋光地磚打蠟2.短 期 合 同/協(xié) 議工 程 管 理 類裝修依次粘貼順序：1. 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 分包業(yè)務(wù)驗收表5. 合同協(xié)議復(fù)印件（僅要求附金額顯示 頁、合同期限/有效期顯示頁和雙方蓋章 頁。6. 其他有效證明真實發(fā)生費用的書面依 據(jù)復(fù)印件。1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯

7、款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù), 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。其它1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的付款單位和所附 合同單位三者要一致。2. 分包業(yè)務(wù)驗收表須填寫 數(shù)量、單價、總支付金額和 月份.3. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。4 報銷單上需注明報銷此 費用的具體月份。5. 財務(wù)管理中心要有已存 檔的合同原件后才能報銷。6. 垃圾清運費注意不得虧 損報銷。7. 如有扣款，必須在業(yè)務(wù)分 包驗收表上有對方簽字或 蓋章或有其他對方認(rèn)可扣 款的有效書面原件。1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的付款單位和所附 合同單位三者要一致。2. 分包業(yè)務(wù)驗收表須填寫 數(shù)量、單價、

8、總支付金額和 月份.3. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。4 報銷單上需注明報銷此 費用的具體月份。5. 財務(wù)管理中心要有已存 檔的合同原件后才能報銷。6. 如有扣款，必須在業(yè)務(wù)分 包驗收表上有對方簽字或 蓋章或有其他對方認(rèn)可扣 款的有效書面原件3.固定資產(chǎn)采購類依次粘貼順序：1. 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 電腦小票5. 固定資產(chǎn)購置/維修表6. 固定資產(chǎn)卡片（由財務(wù)制作）1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的發(fā)票單位一致。2. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。

9、3. 資產(chǎn)物品的相關(guān)說明書、 保修卡、光盤、發(fā)票復(fù)印件 等需自行保存，同時登記 固定資產(chǎn)臺帳4. 固定資產(chǎn)物品定義為單價金額在1000元以上的資產(chǎn)（含相機和對講機）5. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。4.日常采購耗材類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2費用報銷單3. 發(fā)票4. 電腦小票5. 入庫單（要有倉管員和質(zhì)檢員審批）6. 經(jīng)過審批的采購申請文件7費用分?jǐn)偙恚▽τ谛璺謹(jǐn)偟馁M用）1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的發(fā)票單位一致。2. 采購申請批準(zhǔn)之后，才可 報銷，且報銷金額不

10、得超過 審批金額。不得先斬后奏。2.報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。5.差旅費類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2差旅費報銷單3.交通發(fā)票4住宿發(fā)票（住宿電腦小票）5. 岀差補助票據(jù)6. 員工岀差申請表（原件）7岀差報告（審批與第 6項一致）8岀差費用分?jǐn)偙?. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 員工岀差返回后五天須 報銷費用并及時還款2. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。6.市內(nèi)交通費（含租車）類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2費用報銷單3. 公交車發(fā)票或?qū)缱廛嚢l(fā)票或運輸發(fā)票4. 市內(nèi)交通費明細單5租車申請

11、單1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 市內(nèi)交通費明細單按部門填寫報銷單2. 在車票粘貼單上注明車 票的張數(shù)與單價，公交車票 可以連號3公交費報銷每月25號統(tǒng) 一報銷（見用車管理制度）4.報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。7.夕卜培學(xué)習(xí)類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2 費用報銷單3 發(fā)票4培訓(xùn)計劃（需分公司總經(jīng)理或集團總經(jīng)理審批）5 外培取得合格證書復(fù)印件6.合同協(xié)議復(fù)印件1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 財務(wù)管理中心要有已存 檔

12、的合同原件后才能報銷。2. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。8.業(yè)務(wù)宴請（禮品）類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 業(yè)務(wù)宴請（禮品）審批單1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1.涉及業(yè)務(wù)宴請送禮的必須先申請2宴請單上需寫明宴請地 點，發(fā)票要與宴請地點一 致，一張宴請單只針對一次 宴請行為，不同宴請內(nèi)容（如中餐、晚餐、娛樂等） 須事先分開進行業(yè)務(wù)宴請 申請。3. 宴請（禮品）名單需總經(jīng) 辦審批詳見業(yè)務(wù)宴請（禮 品）管理規(guī)定4. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。9.社區(qū)活動類依次粘貼順序：1銀

13、行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 社區(qū)活動方案5. 相關(guān)照片6. 社區(qū)活動物品發(fā)放登記表7. 效果評估表1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費用報銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 社區(qū)活動開展前先報社 區(qū)活動方案，列明所需費用 明細和獎品發(fā)放規(guī)則2. 開展社區(qū)活動時，必須填 寫社區(qū)活動物品發(fā)放登記表3. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。10.工資（含獎金，福利費） 類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 工資，獎金，福利費匯總表（李總審批）1. 每月人事行政中心 25日 完成上月的工資表2. 工資匯總表與轉(zhuǎn)帳通知 單

14、及報銷單金額要一致11.社保類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 社保匯總表（與工資匯總表一致）4. 社保申報匯總表5. 社保局的社?；貓?zhí)1. 每月人事行政中心 25日完成上月的社保表2. 社保匯總表與轉(zhuǎn)帳通知 單及申報單與扣款回執(zhí)金 額要一致12.個人所得稅類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 個稅匯總表（與工資匯總表一致）4. 個稅申報匯總表5. 稅務(wù)局的扣款回執(zhí)1. 每月人事行政中心 25日完成上月的個稅表2. 個稅匯總表與轉(zhuǎn)帳通知單及申 報單與扣款回執(zhí)金額要一 致13.招聘類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票

15、4. 合同協(xié)議復(fù)印件（僅要求附金額顯示 頁、合同期限/有效期顯示頁和雙方蓋章 頁。）1. 財務(wù)管理中心要有已存 檔的合同原件后才能報銷。2. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。14.保險理賠類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 保險單5. 突發(fā)事件處理記錄6. 相關(guān)人事岀具對責(zé)任人進行處理的確 認(rèn)7. 保險公司支付資金到賬證明（財務(wù)岀 具）8. 業(yè)主或商戶等賠付對象的簽字確認(rèn)原 件。1. 突發(fā)事件處理記錄需品 質(zhì)部審批。（詳見保險理賠 管理規(guī)定）2、對責(zé)任人按審批后的處 理意見處理完成，由相關(guān)人 事對此進行確認(rèn)。3、業(yè)務(wù)或商戶等賠付對象 簽字確認(rèn)的金額要與保險 金

16、額一致。4. 報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。15.開發(fā)商類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 開發(fā)商公章確認(rèn)函5. 審批后的結(jié)算明細表1.報銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。16.退押金類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 押金收據(jù)4. 退費通知單5. 臨時收款分戶分項明細表6. 票據(jù)遺失需原收據(jù)復(fù)印件，退款人身份 證復(fù)印件，遺失證明1. 退款賬戶為退款當(dāng)事人 賬戶。2. 退款賬戶非豪龍系統(tǒng)顯 示退款當(dāng)事人的，必須由豪 龍系統(tǒng)顯示人員或服務(wù)中心經(jīng)理出具書面證明。17.其他退款類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 退費通

17、知單4. 豪龍軟件明細表5. 審批報告1.退款賬戶為退款當(dāng)事人 賬戶。18 電梯年檢類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費用報銷單3. 發(fā)票4. 電梯驗收檢驗收費標(biāo)準(zhǔn)5. 電梯檢驗申報、審批相關(guān)表單19.交單簽收說明1. 交單人與收單人之間需要有簽收記錄， 否則追究未記錄方的責(zé)任（適用單據(jù)流通 各環(huán)節(jié)）2. 各部門交單前須發(fā)送電子版報銷清單至財務(wù)管理中心各分管會計。20.單據(jù)報銷時間說明1. 日常材料采購報銷不能超一個月報銷， 若存在超一個月報銷（外地分公司不能超 兩個月報銷），應(yīng)附經(jīng)過批準(zhǔn)的超時報銷 呈文報告。不報銷超過 1年的費用。2. 資料齊全、合法、有效、符合規(guī)定的報銷單據(jù)自財務(wù)接單1個月內(nèi)付款支付完 畢。21.收單時間說明各部門及分公司交