2014電大個人理財答案要點

1、第1大題：（得20分）是非題1 .（應(yīng)得2 分，實得2分）境內(nèi)外資銀行在中國的理財產(chǎn)品主要有不保本的雙貨幣存款、保本的市場掛鉤產(chǎn)品、指數(shù)掛鉤結(jié)構(gòu)性存款等類。正確答案否2 .（應(yīng)得2 分，實得分）個人銀行理財產(chǎn)品具有收益穩(wěn)定風(fēng)險較小、同質(zhì)性、綜合性與多樣性等方面的特點。正確答案是3 .（應(yīng)得2 分，實得分）如果客戶堅持要對財務(wù)策劃方案修改，財務(wù)策劃師應(yīng)該依照客戶要求完成，不需對客戶有其他要求。正確答案否4 .（應(yīng)得2 分，實得分）保險期限是影響客戶未來收入的一個重要因素之一。正確答案是5 .（應(yīng)得2 分，實得分）英國是信托業(yè)務(wù)的發(fā)源地，也是個人信托業(yè)務(wù)最發(fā)達(dá)的國家。正確答案否6 .（應(yīng)得2 分，

2、實得分）客戶如果無法提供全面信息或提供虛假資料，個人財務(wù)規(guī)劃師可對以后岀現(xiàn)責(zé)任糾紛不負(fù)責(zé)任。正確答案否7 .（應(yīng)得2 分，實得分）證券理財對象的不同，使得個人投資者在獲取收益的數(shù)量、頻率、方式等方面不存在差異。正確答案否8 .（應(yīng)得2 分，實得分）外匯理財產(chǎn)品是指個人購買理財產(chǎn)品時的貨幣只針對自由兌換的外國貨幣，收益獲取也以外幣幣值計算。正確答案是9 .（應(yīng)得2 分，實得分）個人投資者買賣債券和股票是直接的證券交易行為。正確答案是10 .（應(yīng)得2分，實得2分）期權(quán)定價理論開辟了一條適用多領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)評估方法，還創(chuàng)造了新的衍生金融工具。正確答案是第2大題：（得30分）單選題1 .（應(yīng)得3 分，實得

3、3分）資產(chǎn)組合理論是由（）在20世紀(jì)50年代首先提出的馬科維茨莫迪利亞尼詹姆斯？托賓威廉？夏普正確答案：）。2 .（應(yīng)得3 分，實得3分）作為個人理財策劃的第一步，財務(wù)策劃師首先要（與客戶建立聯(lián)系會談，了解財務(wù)狀況 設(shè)計數(shù)據(jù)調(diào)查表開展客戶理財需求分析制定財務(wù)策劃計劃正確答案:3 .（應(yīng)得3 分，實得3股票類理財產(chǎn)品的收益主要來源于（）。利息收益和資本損益股利和資本損益二紅利收益和價差收益利息收益和價差收益4 .（應(yīng)得3 分，實得3正確答案:對房屋、汽車等重要有形資產(chǎn)提供資產(chǎn)保護(hù)最經(jīng)濟(jì)有效的方法是（管A .稅收籌劃信托保險正確答案:5 .（應(yīng)得3 分，實得3（）的投資份額是可以不固定的。匚公司型

4、基金開放式基金 契約式基金封閉式基金正確答案：6 .（應(yīng)得3 分，實得3分）（）是指個人理財者購買理財產(chǎn)品時使用貨幣為人民幣，到期所獲收益為外幣。人民幣投資外幣收益理財產(chǎn)品人民幣投資人民幣收益理財產(chǎn)品卡類理財產(chǎn)品正確答案:7 .（應(yīng)得3 分，實得以下不屬于個人銀行理財產(chǎn)品的種類是（卡類理財產(chǎn)品外匯理財產(chǎn)品人民幣理財產(chǎn)品證券理財產(chǎn)品正確答案:8 .（應(yīng)得3 分，實得）是多數(shù)銀行理財產(chǎn)品收入的主要部分。手續(xù)費收入正確答案:9 .（應(yīng)得3 分，實得 金額。保險策劃的目的即在于通過對客戶經(jīng)濟(jì)情況和保險需求的深入分析，幫助客戶選擇合適（），并確定期限和保險代理人受益人保險產(chǎn)品保險公司正確答案:10 .（

5、應(yīng)得3分，實得3分）投資者在銀行存入一筆定期存款的同時，賣出一份外匯期權(quán)合約，此個人外匯期權(quán)產(chǎn)品稱為（金牡丹金葵花C . 期權(quán)寶D .兩得寶正確答案：D .第3大題：（得50分）多選題1 .（應(yīng)得5 分，實得5分）在個人財務(wù)策劃中，經(jīng)常用到的保險產(chǎn)品包括（）A . =!1財產(chǎn)保險B .社會醫(yī)療保險C .1責(zé)任保險D .人壽保險正確答案A . C . D .2 .（應(yīng)得5 分，實得5分）我國個人外匯理財手段主要有（）。A .A股B .個人外匯交易C .銀行個人外匯理財產(chǎn)品D .外匯信托正確答案B . C . D .3 .（應(yīng)得5 分，實得5分）根據(jù)風(fēng)險損害對象的不同，風(fēng)險可分為（）。A .責(zé)任風(fēng)

6、險B . 口財產(chǎn)風(fēng)險C .自然災(zāi)害D .人身風(fēng)險正確答案A . B . D .4 .（應(yīng)得5 分，實得5分）中國的財務(wù)規(guī)劃師主要從（）人才中產(chǎn)生。rA .客戶代表B .保險經(jīng)紀(jì)C .投資咨詢D .證券投資 正確答案B . C . D .）部分5 .（應(yīng)得5 分，實得5分）財務(wù)策劃書的正文包括以下（B . L免責(zé)聲明C . J客戶要求客戶信息正確答案6 .（應(yīng)得5 分，實得以下屬于客戶非財務(wù)信息的是（A .客戶風(fēng)險承受能力B .客戶工資收入C . 客戶投資偏好客戶社會地位正確答案7 .（應(yīng)得5 分，實得儲蓄計劃的制定包括（選擇儲蓄存期選擇儲蓄理財方式 選擇儲蓄網(wǎng)點確定儲蓄額度正確答案8 .（應(yīng)得

7、5 分，實得個人銀行理財產(chǎn)品面臨的風(fēng)險主要分為（政策風(fēng)險通貨膨脹風(fēng)險匯率風(fēng)險信用風(fēng)險正確答案9 .（應(yīng)得5 分，實得股票具有不可償還性、（）、價格波動性等特點。流通性收益性權(quán)責(zé)性風(fēng)險性正確答案A . B . C . D .10 .（應(yīng)得5 分，實得5分）個人證券理財應(yīng)該遵循（）原則A .償還性原則B . J收益性原則C . L-流動性原則；D .安全性原則正確答案B . C . D .第1大題：（得18分）是非題1 .（應(yīng)得2 分，實得2廠是否正確答案否2 .（應(yīng)得2 分，實得2廠是 廠否正確答案是3 .（應(yīng)得2 分，實得2二是廠b正確答案是4 .（應(yīng)得2 分，實得2分）信托財產(chǎn)在法律上不具有

8、獨立性。分）投資連結(jié)險，在投資部分盈虧風(fēng)險完全由被保險人自己承擔(dān)分）分紅保險可以有效降低通貨膨脹的不利影響，保持壽險合同原保險金額的保障水平。分）信托最本質(zhì)的特征是所有權(quán)與利益相分離。正確答案是5 .（應(yīng)得2 分，實得2分）個人外匯結(jié)構(gòu)性存款需要信用額度。分）單位比較法是一種簡便、迅速、應(yīng)用廣泛的成本估價法。分）傳統(tǒng)外幣儲蓄存款適合投資個性保守的投資人。正確答案否6 .（應(yīng)得2 分，實得2cC是否正確答案是7 .（應(yīng)得2 分，實得2r r是否正確答案是8 .（應(yīng)得2 分，實得2分）個人外匯結(jié)構(gòu)性存款的典型特征，是存款人有權(quán)提前終止存款。廠是廠I否正確答案否9 .（應(yīng)得2 分，實得0分）貨幣匯率

9、穩(wěn)定、存款利率相對較高的外幣，不應(yīng)成為外幣存款的首選幣種。 廠是 廠否正確答案否10 .（應(yīng)得2分，實得2分）房地產(chǎn)投資是以犧牲一定量的即期消費為代價，換取未來更多的預(yù)期消費A .正確答案是第2大題:1 .（應(yīng)得(得3 分,30分實得）單選題分個人信托理財主要針對以下（）人群。在校學(xué)生富有階層公務(wù)人員正確答案：2 .（應(yīng)得3 分,實得信托關(guān)系一經(jīng)成立，信托財產(chǎn)本身及所產(chǎn)生的利益，只能由（享受受益人代理人受托人委托人正確答案:3 .（應(yīng)得3 分,實得房地產(chǎn)的估價方法中凈收益估算，凈收益等于有效毛收入減去（經(jīng)營費用教育費用正確答案:4 .（應(yīng)得3 分,實得以下不屬于房地產(chǎn)特征的選項是（）。供給有限

10、性異質(zhì)性易損耗性D .高價值性正確答案：C .5 .（應(yīng)得3 分，實得3分）常見的個人保險理財產(chǎn)品是（）A ." 分紅保險養(yǎng)老金保險機(jī)動車輛保險疾病保險正確答案:6 .（應(yīng)得3 分，實得房地產(chǎn)的估價方法有成本法、市場比較法及（指數(shù)調(diào)整法保值法分部分項法收益法正確答案:7 .（應(yīng)得3 分，實得以下（），保險保障風(fēng)險責(zé)任由保險公司承擔(dān),而投資部分盈虧風(fēng)險由被保險人承擔(dān)。A .萬能人壽保險年金保險匚投資連接保險分紅保險正確答案:8 .（應(yīng)得3 分，實得一種外幣儲蓄品種。）是銀行與存款人以協(xié)議方式約定存款額度、期限、利率等內(nèi)容，由銀行按協(xié)議約定計付存款利息的匚外幣協(xié)議儲蓄外幣定期存款外匯結(jié)構(gòu)

11、性存款二傳統(tǒng)的外幣儲蓄存款 正確答案:9 .（應(yīng)得3 分，實得3高度儲蓄性，具有養(yǎng)老保障功能”。屬于以下（）保險特征之一一°萬能人壽保險年金保險投資連接保險C .分紅保險正確答案：10 .(應(yīng)得3分，實得3分）（）是投資者利用國際金融市場上外匯匯率的頻繁波動,買低賣高，賺取匯差收益套利套匯增值正確答案:第3大題：（1 .（應(yīng)得5得分,45分實得）多選題分外匯投資者要承受的風(fēng)險主要有（）。信用風(fēng)險利率風(fēng)險政治風(fēng)險匯率風(fēng)險正確答案2 .（應(yīng)得5 分,實得國內(nèi)提供開辦個人實盤外匯交易的銀行主要的交易方式有（）等形式。A .網(wǎng)上交易B .r自助交易C.廠電話交易D .正確答案柜臺交易A .B

12、 . C.D .3 .（應(yīng)得5 分A .r外鈔賬戶B .r儲蓄賬戶C.廠外匯賬戶D廠現(xiàn)金賬戶實得我國外幣儲蓄存款賬戶分為（）。正確答案）。4 .（應(yīng)得5 分，實得5分）房地產(chǎn)投資的風(fēng)險類型一般有（財務(wù)風(fēng)險流動性風(fēng)險自然風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險正確答案）。5 .（應(yīng)得5 分，實得0分）個人保險理財規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（選擇保險機(jī)構(gòu)選擇保險理財產(chǎn)品品種和期限根據(jù)個人的投資能力確定保費 個人理財?shù)幕灸繕?biāo)確定正確答案6 .（應(yīng)得5 分，實得5目前我國常見的個人保險理財產(chǎn)品主要有（）。投資型家庭財產(chǎn)保險投資連接保險分紅保險萬能壽險正確答案7 .（應(yīng)得5 分，實得5在信托關(guān)系中，以下可以作為受益人的是（）。法人委托人

13、非法人團(tuán)體自然人正確答案8 .（應(yīng)得5 分，實得5以下不屬于個人信托理財產(chǎn)品的收益來源的是（）。B .證券投資股票或債券的利息收入信托貸款利息收入D .二!I實業(yè)投資股權(quán)收入正確答案A . B . C . D .9 .（應(yīng)得5 分，實得5分）房地產(chǎn)的建筑物重置成本估算方法可分為（）。A . I指數(shù)調(diào)整法B . J單價比較法C . UI分部分項法D .工料測量法正確答案A . C . D .10 .（應(yīng)得5分，實得5分）信托的基本職能，包括（）、投資職能和公益服務(wù)職能。A .資金融通職能B .匸保值增值C .r防范風(fēng)險D .廠財產(chǎn)管理職能正確答案A . D .第1大題:1 .（應(yīng)得（得18分）是

14、非題正確答案是2 .（應(yīng)得2 分，實得2分）我國養(yǎng)老保險體系，第一層次是城市最低生活保障是正確答案否3 .（應(yīng)得廠是正確答案否4 .（應(yīng)得匸是正確答案否5 .（應(yīng)得廠是2 分，實得2分）個人所得稅不是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。廠否2 分，實得2分）按教育經(jīng)費的實際用途劃分，教育經(jīng)費通常分為教育事業(yè)費、教育基本建設(shè)經(jīng)費、教育科研經(jīng)費。廣否2 分,正確答案實得2分）員工接受企業(yè)授予的股票期權(quán)時，一般應(yīng)作為應(yīng)稅所得征稅。2 分，實得0分）一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計、退休后生活設(shè)計、自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計。否6 .（應(yīng)得2 分，實得2分）教育投資是個人財務(wù)策劃中最富有回報價值的

15、一種。廠是廠|否正確答案是7 .（應(yīng)得2 分，實得2分）教育投資資金的所有權(quán)歸屬可能導(dǎo)致風(fēng)險，在簽訂投資合同時需加入一定的保護(hù)條款。廠是廠否正確答案是8 .（應(yīng)得2 分，實得2分）目前投資藝術(shù)品、人民幣理財產(chǎn)品、開放式基金、信托產(chǎn)品、教育儲蓄、分紅類保險等理財產(chǎn)品免征個人所得 稅。是 否正確答案是9 .（應(yīng)得2 分，實得2分）藝術(shù)品投資是世界上公認(rèn)的效益最好的三大投資項目之一。正確答案是10 .（應(yīng)得2分，實得2分）參與藝術(shù)品投資活動，最基本的動機(jī)和目的是保護(hù)藝術(shù)品是 否正確答案否第2大題：（得30分）單選題1 .（應(yīng)得3 分，實得3分）關(guān)于退休養(yǎng)老投資，以下表述正確的是（）。A ."

16、; 基本養(yǎng)老保險的一個特點是，收入越高，退休金替代率也越高。B .退休養(yǎng)老投資原則，最重要是安全、收益高。退休養(yǎng)老投資越早越好，越早投入，成本越低。我國雖實行獨生子女政策，養(yǎng)兒防老仍是養(yǎng)老的重要措施。正確答案：2 .（應(yīng)得3 分，實得3分）世界上公認(rèn)的效益最好的三大投資項目是（i一藝術(shù)品投資、實體經(jīng)濟(jì)投資、金融證券投資一藝術(shù)品投資、房地產(chǎn)投資、實體經(jīng)濟(jì)投資rc .房地產(chǎn)投資、金融證券投資、實體經(jīng)濟(jì)投資rD .藝術(shù)品投資、房地產(chǎn)投資、金融證券投資正確答案：D .3 .（應(yīng)得3 分，實得3分）以下不屬于行為稅類的是（）rA .城市維護(hù)建設(shè)稅B . I印花稅C .車船使用稅D .廠消費稅正確答案：D

17、 .4 .（應(yīng)得3 分，實得3分）以下不屬于勞務(wù)報酬所得的納稅籌劃法所采用的方法是（A .廠分項計算籌劃法B . 費用轉(zhuǎn)移籌劃法c .匚遞延計算籌劃法D .支付次數(shù)籌劃法正確答案：C .5 .（應(yīng)得3 分，實得3分）人們參與藝術(shù)品投資活動最基本的動機(jī)和目的是（）A .6 .（應(yīng)得3 分，實得3分）學(xué)校為本校學(xué)生提供貸款應(yīng)屬于以下（）教育投資策劃工具。A .廠其他教育投資工具B . F財政投資工具C .短期教育策劃工具D .傳統(tǒng)教育投資工具正確答案：C .7 .（應(yīng)得3 分，實得3分）下列（）專項基金或資金存入銀行個人賬戶所取得的利息收入不能免征個人所得稅。A ." 住房公積金B(yǎng) .

18、f 儲蓄存款I(lǐng)c .卜 醫(yī)療保險金rD .基本養(yǎng)老保險正確答案：B .8 .（應(yīng)得3 分，實得3分）運(yùn)用私款公存籌劃法進(jìn)行納稅籌劃需要具備一定條件，這種方法只適合于（H 外資企業(yè)的經(jīng)理層人士一般企業(yè)的經(jīng)理層人士國有企業(yè)的經(jīng)理層人士C .民營企業(yè)的經(jīng)理層人士正確答案：9 .（應(yīng)得3 分，實得3分）通常一個家庭的應(yīng)急準(zhǔn)備金不可低于可投資資產(chǎn)的（50 %正確答案:10 .（應(yīng)得3分，實得3分）以下不屬于教育儲蓄存款所具有優(yōu)勢的選項是（可優(yōu)先錄取可優(yōu)先辦理助學(xué)貸款C .廠免征利息所得稅D . 利率優(yōu)惠正確答案：A .第3大題：（得50分）多選題1 .（應(yīng)得5 分，實得5分）以下（）專項基金或資金存入銀

19、行個人賬戶所取得的利息收入免征個人所得稅。A .失業(yè)保險金B(yǎng) .基本醫(yī)療保險金C .醫(yī)療保險金D .住房公積金正確答案A . B . C . D .2 .（應(yīng)得5 分，實得5分）個人教育投資策劃可以包括（）。A .子女教育投資策劃B . 口國家教育投資策劃C .國際教育投資策劃D .個人本人教育投資策劃正確答案A . D .3 .（應(yīng)得5 分，實得5分）退休養(yǎng)老保險的作用主要表現(xiàn)在（）。A . I有利于養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展。B .造成勞動力的不合理流動。C . 解除勞動者的后顧之憂。D . -11保證離退休人員的基本生活。正確答案C . D .4 .（應(yīng)得5 分，實得5分）契稅的納稅籌劃中隱性贈與籌劃法的弱點是（）A .應(yīng)稅金額計算較復(fù)雜。B