(模板)財(cái)務(wù)分析報(bào)告(月度)

1、XXX 年 XX 月財(cái)務(wù)分析報(bào)告（開發(fā)要求： 沒(méi)有余額的不用例示， 按報(bào)表順序例示）資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目及財(cái)務(wù)狀況分析一、資產(chǎn)類項(xiàng)目1、現(xiàn)金： （定義：為了滿足經(jīng)營(yíng)過(guò)程中零星支付需要而保留的現(xiàn)金。）月份上月余額本月收入本月支出本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：2、銀行存款： （定義：指企業(yè)存放在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金。）月份上月余額本月收入本月支出本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：銀行名稱本月余額占總比備注銀行存款總額XX 銀行 XX 支行XX 銀行 XX 支行XX 銀行 XX 支行3、管理中心資金： （疋義：指公司因借款、還款、代收款、墊付款、管理費(fèi)等與管理中心往來(lái)款

2、項(xiàng)的核算）管理中心資金月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：4、內(nèi)部資金往來(lái)： （定義：與內(nèi)部兄弟公司間墊付款、代收款等除應(yīng)收帳款及應(yīng)付帳款核算外的往來(lái)款。）內(nèi)部資金往來(lái)月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：內(nèi)部公司名稱本月余額占總比備注小計(jì)5、應(yīng)收票據(jù)： （定義：指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等收到的商業(yè)匯票,包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票、遠(yuǎn)期支票等）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明客戶名稱本月余額占總比備注小計(jì)6、應(yīng)收帳款：（定義：指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)收客

3、戶而未收到的款項(xiàng)。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：本月余額占總比其中，已到 期應(yīng)收款到期應(yīng)收占比到期應(yīng)收占總比本月余額/總 應(yīng)收帳款已到期/本月余 額 已到期/應(yīng)收帳款 總額7、送貨應(yīng)收款： （定義：已送貨但還未對(duì)帳及開票產(chǎn)值應(yīng)收未收款。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：客戶名稱本月余額占總比備注小計(jì)8、預(yù)付帳款：（定義：指企業(yè)在商品交易中按雙方合同約定預(yù)先支付的部分或全部貨款。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：供應(yīng)商名稱本月余額占總比備注小計(jì)9、暫估應(yīng)收款：（定義：

4、與送貨應(yīng)收款的過(guò)渡科目，余額為負(fù)數(shù)）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：10、其他應(yīng)收款：（定義：指企業(yè)除應(yīng)收帳款外，其他應(yīng)收的各種借款、賠款、罰款以及應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)等。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：其他應(yīng)收明細(xì)項(xiàng)目本月余額占總比備注小計(jì)11、待攤費(fèi)用：（定義：指已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期分別承擔(dān)分?jǐn)偟母黜?xiàng) 費(fèi)用）。月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：待攤費(fèi)用明細(xì)本月余額占總比備注小計(jì)12、存貨：（定義：存貨是指企業(yè)在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在

5、生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、 在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中所需耗用的材料、物料等）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：存貨明細(xì)項(xiàng)目本月余額占總存貨比平均庫(kù)存帳面價(jià)值類型原材料成本價(jià)低值易耗品成本價(jià)在產(chǎn)品售價(jià)（或成本價(jià)）產(chǎn)成品售價(jià)（或成本價(jià)）庫(kù)存商品售價(jià)（或成本價(jià)）未對(duì)賬毛坯售價(jià)（或成本價(jià)）庫(kù)存毛坯售價(jià)（或成本價(jià)）小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：13、材料采購(gòu)： （定義：原材料核算的過(guò)渡科目，期末數(shù)余額一般為負(fù)數(shù)，主要 是倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)時(shí)間和采購(gòu)報(bào)銷入帳手續(xù)的時(shí)間不一致產(chǎn)生）。材料采購(gòu)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1 月份2 月份3 月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：客戶名稱本月余額占總比 超期三個(gè)月金額超期占比超期占總 比備注超期/本月余額超期/未對(duì) 賬總額小計(jì)15、對(duì)帳未開票：（定義：指已送貨并與客戶對(duì)帳確認(rèn)，但還未開具發(fā)票并沒(méi)有 確