廣州發(fā)展實(shí)業(yè)控股集團(tuán)股份有限公司利潤(rùn)分配管理制度

1、精品文檔交流 1 廣州發(fā)展集團(tuán)股份有限公司利潤(rùn)分配管理制度 第一章總則 第一條為進(jìn)一步規(guī)范廣州發(fā)展集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng) “公司”）利潤(rùn)分配管理，推動(dòng)公司建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅機(jī) 制，保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)公司法、證券法、證券監(jiān) 管部門(mén)的要求及公司章程有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第二章利潤(rùn)分配政策 第二條 公司利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)社會(huì)公眾股東的合理投資回報(bào)， 以可持續(xù)發(fā)展和維護(hù)股東權(quán)益為宗旨，保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和 穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。 第三條 公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的 10%J 入公 司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的 50%以上的，

2、可以不再提取。 公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的， 在依照前款規(guī)定 提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。 公司在從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后， 經(jīng)股東大會(huì)決議，可以 從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。 公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)， 按照股東持有的股 份比例分配。 股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前 向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。 公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn) 精品文檔交流 2 第四條公積金用于彌補(bǔ)公司虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或轉(zhuǎn)為增 加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。 經(jīng)股東大會(huì)決議將法定公積金轉(zhuǎn)為資

3、本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金 不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的 25% 第五條 公司重視對(duì)投資者的回報(bào)，采取現(xiàn)金、股票或者兩者相 結(jié)合的方式分配股利，原則上以現(xiàn)金分紅為主。 在保證公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期發(fā)展的前提下，如無(wú)重大投資計(jì) 劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生，公司采取現(xiàn)金方式分配股利，每年以 現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的百分之三十。 公司可根據(jù)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和現(xiàn)金流情況進(jìn)行中期分配股利。 第六條 公司應(yīng)綜合考慮企業(yè)盈利能力、 經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃、股東回 報(bào)水平、社會(huì)資金成本以及外部金融環(huán)境等因素， 科學(xué)制訂股東回報(bào) 規(guī)劃。 第三章決策程序和監(jiān)督機(jī)制 第七條公司管理層在中期或者每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束

4、后，根據(jù)公司 利潤(rùn)分配政策和當(dāng)期實(shí)際情況向董事會(huì)提出利潤(rùn)分配建議， 董事會(huì)經(jīng) 審議形成利潤(rùn)分配預(yù)案后，提交公司股東大會(huì)表決通過(guò)后實(shí)施。 第六條董事會(huì)在決策和形成利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，要詳細(xì)記錄管理 層建議、參會(huì)董事的發(fā)言要點(diǎn)、獨(dú)立董事意見(jiàn)、董事會(huì)投票表決情況 等內(nèi)容，并形成書(shū)面記錄作為公司檔案妥善保存。 第七條 公司獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)利潤(rùn)分配預(yù)案是否適當(dāng)、 穩(wěn)健，是否 保護(hù)投資者利益發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。 第八條公司切實(shí)保障社會(huì)公眾股股東參與股東大會(huì)的權(quán)利，積 極充精品文檔交流 3 分聽(tīng)取獨(dú)立董事意見(jiàn)。董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合相關(guān)規(guī)定條件的 股東可以向公司股東征集股東大會(huì)投票權(quán)， 但不得采取有償或變相有 償方式進(jìn)行

5、征集。獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二 分之一以上同意。 第九條 公司年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的， 應(yīng)當(dāng)在年 度報(bào)告中披露未分紅原因、未用于分紅的資金留存公司的用途和使用 計(jì)劃，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)并公開(kāi)披露， 公司在召開(kāi)股東 大會(huì)時(shí)除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議外，還應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票平臺(tái)。 第十條公司外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境或者公司自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變 化，確需調(diào)整利潤(rùn)分配政策的，應(yīng)詳細(xì)論證和說(shuō)明原因，在董事會(huì)審 議通過(guò)后，提交股東大會(huì)特別決議通過(guò)。 第十一條 公司股東回報(bào)規(guī)劃和股東回報(bào)規(guī)劃因外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境導(dǎo) 致確需調(diào)整的，應(yīng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議決定。 第十二條公司監(jiān)事會(huì)對(duì)董事

6、會(huì)和管理層執(zhí)行公司利潤(rùn)分配政 策和股東回報(bào)規(guī)劃的情況及決策程序進(jìn)行監(jiān)督。 第十三條公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事 會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后 2 個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。 第四章信息披露 第十四條 公司對(duì)于現(xiàn)金分紅事宜進(jìn)行信息披露時(shí)，應(yīng)以每 10 股表述分紅派息、轉(zhuǎn)增股本的比例，股本基數(shù)以方案實(shí)施前的實(shí)際股 本為準(zhǔn)。 第十五條 公司代扣代繳分紅稅收的，應(yīng)說(shuō)明扣稅后每 10 股實(shí) 際分紅派息的金額、數(shù)量。 精品文檔交流 4 第十六條公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定在年報(bào)、半年報(bào)中披露現(xiàn)金 分紅預(yù)案和現(xiàn)金分紅執(zhí)行情況。公司實(shí)現(xiàn)年度盈利但未提出現(xiàn)金分紅 預(yù)案，應(yīng)在年報(bào)中披露未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的 用途和使用計(jì)劃，同時(shí)獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)并公開(kāi)披露。 第十七條 公司在前次發(fā)行招股說(shuō)明書(shū)中披露了利潤(rùn)分配政策、 股東回報(bào)規(guī)劃和利潤(rùn)分配計(jì)劃的，應(yīng)在年度報(bào)告中對(duì)其執(zhí)行情況作為 重大事項(xiàng)加以提示。 第五章附則 第十八條本制度未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及 公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)