財務業(yè)務流程

1、財務業(yè)務流程一、報銷業(yè)務：1、承包定額內(nèi)費用：包括（訊費、業(yè)務費、補助、交通 費、零星購料），由基層單位申報T財務會計審核T財務部 長審核簽字T財務負責人審核簽字T財務部進行帳務處理 T復核會計復核憑證T資金支付。2、承包定額外費用：包括（因特殊業(yè)務或臨時業(yè)務而發(fā) 生的費用），由經(jīng)辦單位經(jīng)辦人申報T財務進行數(shù)據(jù)和發(fā)票 審核T主管領導（或安排業(yè)務的領導）簽字T財務部長審核 執(zhí)行簽字T財務負責人簽字T報銷會計帳務處理并復核T 資金支付。3、專項費用，是指各加氣站氣量輸差量，依據(jù)企管部認 定獎勵的費用。由經(jīng)辦單位（一般是站長）申報T財務部長 根據(jù)企管部下達的可支付金額審核簽字T財務部長簽字并登記臺帳

2、，如有材料費用則辦理入庫（經(jīng)物資站簽字）T財 務負責人簽字T報銷復核后付款。4、工會經(jīng)費：是指公司為組織工會活動而發(fā)生的費用。由經(jīng)辦人申報T工會主席簽字T財務會計審核T財務部長 簽字T帳務處理5、教育經(jīng)費：是指公司為提高職工素質(zhì)培訓等發(fā)生費用。由經(jīng)辦人申報T人力資源部部長簽字T財務會計審核T財務部長簽字T主管財務負責人簽字T帳務處理。二、借款業(yè)務1、實行定額的單位：包括營銷中心、 *項目組、 *項目部、*市場開發(fā)部。由經(jīng)辦單位填寫借款單T主管領導審批T財務部長簽字T借款資金支付。2 、車輛、零星物資采購：包括大小車隊日常運營費用借款、物資站零星采購業(yè)務。由經(jīng)辦單位填寫借款單T財務部 長審核簽字

3、T財務負責人（10000元以內(nèi)）簽字T借款資金 支付。3、其它業(yè)務的借款：由經(jīng)辦單位辦理借款單公司主管領導（或安排任務領導）簽字-財務部長審核簽字-資金支付。三、對外付款業(yè)務：1、在財務有掛帳的客戶：由客戶發(fā)出索款函（包括欠款數(shù)額、客戶帳號、開戶行）-經(jīng)班單位經(jīng)辦人核實是否予以 支付（包括對材料的質(zhì)量、質(zhì)保期、使用狀況等）并簽字- 財務部核對帳務-財務部長簽字-財務負責人簽字-主管 領導簽字-（ 5 萬元以上）董事長簽字-返財務部帳務處理 支付。2、新辦理需對外付款或掛帳業(yè)務：(1)根據(jù)合同約定由經(jīng)辦單位和經(jīng)辦人財務部核實資 料的齊全和合理性(包括合同、發(fā)票、立項、反饋、入庫情 況等)財務部長審核有預付款的業(yè)務按合同執(zhí)行+無預付款的業(yè)務視資金情況 -報財務負責人審批簽字 5萬元以上由董事長簽字。(2)零星、緊急、計劃材料的付款：由物資站或經(jīng)辦單位財務部核實(根據(jù)計劃或領導的批示)財務部長簽字5千元以上的業(yè)務副總經(jīng)理簽字 5 萬元以上的業(yè)務董事長簽字。報銷業(yè)務流程圖對外付款業(yè)務:新辦理外付款或掛帳業(yè)務6-|經(jīng)辦單位辦理，提交（合備用金借款業(yè)務:實行定額單位