超市門店商品出庫(kù)管理辦法

1、超 市 有 限 公 司 商品出庫(kù)管理辦法第一章總則第一條目的為了加強(qiáng)門店倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存商品管理更加規(guī)范，特制定本辦法。第二條適用范圍該辦法適用于超市各門店倉(cāng)庫(kù)及庫(kù)管員。第二章商品出庫(kù)第三條商品出庫(kù)的定義商品出庫(kù)業(yè)務(wù)，是倉(cāng)庫(kù)根據(jù)門店賣場(chǎng)各柜組開出的“商品調(diào)撥單”，按其所列商品編號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等項(xiàng)目，組織商品出庫(kù)一系列工作的總稱。 出庫(kù)發(fā)放的主要任務(wù)是：所發(fā)放的商品必須準(zhǔn)確、 及時(shí)、保質(zhì)保量地發(fā)給收貨單 位，包裝必須完整、牢固、標(biāo)記正確清楚，核對(duì)必須仔細(xì)。第四條商品出庫(kù)的依據(jù)商品出庫(kù)必須依據(jù)門店賣場(chǎng)各柜組開出的“商品調(diào)撥單”進(jìn)行。不論在任何情況下，倉(cāng)庫(kù)都不得擅自動(dòng)用、 變相動(dòng)用或者外借倉(cāng)庫(kù)

2、庫(kù)存商品。“商品調(diào)撥單”的格式必須是符合財(cái)務(wù)制度要求的有法律效力的憑證，要堅(jiān)決杜絕憑信譽(yù)或無(wú)正式手續(xù)的發(fā)貨。第五條商品出庫(kù)的要求商品出庫(kù)要求做到“三不三核五檢查”的原則?！叭?"，即未接單據(jù)不翻賬，未經(jīng)審核的單據(jù)不備貨，未經(jīng)復(fù)核的單據(jù)不出庫(kù)；“三核”，即在發(fā)貨時(shí)，要核實(shí)憑證、核對(duì)賬卡、核對(duì)實(shí)物；“五檢査”，即對(duì)單據(jù)和實(shí)物要進(jìn)行品名檢査、規(guī)格檢査、包裝檢査、件數(shù)檢査、重量檢査。具體地說，商品出庫(kù)要求嚴(yán)格 執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，提高服務(wù)質(zhì)量，使用戶滿意。它包括對(duì)品種規(guī)格要求，積極 與顧客聯(lián)系，為顧客提貨創(chuàng)造各種方便條件，杜絕差錯(cuò)事故。第六條商品出庫(kù)的形式送貨顧客大宗購(gòu)買商品后，要求我方送貨

3、到指定地點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)“商品調(diào)撥單”， 財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)許發(fā)貨的簽章及收銀小票復(fù)印件，通過發(fā)貨作業(yè)，把應(yīng)發(fā)商品交由運(yùn) 輸單位送達(dá)顧客指定地點(diǎn)，這種發(fā)貨形式就是通常所說的送貨制。自行提貨顧客大宗購(gòu)買商品后，且自行提貨的，門店后臺(tái)文員帶領(lǐng)顧客完善其手續(xù)流程，提貨時(shí)需持“商品調(diào)撥單”，財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)許發(fā)貨的簽章及收銀小票直接到倉(cāng) 庫(kù)提貨，庫(kù)管員核對(duì)后憑單發(fā)貨，商品至門店收貨區(qū)出口經(jīng)防損員核對(duì)商品和單 據(jù)后方予放行，這種發(fā)貨形式就是通常所說的自行提貨。它具有“提單到庫(kù)，隨 到隨發(fā)，自提自運(yùn)”的特點(diǎn)。為劃清交接責(zé)任，倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨人與提貨人在倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)， 對(duì)出庫(kù)商品當(dāng)面交接清楚并辦理簽收手續(xù)。(3)取樣對(duì)于國(guó)家相關(guān)職能等部

4、門對(duì)商品質(zhì)量檢驗(yàn)、樣品陳列等需要，需要到倉(cāng)庫(kù)提取貨樣的，在門店負(fù)責(zé)接待的人員帶領(lǐng)下至倉(cāng)庫(kù)提取樣品(原則上是先核實(shí)其身 份后發(fā)貨，再完善內(nèi)部手續(xù))，庫(kù)管員必須根據(jù)正式取樣憑證，財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)許發(fā) 貨的簽章及“商品調(diào)撥單”才予發(fā)給樣品，并做好賬務(wù)記載 。轉(zhuǎn)倉(cāng)公司內(nèi)部門店間為了商品的相互調(diào)配，加快商品的周轉(zhuǎn)，需要各倉(cāng)庫(kù)之間將 某批庫(kù)存商品由甲庫(kù)轉(zhuǎn)移到乙?guī)?，這就是轉(zhuǎn)倉(cāng)的發(fā)貨形式。倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管員也必須根 據(jù)“商品調(diào)撥單”，核對(duì)無(wú)誤后才予辦理轉(zhuǎn)倉(cāng)手續(xù)。第三章商品出庫(kù)的操作第七條商品出庫(kù)操作的程序不同倉(cāng)庫(kù)在商品出庫(kù)的操作程序上會(huì)有所不同， 操作人員的分工也有粗有細(xì), 但就整個(gè)發(fā)貨作業(yè)的過程而言，一般都是跟隨著商品在

5、庫(kù)內(nèi)的流向，或出庫(kù)單的 流轉(zhuǎn)而構(gòu)成各工種的銜接。出庫(kù)程序包括核單備料f復(fù)核f包裝f點(diǎn)交f登賬f 現(xiàn)場(chǎng)和檔案的清理過程。在整個(gè)出庫(kù)業(yè)務(wù)程序過程中，復(fù)核和點(diǎn)交是兩個(gè)最為關(guān) 鍵的環(huán)節(jié)。復(fù)核是防止差錯(cuò)的基本要求和必不可少的措施；而點(diǎn)交則是劃清倉(cāng)庫(kù) 和提貨方兩者責(zé)任的必要手段。（1）核實(shí)單據(jù)，準(zhǔn)備商品發(fā)放商品必須有正式的出庫(kù)憑證，嚴(yán)禁無(wú)單或白條發(fā)貨。庫(kù)管員接到出庫(kù)憑 證后，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)，這就是出庫(kù)業(yè)務(wù)的核單 （驗(yàn)單）工作。首先，要審核出庫(kù)憑證 的合法性和真實(shí)性；其次，核對(duì)商品品名、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、收貨單位； 最后，審核出庫(kù)憑證的有效期等。如屬自提商品，還須檢査有無(wú)財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)許發(fā) 貨的簽章。在對(duì)“商

6、品調(diào)撥單”所列項(xiàng)目進(jìn)行核査之后，才能開始準(zhǔn)備商品的工作。出 庫(kù)商品應(yīng)附有商品品名、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、收貨單位等。準(zhǔn)備商品時(shí)應(yīng) 本著“先進(jìn)先出”的原則，根據(jù)“商品調(diào)撥單”中數(shù)量準(zhǔn)備商品。復(fù)核為防止差錯(cuò)，商品出庫(kù)后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核。出庫(kù)的復(fù)核形式主要有專職復(fù)核、 交叉復(fù)核和環(huán)環(huán)復(fù)核3種。除此之外，在發(fā)貨作業(yè)的各環(huán)節(jié)上，都貫穿著復(fù)核的工 作。例如，理貨員核對(duì)單貨，防損員憑單放行，會(huì)計(jì)核對(duì)賬單等。這些分散的復(fù) 核形式，起到分頭把關(guān)的作用，有助于提高商品出庫(kù)的工作質(zhì)量。復(fù)核的主要內(nèi) 容包括品種數(shù)量是否準(zhǔn)確，商品質(zhì)量是否完好，配套是否齊全，外觀及包裝是否 完好等。復(fù)核后庫(kù)管員在“商品調(diào)撥單”上簽名確認(rèn)

7、。（3）包裝對(duì)于送貨上門，自行提貨，轉(zhuǎn)倉(cāng)這三種商品出庫(kù)方式的商品，如果沒有符合 要求的包裝或者包裝破損等情況，應(yīng)在出庫(kù)前進(jìn)行包裝。根據(jù)商品外形特點(diǎn)，應(yīng) 選用適宜得包裝材料，其重量和尺寸，應(yīng)便于裝卸和搬運(yùn)。出庫(kù)商品的包裝，要 求干燥，牢固。如有破損、潮濕，捆扎松散等不能保障商品在運(yùn)輸中安全的，應(yīng) 負(fù)責(zé)加固整理，做到破包不出庫(kù)。另外，不能將不同品類的商品混合包裝。包裝 后，要寫明收貨單位、收貨人、收貨地點(diǎn)、發(fā)貨批號(hào)、本批出庫(kù)商品總件、發(fā)貨單位等。（4）點(diǎn)交商品經(jīng)復(fù)核后，如果是本門店要貨，則將商品當(dāng)面點(diǎn)交給各柜組要貨人，并 要求其在“商品調(diào)撥單”收貨人欄簽字確認(rèn)。如果是調(diào)往其他門店、送貨上門， 自行

8、提貨的則與送貨人員、提貨人或承運(yùn)單位辦理交接手續(xù)，當(dāng)面將商品點(diǎn)交清 楚，并簽字確認(rèn)。（5）登帳點(diǎn)交商品后，庫(kù)管員應(yīng)在商品庫(kù)存臺(tái)賬上填寫實(shí)發(fā)數(shù)，發(fā)貨日期等內(nèi)容。然 后將相關(guān)單據(jù)交由財(cái)務(wù)部門登記做賬。庫(kù)存臺(tái)賬每月盤點(diǎn)時(shí)交財(cái)務(wù)部門審核。（6）現(xiàn)場(chǎng)和檔案的清理現(xiàn)場(chǎng)清理包括清理庫(kù)存商品、庫(kù)房、場(chǎng)地、設(shè)備和工具等；檔案清理是指對(duì) 商品的收發(fā)、商品的保養(yǎng)、盈虧數(shù)量和商品垛位的碼放是否合理等情況進(jìn)行分析。第四章管理責(zé)任第八條管理責(zé)任的考核標(biāo)準(zhǔn)該管理辦法第一責(zé)任人：倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管（1） 對(duì)違反第三章第五條第一點(diǎn)，未進(jìn)行單據(jù)核實(shí)的考核 50元/單；準(zhǔn)備 出庫(kù)商品時(shí)，未按照“先進(jìn)先出”原則的，考核 50元/單品。（2）對(duì)

9、違反第三章第五條第二點(diǎn)，未對(duì)出庫(kù)商品進(jìn)行復(fù)核的，考核 100元/ 單。（3）對(duì)違反第三章第五條第三點(diǎn)，商品出庫(kù)時(shí)未對(duì)沒有符合要求的包裝或 者包裝破損等商品進(jìn)行相應(yīng)包裝處理的，考核 20元/單品。（4） 對(duì)違反第三章第五條第四點(diǎn)，在商品出庫(kù)時(shí)未與發(fā)貨方、提（收）貨 方當(dāng)面點(diǎn)交清楚，造成商品丟失，庫(kù)存數(shù)量與臺(tái)賬不符的，由其承擔(dān)全部損失金額。（5）對(duì)違反第三章第五條第五點(diǎn)，商品出庫(kù)后未如實(shí)登記商品庫(kù)存臺(tái)賬的， 考核50元/單品。(6) 對(duì)違反第三章第五條第六點(diǎn)，未及時(shí)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)清理整理，造成 倉(cāng)庫(kù)商品堆放混亂、設(shè)備工具非正常損壞、倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)臟亂差的，考核50元/次。第五章附則第九條本辦法的制定與修改本辦法由采購(gòu)部制定，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后生效。審計(jì)監(jiān)