財(cái)務(wù)部3510發(fā)展規(guī)劃

1、財(cái)務(wù)部3510發(fā)展規(guī)劃（2008-2018年）一、編制依據(jù)及目的本部門3510發(fā)展規(guī)劃是依據(jù)公司愿景、使命、核心價(jià)值理念、公司3510戰(zhàn)略規(guī)劃及部門職能定位制訂。本規(guī)劃是對(duì)公司 2008-2018年總體戰(zhàn)略目標(biāo)的進(jìn)一步分 解，通過規(guī)劃可以進(jìn)一步理順公司總體戰(zhàn)略與本部門的關(guān)系，明確財(cái)務(wù)部門不同時(shí) 間的發(fā)展重點(diǎn)，分析和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)目標(biāo)，內(nèi)外部環(huán)境因素影響，以及制訂相應(yīng)措施支 持公司總體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本規(guī)劃的具體落實(shí)，將體現(xiàn)在財(cái)務(wù)部各年度工作計(jì)劃之中。二、目前財(cái)務(wù)部職能定位及履職分析 （現(xiàn)狀描述和分析）現(xiàn)狀描述財(cái)務(wù)部在公司組織體系的職能定位是通過制訂和落實(shí)公司財(cái)務(wù)政策、會(huì)計(jì)政策，融資策略與資金資源管理

2、配置，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，稅務(wù)籌劃和管理等職責(zé)，實(shí)現(xiàn)以財(cái) 務(wù)管理為核心，不斷提升公司價(jià)值的目標(biāo)，為保證財(cái)務(wù)部各項(xiàng)職責(zé)的落實(shí)執(zhí)行。目 前財(cái)務(wù)部共設(shè)置：一名總經(jīng)理，三名副總經(jīng)理，六名高級(jí)經(jīng)理，10名業(yè)務(wù)經(jīng)理，9名業(yè)務(wù)經(jīng)理助理，1名會(huì)計(jì)文員。各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作職責(zé)分解到資金管理、公司預(yù)算、 營運(yùn)財(cái)務(wù)、工程財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)報(bào)表、總部會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)等主要崗位，形成了以高級(jí) 經(jīng)理為業(yè)務(wù)骨干，部門副總經(jīng)理分管，部門總經(jīng)理全面協(xié)調(diào)的業(yè)務(wù)管理體系。多年 來，部門注重公司內(nèi)部管理需求與外部法規(guī)變化要求相結(jié)合，不斷完善公司財(cái)務(wù)管 理制度和流程，形成了以基本財(cái)務(wù)制度為核心，各項(xiàng)專項(xiàng)管理制度和流程為主要內(nèi) 容，涵蓋面廣，能指導(dǎo)和滿足公司

3、集團(tuán)目前財(cái)務(wù)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)需求的一整套財(cái)務(wù)手 冊(cè)，目前部門的主要工作如下表。主要業(yè)務(wù)具體內(nèi)容貫徹執(zhí)行國家法規(guī)，擬定 公司財(cái)會(huì)政策和制度1、依法納稅；2、合法、合規(guī)披露信息；3、擬定公司會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程， 并執(zhí)行和監(jiān)督；4、擬定公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略及中長期計(jì)劃。預(yù)算管理1、組織公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算的匯總編制；2、指導(dǎo)和審核建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算、營運(yùn)預(yù)算、投資預(yù)算及總 部部門預(yù)算；3、下發(fā)年度預(yù)算及分解計(jì)劃， 監(jiān)督和分解預(yù)算執(zhí)行情況， 編制季報(bào)和年報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告。融資管理及資金管理1、擬定資本市場融資方案并組織實(shí)施，包括股票、債券 等品種發(fā)行；2、組織銀行貸款并按時(shí)歸還；3、定期編制滾動(dòng)資金計(jì)劃

4、和現(xiàn)金月報(bào)，合理安排資金；4、負(fù)責(zé)銀行帳戶、支票、現(xiàn)金、備用金的管理；5、監(jiān)督和指導(dǎo)所投資公司、建設(shè)項(xiàng)目資金計(jì)劃的執(zhí)行。稅務(wù)管理1、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃工作；2、按時(shí)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的稅務(wù)核算、申報(bào)、代扣代繳；3、辦理稅收優(yōu)惠政策減免事項(xiàng)。會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)分析及統(tǒng) 計(jì)1、負(fù)責(zé)集團(tuán)總部、營運(yùn)路段、建設(shè)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算工作；2、編制月度、季度、年度集團(tuán)合并報(bào)表；3、編寫季度、年度及年度經(jīng)營活動(dòng)分析報(bào)表；4、集團(tuán)對(duì)外固定資產(chǎn)投資以及其他各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表的申報(bào)；5、會(huì)計(jì)檔案的管理和歸檔工作。收付款業(yè)務(wù)審核及債權(quán)、 債務(wù)管理1、公司各項(xiàng)收入和收款業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督；2、總部、營運(yùn)系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支憑證的審核工作；3、股利

5、分配款、費(fèi)用分?jǐn)?、債?quán)債務(wù)跟蹤、資產(chǎn)盤點(diǎn)工 作；4、經(jīng)濟(jì)合同、財(cái)務(wù)支付執(zhí)行情況的監(jiān)督。財(cái)務(wù)評(píng)審與評(píng)估1、公司各項(xiàng)投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)評(píng)審；2、擬投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)調(diào)查與評(píng)估；3、重大合同財(cái)務(wù)條款的審核。其他工作1、與政府部門、金融機(jī)構(gòu)等保持溝通；2、為公司其他部門提供相關(guān)財(cái)會(huì)專業(yè)服務(wù)；3、部門員工績效管理和培訓(xùn)?，F(xiàn)狀分析從財(cái)務(wù)各業(yè)務(wù)板塊實(shí)際運(yùn)作情況和處理結(jié)果看，我們認(rèn)為整體上能保證公司日 常財(cái)務(wù)管理正常運(yùn)轉(zhuǎn)和需求，部門業(yè)務(wù)工作產(chǎn)生的效果有效地提升了公司的價(jià)值， 如：資金管理、稅務(wù)策劃、報(bào)表編制。前者通過加強(qiáng)外部資金的融資拓展，分析和 優(yōu)選，成功地進(jìn)行了企業(yè)債、可轉(zhuǎn)債、銀團(tuán)貸款等融資業(yè)務(wù)，大大降低了公司財(cái)

6、務(wù) 成本；稅務(wù)策劃工作通過對(duì)政策研讀和積極溝通，為公司提出合理的節(jié)稅方案，并 獲得政府稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，多年來為公司節(jié)稅近億元人民幣；報(bào)表編制及財(cái)務(wù)信息披 露工作能及時(shí)了解監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的反映和披露公司的財(cái)務(wù)信 息，獲得了香港會(huì)計(jì)師公會(huì)授予白金獎(jiǎng)的榮譽(yù)。其他主要職能如：預(yù)算管理、工程 財(cái)務(wù)管理、營運(yùn)財(cái)務(wù)管理與公司業(yè)務(wù)管理要求基本相符合，滿足了目前公司的管理 需求。隨著公司發(fā)展規(guī)劃的制訂，從更高的管理要求來分析，目前財(cái)務(wù)管理還存在 一些薄弱環(huán)節(jié)：a. 在職能作用的發(fā)揮上，部分財(cái)務(wù)管理的前饋管理作用不突出， 比如：工程財(cái) 務(wù)管理由于知識(shí)結(jié)構(gòu)以及目前的管理流程，使工程財(cái)務(wù)管理主要體現(xiàn)在

7、事中分析以及會(huì)計(jì)核算上，使管理停留在事后算帳上b. 預(yù)算管理上，實(shí)時(shí)反饋監(jiān)控手段不足，事后檢查分析指導(dǎo)的作用發(fā)揮不夠。c. 會(huì)計(jì)核算和成本分析的及時(shí)性不夠，數(shù)據(jù)采集和收集能力不足，難以做到實(shí) 時(shí)控制。d. 基層財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)有待進(jìn)一步的提升， 以保證公司的各項(xiàng)改進(jìn) 措施得以實(shí)施。三、公司發(fā)展規(guī)劃對(duì)部門職能提出的新要求公司愿景中明確提出“通過全面培育并持續(xù)提升關(guān)于公路融資、投資、建設(shè)營 運(yùn)服務(wù)產(chǎn)品的采購與集成能力，使我們成為中國公路行業(yè)及公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域 的標(biāo)桿企業(yè)”，集團(tuán)總部職能定位要成為實(shí)現(xiàn)“讓員工有成就并健康快樂，讓企業(yè)創(chuàng) 造財(cái)富能力更強(qiáng)，讓社會(huì)運(yùn)輸效率更高”的組織價(jià)值的政策

8、和協(xié)調(diào)管理中心。財(cái)務(wù) 部肩負(fù)全面培育并持續(xù)提升公司融資能力以及讓公司創(chuàng)造財(cái)富能力更強(qiáng)的職責(zé)。公 司也對(duì)財(cái)務(wù)部明確定位：“以財(cái)務(wù)管理為核心，不斷提升公司價(jià)值”。因此拓寬公司 融資渠道，滿足公司發(fā)展需要，提高財(cái)務(wù)決策和管理水平，完善成本控制手段，采 取綜合措施開源節(jié)流，促進(jìn)公司盈利能力穩(wěn)步增長是公司發(fā)展賦予財(cái)務(wù)部門長期的 任務(wù)和目標(biāo)。具體說，要滿足公司融資發(fā)展需求，部門要依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展制訂比較詳細(xì)的 中長期融資計(jì)劃；要促進(jìn)公司盈利能力穩(wěn)定增長，財(cái)務(wù)部門應(yīng)合理控制成本，監(jiān)督 公司資源的合理分配和使用，促使公司資源使用效益最大化。通過增收節(jié)支，保障 公司實(shí)現(xiàn)盈利增長目標(biāo)。四、部門完成對(duì)外融資和保障盈

9、利增長目標(biāo)實(shí)現(xiàn)所面臨的內(nèi)外部環(huán)境分析（SWOT分析）及對(duì)策優(yōu)勢（S）劣勢（W1.信譽(yù)良好的大型上市公司;1.資產(chǎn)負(fù)債率較咼，增長空間有2.從事的公路投資行業(yè)，受到金融限；資本市場的認(rèn)可；2.數(shù)據(jù)采集及分析的實(shí)時(shí)性不3.公司主營業(yè)務(wù)具有良好的現(xiàn)金夠，手段不夠先進(jìn)；流；3.人員素質(zhì)、知識(shí)結(jié)構(gòu)及能力參4.以往累積了良好信貸記錄和財(cái)務(wù)差不齊；信用等級(jí)高；4.工作量大、繁雜，占據(jù)大部分5.已經(jīng)擁有相當(dāng)?shù)你y行授信額度等時(shí)間精力儲(chǔ)備；5.行業(yè)收費(fèi)政策受政府主導(dǎo)，盈6.具有較為完整的財(cái)務(wù)管理制度、利能力的主動(dòng)性差。管理流程和體系；7.公司的工作條件對(duì)外部人才有一定的吸引力；8.公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)重視。機(jī)會(huì)（0）威

10、脅（T）1. 通過資本市場融資，改善資本結(jié) 構(gòu)；2. IS09000認(rèn)證協(xié)助部門尋找差 距，認(rèn)清改進(jìn)方向，幫助部門職能作用提 升和發(fā)展；3. 外部融資渠道多，便于選擇有利 于財(cái)務(wù)成本的降低；4. 部門責(zé)任及績效考核體系明確， 有利于改進(jìn)管理薄弱環(huán)節(jié)。1. 政策變化及股市低迷，威脅資 本市場直接融資的成功；2. 對(duì)問題和差距認(rèn)識(shí)不足或缺乏 正確指導(dǎo)，影響改進(jìn)的信心和積極性；3. 公司成本控制措施能否在各單 位和部門得到認(rèn)真落實(shí)，直接影響公司盈 利和價(jià)值提升；4. 重大決策失誤導(dǎo)致公司面臨嚴(yán) 重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；5. 行業(yè)收費(fèi)政策發(fā)生重大調(diào)整， 直接影響公司的融資和盈利能力。完成部門職責(zé)和目標(biāo)的對(duì)策發(fā)展已

11、有優(yōu)勢，抓住機(jī)會(huì)，采取措施，改善和克服薄弱環(huán)節(jié)，正視威脅和挑戰(zhàn)， 避免和化解重大風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)目標(biāo)，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。針對(duì)實(shí)現(xiàn)融資目標(biāo)的對(duì)策1、組織精兵強(qiáng)將，積極收集金融市場信息，了解目前不同的金融品種和融資渠 道，認(rèn)真分析對(duì)比，尋求最適合公司特點(diǎn)和需求的融資方案；2、面對(duì)不斷變化的金融市場和環(huán)境， 要果斷決策，合力攻關(guān)，力求在最佳資金 成本區(qū)解決資金需求，防止機(jī)會(huì)錯(cuò)失帶來的不便和損失；3、積極做好資金計(jì)劃和銀行資信管理，保持公司良好的財(cái)務(wù)信用；4、爭取得到股東的大力支持，積極開展股本融資，改善公司資金結(jié)構(gòu)，降低資 產(chǎn)負(fù)債水平，保持公司持續(xù)融資空間。針對(duì)財(cái)務(wù)管理水平提升的對(duì)策1

12、、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理理論和方法動(dòng)態(tài)的了解，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理理念和辦法；2、結(jié)合公司業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理實(shí)際，找出差距和改進(jìn)的方向；3、結(jié)合IS09000標(biāo)準(zhǔn)引進(jìn)工作，進(jìn)一步改進(jìn)和完善財(cái)務(wù)工作文件和流程， 使財(cái) 務(wù)管理更加規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致；4、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)知識(shí)和能力的培訓(xùn)，使之能適應(yīng)公司對(duì)財(cái)務(wù)管理水平提 升的綜合素質(zhì)和能力的要求；5、引入先進(jìn)的管理工具和軟件，提高數(shù)據(jù)合成和分析能力，從而提高管理效率和反應(yīng)能力;6加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門的合作，改進(jìn)業(yè)務(wù)決策流程，逐步將財(cái)務(wù)管理以事后分析為 主過渡到以事前控制為主，事中檢查，事后分析三者有機(jī)結(jié)合的管理狀況，將財(cái)務(wù) 管理水平引向深入。目標(biāo)及行動(dòng)計(jì)劃時(shí)間：2008 2

13、010年（三年計(jì)劃目標(biāo)）具體描述：融資計(jì)劃應(yīng)與企業(yè)發(fā)展需要相一致，財(cái)務(wù)管理應(yīng)與企業(yè)管理要求吻 合，未來三年，公司發(fā)展處于快速發(fā)展期，清連高速化改造、鹽壩C、梅觀改造擴(kuò)建等工程項(xiàng)目建設(shè)，宜連高速、龍大高速等項(xiàng)目公司股權(quán)收購，以及外環(huán)項(xiàng)目建設(shè) 均需要大量資金，因此融資處于擴(kuò)張期，同時(shí)公司推行“市長質(zhì)量獎(jiǎng)”申報(bào)活動(dòng)， 大大的推動(dòng)和改進(jìn)公司的管理行為，使公司的管理向更高標(biāo)準(zhǔn)看齊，管理呈現(xiàn)更加 規(guī)范，細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)奶攸c(diǎn)，可以認(rèn)為是公司管理的改進(jìn)時(shí)期，作為履行公司發(fā)展規(guī)劃 中融資和財(cái)務(wù)管理職責(zé)的財(cái)務(wù)部也要制訂相應(yīng)的融資計(jì)劃和財(cái)務(wù)管理改進(jìn)計(jì)劃，保 障公司發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在考慮公司擁有的優(yōu)勢、機(jī)會(huì)以及面臨的

14、挑戰(zhàn)和不 足，我們采取多渠道資金來源組合，多品種組合，綜合控制資金成本的對(duì)策擬定融 資計(jì)劃；同時(shí)以ISO9000標(biāo)準(zhǔn)引進(jìn)為契機(jī)，改進(jìn)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算中的不足。三 年中，本部門的目標(biāo)及行動(dòng)規(guī)劃如下：a、多渠道融資，保持充足的銀行資源，保證公司項(xiàng)目擴(kuò)展和項(xiàng)目建設(shè)需求；b、研究和尋找新的融資源品種，保證公司資金低成本擴(kuò)張；c、選擇時(shí)機(jī)進(jìn)行資本金的直接融資，改善公司資本結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)負(fù)債控制在60%以內(nèi)；d、以引進(jìn)ISO9000標(biāo)準(zhǔn)為契機(jī)，完善公司財(cái)務(wù)管理制度，理順公司流程，財(cái)務(wù)工作流程和工作文件，使財(cái)務(wù)工作更加規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，具體安排：第一年，組 織認(rèn)真學(xué)習(xí)ISO9000相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，了解相關(guān)要求，同時(shí)按ISO

15、9000認(rèn)證體系的要 求，對(duì)部門內(nèi)相關(guān)工作文件進(jìn)行梳理、修改和完善，便于滿足ISO9000認(rèn)證要求；第二年，全面按達(dá)標(biāo)后的工作流程和工作文件運(yùn)行，特別加強(qiáng)對(duì)公司業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)評(píng)審環(huán)節(jié)的記錄和管理，為財(cái)務(wù)管理由事后分析向事前財(cái)務(wù)控制過度創(chuàng)造 條件，同時(shí)加強(qiáng)相關(guān)專業(yè)人才的培訓(xùn)和引進(jìn)，以滿足財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型的要求；第 三年，財(cái)務(wù)管理事前控制成為公司業(yè)務(wù)決策的必要前提， 公司財(cái)務(wù)評(píng)審工作成 為財(cái)務(wù)管理一項(xiàng)重要內(nèi)容，相關(guān)指標(biāo)更加完整有效，財(cái)務(wù)評(píng)審體系得到不斷完 善。e、改進(jìn)會(huì)計(jì)核算和預(yù)算管理手段，縮短報(bào)表成型時(shí)間，提高預(yù)算監(jiān)控的 實(shí)時(shí)性。會(huì)計(jì)核算和預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)，目前狀況是數(shù)據(jù)采集合成， 能力不強(qiáng)，實(shí)時(shí)

16、分析和監(jiān)控能力不強(qiáng)，未來三年將引進(jìn)先進(jìn)管理工具和軟件， 提升數(shù)據(jù)處理和成能力，以滿足管理效率和快速?zèng)Q策的要求。具體融資行為規(guī)劃如下表：時(shí)間-目標(biāo)前提條件/主要困難應(yīng)對(duì)措施第年直接融資1股本融資， 收購成熟的公路項(xiàng) 目取得股東和監(jiān)管部門 的支持。1、積極溝通，促使股 東從長遠(yuǎn)考慮，支持公司發(fā) 展。2、及時(shí)了解政策動(dòng)向， 提前與監(jiān)管部門溝通，制定 合適的融資方案間接 融資梅觀改擴(kuò)建項(xiàng) 目貸款5億元左右宏觀調(diào)控不會(huì)進(jìn)一步 收緊，銀行有貸款規(guī)模。維系與銀行等金融機(jī)構(gòu)的 良好合作關(guān)系，爭取其支 持。年直接 融資第促使分離債的 權(quán)證行權(quán)，募集資 金15億元1、外部市場環(huán)境：A 股市場持續(xù)走弱，公司股價(jià)較行

17、權(quán)價(jià)折讓過半。2、公司未來兩年業(yè) 績?cè)鲩L存在不確定性，新項(xiàng)目盈利與預(yù)期存在差 距，公路大修對(duì)公司業(yè)績 也會(huì)造成影響。1、采取措施，促使新 項(xiàng)目及早達(dá)到預(yù)期。2、收購成熟公路項(xiàng) 目，提高公司業(yè)績3、合理安排大修，避 免對(duì)公司業(yè)績?cè)斐商鬀_擊。4、對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行 優(yōu)化整合。間接融資申請(qǐng)一般銀行 貸款約1520億 元1、宏觀調(diào)控不會(huì)進(jìn)一 步收緊，銀行有貸款規(guī)模。2、公司資本金已擴(kuò) 充，仍保持穩(wěn)健的財(cái)務(wù)結(jié) 構(gòu)和良好的資信等級(jí)。1、通過擴(kuò)充股本改善 公司的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。2、維系與銀行等金融 機(jī)構(gòu)的良好合作關(guān)系， 爭取 其支持。年直接 融資第發(fā)行公司債券 或類似中長期直接 融資品種 1520 億元1、公司通過

18、前兩年 的資本金擴(kuò)充，凈資產(chǎn)已 增加，有相應(yīng)的發(fā)債額度 （不超過凈資產(chǎn) 40%）。2、 具備合適的 市場時(shí)機(jī)。擴(kuò)充股本，增加凈資產(chǎn)間接融資1、簽訂外環(huán)項(xiàng) 目銀團(tuán)貸款合同3050億元2、根據(jù)需要申請(qǐng)疋周轉(zhuǎn)貸款同第二年同第二年四 年直接 第融資資本市場再融 資或引進(jìn)戰(zhàn)略投資 者，融得資金3040億元1、大股東支持。大股 東持有公司50%的股權(quán)， 剛剛控股，而能否控股本 公司為大股東作出相關(guān)決 策的首要考慮因素。再融 資或引進(jìn)戰(zhàn)略投資者會(huì)攤 溥其權(quán)益。2、由于外環(huán)等在建項(xiàng) 目短期內(nèi)不會(huì)對(duì)公司業(yè)績 帶來提升，而增發(fā)股本會(huì) 攤薄原有股東的收益，以 此類項(xiàng)目增發(fā)股份審批會(huì) 有一定難度。3、具備合適的市場時(shí)

19、 機(jī)。1、在項(xiàng)目公司引進(jìn)投 資者，成立合作公司。2、與大股東合作投資 項(xiàng)目，項(xiàng)目成熟時(shí)再擇機(jī)以 定向增發(fā)方式投入公司, 擴(kuò) 大大股東持股比例。3、積極與證監(jiān)會(huì)和投 資者溝通，增強(qiáng)其對(duì)公司發(fā) 展前景的信心。間接 融資根據(jù)需要申請(qǐng) 一定周轉(zhuǎn)貸款同第二年同第二年五 年第根據(jù)市場情況考慮發(fā)行債券或繼續(xù)申請(qǐng)銀行貸款公司前幾年的股本擴(kuò) 充成功，具備相當(dāng)規(guī)模的 凈資產(chǎn)，有足夠的發(fā)債額 度，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和信用等級(jí) 良好擴(kuò)充股本，增加凈資產(chǎn)年 規(guī) 劃1、融資工作可以滿足公司 業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的需要。 十2、公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)健，負(fù)債率不超過60%，信用等級(jí)良 好。3、融資成本不超過同行業(yè) 平均水平。4、融資方式多元化，期限結(jié)構(gòu) 與公司資金流相匹配。1、新項(xiàng)目基本按預(yù)期 產(chǎn)生效益，公司現(xiàn)金流量 充足、穩(wěn)定，發(fā)展勢頭較 好。2、前五年的融資安排 不會(huì)出現(xiàn)太大偏差。3、外部市場環(huán)境不會(huì) 出現(xiàn)惡化。4、國內(nèi)資本市場進(jìn)一 步和國際接軌。1、控制投資節(jié)奏，審 慎選擇新項(xiàng)目。2、努力采取措施，促 使新項(xiàng)目按預(yù)期產(chǎn)生效益。3、提高現(xiàn)金管理能力， 建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制，防范財(cái) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、維系與銀行等金融 機(jī)構(gòu)的良好合作關(guān)系， 爭取 其支持。時(shí)間： 2010 2012年在這一時(shí)期，公司若干項(xiàng)目如清連、鹽壩、南光、沿