管理-制度招待審批制度

1、招待審批制度為加強(qiáng)管理，節(jié)約開(kāi)支，杜絕浪費(fèi)，有效使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，特制訂本規(guī)定。一、本規(guī)定所指業(yè)務(wù)招待費(fèi)包括：公司在經(jīng)營(yíng)、管理等對(duì)外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)、公務(wù) 接待活動(dòng)以及各類會(huì)議中所發(fā)生的餐宿、 煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費(fèi)用。二、公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)計(jì)劃指標(biāo)， 由公司辦公室會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一下達(dá)，并由公司辦公室負(fù)責(zé)日常管理簽批工 作。三、除必要的公務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)往來(lái)應(yīng)酬以外， 一律不準(zhǔn)宴請(qǐng)和變相請(qǐng)客送禮， 如確實(shí)需要宴請(qǐng)和贈(zèng)送禮品時(shí)， 也應(yīng)本著從簡(jiǎn)而不失禮節(jié)的原則， 嚴(yán)格控制費(fèi)用 支出。四、公司各部門接待來(lái)賓原則上在單位餐廳安排餐飲， 單位餐廳必須按照成本價(jià) 格進(jìn)行安排和核算。五、關(guān)于單位餐廳成本價(jià)

2、格核算：1、煙、酒、水、飲料等按照采購(gòu)價(jià)核算；2、食譜菜肴價(jià)格成本包括原材料、油鹽調(diào)料、 燃?xì)獾容o助材料、餐具物品消耗、 人工、水電、采購(gòu)運(yùn)輸；3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購(gòu)運(yùn)輸?shù)荣M(fèi)用由公司承擔(dān)，食譜菜肴的 成本結(jié)算價(jià)格只包括原材料、油鹽調(diào)料、燃?xì)獾容o助材料；4、公司餐廳按公司辦公室簽批業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表的餐飲標(biāo)準(zhǔn)安排就餐， 超出總額部分總經(jīng)理辦公室不予核算，由就餐人員自行承擔(dān)；5、每月上旬公司餐廳持 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表 、主要陪餐人員簽字的食譜價(jià)格 清單到公司辦公室結(jié)算上月餐飲費(fèi)用， 經(jīng)公司辦公室按照成本結(jié)算價(jià)格核準(zhǔn)簽批 后，到財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算業(yè)務(wù)； 6、公司辦公室將按照成本結(jié)算價(jià)格

3、內(nèi)容，對(duì)公司餐廳成本結(jié)算價(jià)格進(jìn)行審核和 批準(zhǔn)。六、使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須認(rèn)真履行審批手續(xù)， 即計(jì)劃招待客人時(shí)， 必須事前向公 司辦公室提出申請(qǐng)， 填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表 ，經(jīng)部門主管副總經(jīng)理同意后， 再到總經(jīng)理辦公室辦理有關(guān)手續(xù)， 并嚴(yán)格按照總經(jīng)理辦公室審批標(biāo)準(zhǔn)， 到指定地 點(diǎn)餐宿。特殊情況下， 需要在外地臨時(shí)招待客人， 事前也必須取得公司辦公室的 批準(zhǔn)，事后及時(shí)補(bǔ)辦相應(yīng)的審批手續(xù)。七、公司餐廳和指定餐宿單位發(fā)生的所有招待費(fèi)用， 全部由公司辦公室統(tǒng)一與餐 飲單位結(jié)算，結(jié)算手續(xù)包括 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批表 和經(jīng)手人簽字的餐飲住宿原 始單據(jù)，兩單缺一不予報(bào)銷。八、各單位、部門在接待客人過(guò)程中，必須嚴(yán)格按公

4、司辦公室規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)（包括 酒水）執(zhí)行。超出批準(zhǔn)總額部分由招待部門或當(dāng)事人自行承擔(dān)。九、各單位、部門需向客人贈(zèng)送禮品，必須報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，然后到總經(jīng)理 辦公室備案并登記消費(fèi)金額， 禮品由各部門自行組織采購(gòu)。 公司內(nèi)部各單位業(yè)務(wù) 往來(lái)一律不準(zhǔn)吃請(qǐng)和送禮。十、各單位、 部門在公司以外主辦的各類會(huì)議所需會(huì)務(wù)費(fèi)， 事前必須經(jīng)總經(jīng)理批 準(zhǔn)，同時(shí)到公司辦公室備案后施行， 包括接待客人所需的宿費(fèi)等也必須履行規(guī)定 的審批手續(xù)。十一、公司各單位、部門要依據(jù)本規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行。 十二、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行， 本規(guī)定由公司辦公室會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)部共同監(jiān)督 執(zhí)行，本規(guī)定所涉及的招待消費(fèi)項(xiàng)目未到公司辦公室審批備案的， 公

5、司計(jì)劃財(cái)務(wù) 部不予核準(zhǔn)報(bào)銷。未盡事宜由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。為切實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)招待費(fèi)管理， 節(jié)減支出， 嚴(yán)禁公款大吃大喝， 杜絕奢侈浪費(fèi)等 現(xiàn)象發(fā)生，促進(jìn)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開(kāi)展，根據(jù)區(qū)委辦、區(qū)政府辦關(guān)于區(qū)直 行政事業(yè)單位來(lái)客接待管理的通知 （新辦文 2003138 號(hào)）精神，結(jié)合我局實(shí) 際，特制定本制度。一、科室招待費(fèi)實(shí)行總額控制、指標(biāo)管理、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的制度。各科室年 度招待費(fèi)限額根據(jù)各科室業(yè)務(wù)量大小，結(jié)合各科室近三年招待費(fèi)支出平均數(shù)額， 并根據(jù)需要調(diào)整核定（不含大型會(huì)議費(fèi)用） ，具體總額每年年初由局長(zhǎng)辦公會(huì)研 究確定?？傤~一經(jīng)確定， 不得隨意突破。 在有上級(jí)補(bǔ)助業(yè)務(wù)費(fèi)收入來(lái)源的情況下， 科

6、室招待費(fèi)指標(biāo)不足的，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，可在上級(jí)業(yè)務(wù)費(fèi)補(bǔ)助收入的 30% 以內(nèi)支 出。超指標(biāo)支出的，不得增加下年度基數(shù)；經(jīng)費(fèi)支出當(dāng)年有結(jié)余的，可結(jié)轉(zhuǎn)下年 度繼續(xù)使用，不調(diào)減科室下年度基數(shù)。 辦公室根據(jù)科室招待費(fèi)指標(biāo)限額，逐月考核，集中報(bào)帳，定期公布。二、接待范圍。實(shí)行對(duì)口接待的原則。上級(jí)財(cái)政廳、市局級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)、區(qū)級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 來(lái)局，由局辦公室統(tǒng)一接待；上級(jí)財(cái)政部門處、科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)來(lái)局，由各科室對(duì)口接 待。其它區(qū)內(nèi)、區(qū)外有關(guān)單位來(lái)客，確因特殊情況需要接待的，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或局 長(zhǎng)同意后，由對(duì)口科室負(fù)責(zé)接待；各街（鎮(zhèn)）財(cái)政所（處）工作人員到區(qū)局從事 公務(wù)活動(dòng)，根據(jù)業(yè)務(wù)需要由相關(guān)科室負(fù)責(zé)接待。 區(qū)局重大會(huì)議來(lái)客接待由辦公

7、室統(tǒng)一安排。 在邾城召開(kāi)的會(huì)議， 邾城地區(qū)與會(huì)人 員一般不安排食宿； 屬省市在我區(qū)召開(kāi)的大型會(huì)議根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)， 以對(duì)口科室接 待為主，辦公室配合；科室召開(kāi)的小型會(huì)議，由科室負(fù)責(zé)接待 三、接待地點(diǎn)。區(qū)外來(lái)客就餐， 根據(jù)情況安排在定點(diǎn)餐館 （原則上指定邾城賓館） 或局機(jī)關(guān)食堂。 區(qū)內(nèi)來(lái)客一律在局機(jī)關(guān)食堂就餐。 因特殊情況在其它非定點(diǎn)餐館 招待的，必須向分管領(lǐng)導(dǎo)或局長(zhǎng)報(bào)告， 且一律由接待者本人用現(xiàn)金結(jié)帳， 然后在 本科室業(yè)務(wù)招待費(fèi)中報(bào)銷。 區(qū)外因公來(lái)客需要住宿的， 一般安排在邾城賓館標(biāo)準(zhǔn) 間。省市領(lǐng)導(dǎo)來(lái)局，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后可安排在其它地方住宿。四、接待標(biāo)準(zhǔn)。區(qū)內(nèi)因公往來(lái)接待，原則上只能吃工作餐，其標(biāo)準(zhǔn)為

8、早餐每人 6 元，每桌不超過(guò) 60 元；中晚餐每人 20 元，每桌不超過(guò) 200 元。區(qū)外來(lái)客，處 級(jí)以下（含處級(jí)），其標(biāo)準(zhǔn)為早餐每人 10 元，每桌不超過(guò) 120 元；中餐每人 25 元，每桌不超過(guò) 300 元。廳局級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)來(lái)我局檢查工作，可酌情提高 20 50 的接待標(biāo)準(zhǔn)。以上標(biāo)準(zhǔn)均不包括煙酒。五、來(lái)客招待審批程序。 科室招待來(lái)客先填寫(xiě)“來(lái)客招待申報(bào)表”， 注明招待來(lái) 客姓名、職務(wù)、事由、經(jīng)辦人、來(lái)客人數(shù)、招待標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，由辦公室主任或副 主任審定標(biāo)準(zhǔn)后報(bào)接待科室分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方能安排就餐。六、報(bào)銷憑證。在定點(diǎn)餐館進(jìn)餐的招待費(fèi)必須使用統(tǒng)一的稅務(wù)餐飲專用發(fā)票報(bào)銷， 非專用發(fā)票一般不得作

9、報(bào)銷憑證。 在機(jī)關(guān)食堂就餐結(jié)算時(shí)， 必須附“來(lái)客招待申 報(bào)表”，否則，財(cái)務(wù)上不予報(bào)銷。七、報(bào)銷程序。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷必須有當(dāng)事人的簽字， 科室負(fù)責(zé)人的審查意見(jiàn) 和分管領(lǐng)導(dǎo)的簽批； 超過(guò)指標(biāo)限額的業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷還必須有局長(zhǎng)的簽批。 每月 各科室要將經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后的報(bào)銷憑證報(bào)送局辦公室報(bào)帳員手中， 由報(bào)帳 員辦理相關(guān)手續(xù)后，到會(huì)計(jì)核算中心集中報(bào)銷。八、報(bào)銷時(shí)限。所有招待費(fèi)支出自發(fā)生日起 5 日內(nèi)按程序報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審核簽批， 月 末不足 5 日的，原則上不得逾期跨月九、接待紀(jì)律 1、接待客人務(wù)求節(jié)儉，嚴(yán)格控制接待范圍和標(biāo)準(zhǔn)，杜絕講排場(chǎng)、比闊氣，反對(duì) 鋪張浪費(fèi)，確保各科室招待費(fèi)控制在規(guī)定限額之內(nèi)。

10、 未經(jīng)批準(zhǔn)， 擅自超標(biāo)準(zhǔn)和范 圍接待客人的，超支部分由經(jīng)辦人、陪餐人承擔(dān)。2、嚴(yán)禁科室之間、局內(nèi)設(shè)科室與外單位之間相互吃請(qǐng)。3、本著勤儉節(jié)約的原則，各科要嚴(yán)格做到“三限”：一是限酒。對(duì)外公務(wù)接待 執(zhí)行“午餐禁酒、晚餐限酒”的規(guī)定。二是限煙。嚴(yán)格控制派煙，特殊情況需用 煙，一條煙以上需經(jīng)分管機(jī)關(guān)的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 用煙原則上只能用漢煙。 三是限陪。 招待一般來(lái)客，每桌陪客一般限制在 3 人以內(nèi)，特殊情況除外。4、在機(jī)關(guān)食堂和定點(diǎn)餐館之外的地方招待客人，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自招待客人的，其 招待費(fèi)用一律不予報(bào)銷。十、以前出臺(tái)的制度與本制度相矛盾的，以本制度為準(zhǔn)。 十一、本制度從發(fā)文之日起執(zhí)行。為切實(shí)加強(qiáng)廉政建設(shè)

11、， 規(guī)范招待費(fèi)使用行為， 嚴(yán)格控制招待費(fèi)支出， 杜絕利 用公款大吃大喝，結(jié)合本委實(shí)際，特制定本規(guī)定。一、招待對(duì)象及事由1、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)職能部門前來(lái)視察、調(diào)研、檢查指導(dǎo)接洽工作等。2、外地有關(guān)單位的訪問(wèn)、參觀、聯(lián)系工作等（含招商引資）。3、會(huì)議。4、主要領(lǐng)導(dǎo)決定的其他須招待的。二、招待內(nèi)容招待的內(nèi)容包括用餐、住宿、煙酒、水果等。三、招待標(biāo)準(zhǔn)按縣政府規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。四、招待費(fèi)開(kāi)支審批程序1、公務(wù)接待必須實(shí)名登記，嚴(yán)格審批。由承辦部門如實(shí)填寫(xiě)公務(wù)接待審 批單，交辦公室負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后，報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)審批。不得超標(biāo)準(zhǔn)接待。2、承辦部門憑公務(wù)接待審批單、原始菜單、接待飯店發(fā)票（簡(jiǎn)稱“三 單”）一周內(nèi)到財(cái)務(wù)

12、部門辦理報(bào)銷手續(xù)。 “三單”不齊全不予報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)接待 的，超出部分不予報(bào)銷。 來(lái)賓住宿費(fèi)一般不予補(bǔ)貼， 上級(jí)部門領(lǐng)導(dǎo)同志來(lái)委指導(dǎo) 工作的住宿費(fèi)補(bǔ)貼由辦公室從嚴(yán)控制， 經(jīng)財(cái)務(wù)人員報(bào)送分管公務(wù)接待的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 后方可辦理報(bào)銷。3、急需招待而又因故無(wú)法取得與辦公室負(fù)責(zé)人或主要領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系而進(jìn)行的招 待，要補(bǔ)填審批單，并由接待人說(shuō)明理由，經(jīng)辦公室審核后呈交委主要領(lǐng)導(dǎo) 審批。否則，財(cái)務(wù)部門一律不準(zhǔn)報(bào)銷。4、招待用茶、煙由辦公室根據(jù)委領(lǐng)導(dǎo)指示辦理，其它內(nèi)容的招待由委領(lǐng)導(dǎo) 指定人員辦理。第一條為進(jìn)一步規(guī)范各類業(yè)務(wù)接待行為， 促使我公司黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項(xiàng)事業(yè)健 康發(fā)展，以“厲行節(jié)約，合理開(kāi)支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)”

13、為原則，以符合內(nèi)控 管理各項(xiàng)規(guī)定為宗旨，特制定本辦法。第二條業(yè)務(wù)招待費(fèi)指分公司日常工作中發(fā)生的為開(kāi)展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和其他各項(xiàng) 活動(dòng)需要而列支的接待用餐等交往應(yīng)酬費(fèi)用。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用實(shí)行預(yù)算控制、 集中管理的原則。 除十個(gè)營(yíng)銷中心招待費(fèi)預(yù)算 外所有業(yè)務(wù)招待費(fèi)均由綜合部統(tǒng)一管理、 審批，財(cái)條部負(fù)責(zé)制定預(yù)算， 并對(duì)業(yè)務(wù) 招待費(fèi)使用情況進(jìn)行監(jiān)督和控制。第三條業(yè)務(wù)招待堅(jiān)持對(duì)口接待的原則。 上級(jí)機(jī)關(guān)和兄弟單位的領(lǐng)導(dǎo)， 由分公司綜 合部統(tǒng)一安排接待； 上級(jí)機(jī)關(guān)和兄弟單位的部門負(fù)責(zé)人， 由分公司對(duì)口職能部室 與綜合部會(huì)商后安排接待； 上級(jí)機(jī)關(guān)和兄弟單位的一般工作人員， 由分公司對(duì)口 職能部室或業(yè)務(wù)部門安排接待

14、； 地方行政部門一般人員， 由分公司各工作相關(guān)部 門安排接待；旗縣分公司副經(jīng)理以上，由分公司綜合部安排接待。第四條業(yè)務(wù)招待陪同人員堅(jiān)持對(duì)口陪同的原則。 招待上級(jí)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)， 由分公司 領(lǐng)導(dǎo)班子成員、 綜合部主任或相關(guān)部室負(fù)責(zé)人陪同； 招待上級(jí)機(jī)關(guān)的部門負(fù)責(zé)人 和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)， 一般由一至二名分公司領(lǐng)導(dǎo)和對(duì)口職能部室負(fù)責(zé)人陪同； 招待 上級(jí)機(jī)關(guān)一般工作人員和兄弟單位部門負(fù)責(zé)人， 一般由對(duì)口職能部室負(fù)責(zé)人與相 關(guān)人員陪同。確因工作需要招待重要客人，各相關(guān)部門可請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)出席。 各類業(yè)務(wù)招待， 接待部門應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員， 陪同人員一般不應(yīng)超過(guò)需接 待人員的 1.5 倍。第五條業(yè)務(wù)招待用餐堅(jiān)持分

15、級(jí)限標(biāo)的原則。 招待上級(jí)機(jī)關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和兄弟單 位領(lǐng)導(dǎo)，接待標(biāo)準(zhǔn)為 60 元/ 人，上級(jí)機(jī)關(guān)和兄弟單位的一般工作人員， 接待標(biāo)準(zhǔn) 為40 元/人，地方行政部門一般人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為 25 元/人，旗縣分公司副經(jīng) 理以上，接待標(biāo)準(zhǔn)為 30 元/ 人。接待部門應(yīng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格掌握， 超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的 部分自行承擔(dān)，分公司不予報(bào)銷。接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待。 午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時(shí)也應(yīng)適量控制。第六條業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用上實(shí)行提前申請(qǐng)，定額審批的原則。 業(yè)務(wù)部門執(zhí)行招待任務(wù)前，應(yīng)填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后 報(bào)綜合部審核， 由綜合部主任核定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意， 財(cái)務(wù)部主任確認(rèn)后方可 執(zhí)行。業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單一式兩份，申請(qǐng)部門和綜合部各執(zhí)一份。 第七條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)帳時(shí)實(shí)行兩單一票的原則。 即由接待人員在招待任務(wù)完成之 后憑招待費(fèi)用的正式發(fā)票、 財(cái)務(wù)規(guī)定的報(bào)帳單和 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單 到綜合部 驗(yàn)證，由綜合部主任確認(rèn)后，再持報(bào)帳單、正式發(fā)票經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，到財(cái)務(wù) 部辦理報(bào)銷手續(xù)。第八條財(cái)條部負(fù)責(zé)制定每年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算額度， 并對(duì)其使用情況進(jìn)行監(jiān)督和 控制，業(yè)務(wù)招待費(fèi)要堅(jiān)持不超時(shí)序的原則， 超出當(dāng)季度時(shí)序進(jìn)度的不予報(bào)銷列帳。 第九條考慮到企業(yè)經(jīng)營(yíng)工作