英國(guó)2006公司法

1、英國(guó) 2006 公司法、八前言從教材所能引用的最早判例 ,1612, 至今, 英國(guó)公司法已經(jīng)發(fā)展了三百多年。從 第一部成文法即 1844 年股份公司法 , 到這一輪公司法改革之前曾經(jīng)發(fā)揮重要作用的 1985年公司法 , 這期間經(jīng)歷數(shù)次大的改革或修訂。比較有名的幾次 ,例如引入有限責(zé)任公司的 1855年有限責(zé)任法 , 標(biāo)志著公司 法進(jìn)入嶄新時(shí)代的 1856年股份有限公司法 , 規(guī)定銀行業(yè)可以采取股份公司形式 的 1857 年和 1858 年股份銀行公司法 , 引入私人公司、大幅度整合以前法律 1908 年公司法 , 增加控股公司與子公司之間關(guān)系、規(guī)定可贖回優(yōu)先股的 1929年公司 法 ,強(qiáng)調(diào)會(huì)計(jì)

2、公開(kāi)的 1948年公司法 ,修改公司信息披露方面規(guī)定的 1967年 公司法 ,加強(qiáng)公司信息披露要求的 1976年公司法 ,引入歐盟公司法指令的 1980和 1981年公司法, 以及融合了先前法律、其后施行二十多年的 1985年公司 法。1998年英國(guó)又一次迎來(lái)了大規(guī)模的公司法改革。這次改革的成果是 , 產(chǎn)生了英 國(guó)歷史上最長(zhǎng)的一部成文法 , 即 2006年公司法。 一、英國(guó)公司法改革進(jìn)程這一輪公司法改革從 1998 年開(kāi)始，到 2006年暫告結(jié)束。 1998年，1 英國(guó)政府 ( 貿(mào)易工業(yè)部 ) 成立公司法審議指導(dǎo)小組 (Company Law Review Steering Group) ，肩

3、負(fù)著提出全面修改意見(jiàn)的任務(wù)，開(kāi)始對(duì)以前公司法的實(shí)施情 況進(jìn)行綜合審議。審議分成四個(gè)階段并且在各個(gè)階1 “貿(mào)易工業(yè)部” (Department of Trade and Industry) 已經(jīng)改名為“商業(yè) / 企業(yè)和管理改革部 (Department of Business, Enterprise & Regulatory Reform, BERR”) 。段發(fā)表了相關(guān)的報(bào)告 :1999 年 2月發(fā)表的戰(zhàn)略性框架 (The StrategicFramework)闡述了審議的方法、方向、一些基本問(wèn)題以及今后的工作；2000年3 月發(fā)表的發(fā)展框架 (Developing the Framew

4、ork) 分析了公司治理結(jié)構(gòu)和小公 司、私人公司，提出了建議 ；2000 年 11 月發(fā)表的完善結(jié)構(gòu) (Completing Framework)則進(jìn)一步修改報(bào)告并且提出了建議。除此之外，指導(dǎo)小組曾經(jīng)發(fā)布過(guò)的 報(bào)告還包括 1999 年的境外公司的法律改革、公司設(shè)立和資本維持、公 司成員大會(huì)和股東通訊， 2000年的資本維持 : 其他問(wèn)題、公司抵押的登 記、交易披露等。2005年 3月 17日，貿(mào)易工業(yè)部公布了公司法改革白皮書(shū) (White Paper) 和小公司摘要 (Company Law Bill: Small BusinessSummary)。 2005年 11月 1 日，公司法改革草案

5、被提交議會(huì)，兩天后對(duì)外公 布。草案包括了經(jīng)與利害關(guān)系人咨詢發(fā)展而得的廣泛措施，使公司法現(xiàn)代化、簡(jiǎn)潔 化。草案奉行“首先考慮小公司”原則。 2006年 1月 11 日，公司法改革草案在上 議院接受第二次審議。草案的重點(diǎn)不在于合并整個(gè)公司法，而是將重點(diǎn)放在有利于 95%的有限公司 (屬于小公司 )上面，并考慮將來(lái)的變化提供靈活性。草案主要有四 個(gè)目標(biāo):提高股東參與，營(yíng)造長(zhǎng)期投資的文化 ；確保更好地規(guī)制和“首先考慮小公 司”原則 ； 使得設(shè)立、經(jīng)營(yíng)公司更加容易 ； 為將來(lái)的變化提供靈活性。 2006年 6 月 13日，草案經(jīng)過(guò)上議院審議后到達(dá)眾議院，并分別于5月24日和 6月6日接受眾議院的第一次和

6、第二次審議，并與 2006年 7月20日完成。在眾議院委員會(huì)階段， 草案的名稱從“公2司法改革”變更為“公司草案”。同時(shí)，一個(gè)涉及現(xiàn)行公司過(guò)渡安排的文件也 公布了。 2006年 11月 8日，公司草案獲得皇家御批，即 20061年公司法。至此，歷經(jīng) 8 年的這一輪公司法改革暫告結(jié)束。 二、為什么要 改革,修改公司法的一個(gè)主要原因是 1985 年公司法的規(guī)定太繁瑣，例外情況太 多。對(duì)于一項(xiàng)事情，明明法律允許，卻先規(guī)定一個(gè)原則上的禁止，然后再規(guī)定各種 例外，造成法律條文復(fù)雜冗長(zhǎng)。 1985 年公司法有 747條，其中三分之一以上 已經(jīng)被后來(lái)的新法所替代，除此之外，還有 27 個(gè)生效的附件，這些還都

7、只是成文 法。英國(guó)是判例法國(guó)家，除了成文法之外，更多的是浩瀚如海、為成文法提供豐富 素材的公司法判例。如此盤(pán)根錯(cuò)節(jié)的法律體系，在實(shí)踐中有沒(méi)有適應(yīng)力，能不能提 高社會(huì)效率，都變成問(wèn)題。一個(gè)明顯的事實(shí)是，商業(yè)活動(dòng)中的人們對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的法 律往往不了解，也不可能花費(fèi)很多時(shí)間去了解，以至于忽視了重要的規(guī)定，從而給 自己帶來(lái)巨大損失。對(duì)公司來(lái)說(shuō)，雖然法律規(guī)定了面面俱到、滴水不漏的各項(xiàng)程 序，但是實(shí)踐中卻很少被遵守，或者說(shuō)大部分類似的規(guī)定都被省去了。1999年，指導(dǎo)小組指出公司法應(yīng)當(dāng)遵循的幾個(gè)原則 : 有利于商業(yè)交易，公司法 不應(yīng)當(dāng)成為阻礙商業(yè)交易的絆腳石。相反，公司法條文的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)使交易者感到便 捷; 降

8、低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，公司是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最小單位，公司數(shù)量多是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)指 標(biāo); 比較容易識(shí)別法律的含義并且運(yùn)用法律，法律的條文應(yīng)當(dāng)盡可能避免模糊性和 復(fù)雜性，讓交1 BERR 網(wǎng)頁(yè)：http:.uk3易者可以比較輕松地了解，等等。 2001 年，指導(dǎo)小組在最后報(bào)告中提出，“設(shè)計(jì)法律條件和規(guī)則的主要驅(qū)動(dòng)力是為有效的、合作的商業(yè)活動(dòng)，特別是， 從更大意義上說(shuō)，為有效的產(chǎn)生財(cái)富提供手段”，“公司法首先應(yīng)當(dāng)是授 權(quán)性或提供便利性，也就是說(shuō)應(yīng)當(dāng)為那些從事商業(yè)和其他公司活動(dòng)的人提供手段， 以便于他們按照他們認(rèn)為最可能促進(jìn)相互利益和有效生產(chǎn)的方式安排和管理事務(wù).總體上說(shuō)，公司法應(yīng)當(dāng)具有的目

9、的是提高英國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)力，平衡公 司各方參與者的利益，節(jié)約成本，提高效率，提高可預(yù)見(jiàn)性和透明度。最后報(bào)告包括了對(duì)公司法在許多方面進(jìn)行實(shí)質(zhì)性改革的特別建議，設(shè)定了 公司法改革的原則，重申公司法應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)單、便于公司準(zhǔn)入、避免不必要的負(fù)擔(dān)。指 導(dǎo)小組在該報(bào)告中總結(jié)了公司法介入商業(yè)活動(dòng)的合理性 :(1) 公司法對(duì)一些概念的明 確規(guī)定，可以達(dá)到預(yù)期的法律后果，提高效率。例如，公司的獨(dú)立人格是公司最重 要的特征之一，如果法律不予以明確，很可能對(duì)這個(gè)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)造成混亂。 (2) 公 司法對(duì)某些事項(xiàng)設(shè)定了預(yù)期的結(jié)果，可以保護(hù)交易關(guān)系的穩(wěn)定。例如，公司法預(yù)先 設(shè)定了公司章程的示范文本，如果公司沒(méi)有章程，又沒(méi)有其他

10、相反的規(guī)定，那么該 示范章程將自動(dòng)適用。這樣的好處是可以保護(hù)不知情的公司外部人，即使對(duì)于股東 和公司管理層，在出現(xiàn)分歧時(shí)也可以保護(hù)其中一方。 (3) 公司法能夠在一定程度上 解決市場(chǎng)失靈的問(wèn)題。市場(chǎng)失靈往往是信息不對(duì)稱的結(jié)果，例如在大公司中，股東 將資金投入后，會(huì)委托董事來(lái)具體負(fù)責(zé)日常管理，股東與董事之間4的關(guān)系比較松散，由于主觀消極和客觀不能的原因，股東掌握的公司信息遠(yuǎn)遠(yuǎn) 不如董事，這種信息的不對(duì)稱造成了市場(chǎng)失靈。董事有可能濫用職權(quán)，利用公司的 財(cái)產(chǎn)或機(jī)會(huì)為自己謀取利益，從而侵犯股東的權(quán)益。股東無(wú)法通過(guò)自己實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救的 時(shí)候，公司法規(guī)定了股東可以向法院提起訴訟或者采取其他法定的補(bǔ)救方式。這些

11、規(guī)定保護(hù)了股東的權(quán)益，解決了市場(chǎng)失靈的問(wèn)題。 (4) 從更廣泛的意義上說(shuō)，公司 的行為還涉及社會(huì)公眾。例如公司法對(duì)上市公司確立的信息公開(kāi)、不得欺詐等原 則，就是考慮到社會(huì)公眾的利益。社會(huì)上的投資者在購(gòu)買(mǎi)股票之前，與上市公司沒(méi) 有任何關(guān)系，既不是公司的股東，也不是公司的債權(quán)人，但是公司法缺位公司設(shè)立 以這一義務(wù)，這個(gè)義務(wù)是擴(kuò)大性的，主要是為了保護(hù)潛在投資者的利益，如果信息 不公開(kāi)或者不懲治欺詐，那么投資者很可能受騙上當(dāng)而購(gòu)買(mǎi)公司股票，繼而遭受損 失。為了避免這種結(jié)果或者引發(fā)更大的動(dòng)蕩，公司法就介入了，強(qiáng)化公司的義務(wù)， 以保護(hù)不確定的社會(huì)公眾的利益。2002年 7 月貿(mào)易工業(yè)部公布了一個(gè)最初的、回

12、應(yīng)部分問(wèn)題的白皮書(shū) （“公 司法的現(xiàn)代化” ） 。該白皮書(shū)的第二部分闡述了政府對(duì)修改公司法的政策，首先指 出目前公司法如何規(guī)定，然后結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)修改公司法提出具體建議。粗略地 看，公司法審議的工作非常細(xì)致，基本分析了當(dāng)時(shí)存在的問(wèn)題。令人印象深刻的 是，這些分析和立法建議都是在注重實(shí)務(wù)、高效的基礎(chǔ)上提出。例如，1985 年公司法的基本思路是先規(guī)定公眾公司，然后規(guī)定私人公司。換句話說(shuō)，整個(gè)公司 法首先為公眾公司服務(wù)，對(duì)于私人公司，法律另有特別的例外或者5單獨(dú)規(guī)定。但是公司法的審議者指出，這種思路反映出的是 19 世紀(jì)中期的狀 況，那時(shí)候大的合股公司被認(rèn)為是能夠從外界融資、投資大型項(xiàng)目建設(shè)的理想

13、模 式。但是許多小企業(yè)早就開(kāi)始尋求以公司模式和有限責(zé)任來(lái)保護(hù)企業(yè)主的利益。到 本世紀(jì)初，英國(guó)大概有 150 萬(wàn)家公司，一些公司已經(jīng)存在了一百多年，但三分之二 的公司只有最近 10 年才成立的。一些公司雇傭了成千上萬(wàn)的員工，股票在國(guó)際范 圍內(nèi)進(jìn)行交易，但是絕大多數(shù)是小規(guī)模的私人公司，只有很少幾個(gè)員工。所以，審 議者提出，公司法應(yīng)當(dāng)首先為這些小公司服務(wù)，如果必要的話再為大公司規(guī)定特別 或者不同的條款。這一輪公司法改革的核心是使之適合私人公司的發(fā)展，例如可以 更加容易地設(shè)立公司并且開(kāi)展經(jīng)營(yíng)等。從指導(dǎo)小組的報(bào)告、社會(huì)各界的反應(yīng)以及最終形成的 2006 年公司法來(lái)看， 這次改革是英國(guó) 150 年來(lái)規(guī)模最

14、大的一次公司法改革。從宏觀的角度來(lái)看，其主要 目的在于適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的需要，促進(jìn)英國(guó)公司在世界上的競(jìng)爭(zhēng)力。具體地， 這一輪公司法改革的目標(biāo)被確定為 : 促進(jìn)股東參與以及長(zhǎng)期投資 ; 優(yōu)化規(guī)則，優(yōu)先考慮小公司 ; 有利于公司的設(shè)立和經(jīng)營(yíng) ; 為適應(yīng)將來(lái)的變化提供靈活性。 三、 2006 年公司法的重點(diǎn)變化2006 年公司法主文一共有 1300 條，分成 47個(gè)部分。此外，該法還包括 16個(gè)附件。該法主文的各個(gè)部分，分布于 2007年4月和 10月、2008年4月和10 月、2009年 10月生效。與 1985 年公司法相比，該法增加或修改的內(nèi)容非常廣 泛，涵蓋公司設(shè)立、董事義務(wù)、6資本制度、

15、公司通訊等諸多方面。主要為 :1、公司設(shè)立根據(jù) 1985年公司法，公司設(shè)立時(shí)，必須向登記官提交第一批董事以及秘書(shū) 的詳情，關(guān)于登記的要求已經(jīng)被遵守的聲明，公司備忘錄和章程，以及相應(yīng)的費(fèi) 用。私人公司在設(shè)立時(shí)，可以只有一個(gè)成員。根據(jù) 2006 年公司法，雖然公眾 公司必須要具有兩個(gè)董事，但是任何公司都可以只有一個(gè)成員。公司在設(shè)立時(shí)，要 求提交的文件包括 :備忘錄 （ 不再要求載有目的條款 ）; 章程（ 在標(biāo)準(zhǔn)章程不適用的范 圍內(nèi)）; 登記申請(qǐng) （載明公司名稱、登記地、公司是股份有限抑或保證有限的、公司 是公眾抑或私人的 ）; 如果公司具有股本，其資本和最初持股聲明，如果公司保證為 有限，發(fā)起人成

16、員提供的保證聲明 ; 公司登記地的聲明 ;第一批董事以及秘書(shū) （沒(méi)有 秘書(shū)的私人公司除外 ） 的聲明; 公司法已經(jīng)被遵守的聲明，以及如果申請(qǐng)?jiān)O(shè)立由代理 人進(jìn)行的話，該代理人的名稱和地址。根據(jù) 1985年公司法，公司備忘錄需要列明公司名稱、其責(zé)任的限制 （ 有限 責(zé)任或保證有限 ）、其股份的數(shù)額和計(jì)價(jià) （ 如果具有股本 ） 、其是公眾公司的聲明 （如 果是公眾聲明 ） 。然后，備忘錄經(jīng)認(rèn)購(gòu)人簽字。根據(jù) 2006年公司法，備忘錄只 需要簡(jiǎn)單載明認(rèn)購(gòu)人希望設(shè)立公司的愿望，成員同意每人至少獲取一股。 1985 年公司法要求備忘錄所記載的所有其他事項(xiàng)，在 2006 年公司法都不再要 求。 1985年公司

17、法之下，公眾目的條款需要列明公司被要求行事的權(quán)力和目 的。根據(jù) 2006 年公司法，除非章程指明，否則公司目的7不再受限。2、董事義務(wù)的法典化 2006年公司法的一個(gè)重要變化是將董事義務(wù)法典化，并且對(duì)董事義務(wù)作出 全新的規(guī)定。在原來(lái)的法律體系中，董事義務(wù)主要包括 :(1) 行使謹(jǐn)慎、熟練的義 務(wù) ;(2) 善意以公司的最大利益行事的義務(wù) ;(3) 在公司憲章授予的權(quán)力范圍內(nèi)行事的 義務(wù)，以及為正當(dāng)目的行使權(quán)力的義務(wù) ;(4) 不束縛自由裁量的義務(wù) ;(5) 避免利益沖 突與1 義務(wù)沖突的義務(wù) ;(6) 不謀取私利的義務(wù)。根據(jù) 2006 年公司法，董事義務(wù) 被重新概括為 :(1) 在權(quán)力范圍內(nèi)行

18、事的義務(wù) ;(2) 促進(jìn)公司成功的義務(wù) ;(3) 行使獨(dú)立 判斷的義務(wù) ;(4) 行使合理謹(jǐn)慎、熟練和判斷的義務(wù) ;(5) 避免利益沖突的義務(wù) ;(6) 不 從第三人處接受權(quán)2益的利益 ;(7) 在與公司的被提議交易或安排中公布利益的義務(wù)。盡管仍有很 多地方需要解釋，法典化意在通過(guò)歸納、總結(jié)，明確董事義務(wù)的含義，使董事更清 楚他們的義務(wù)是什么。 2006年公司法強(qiáng)調(diào)公司社會(huì)責(zé)任，并且認(rèn)識(shí)到公司社會(huì)責(zé)任在公司法中首 要體現(xiàn)為強(qiáng)化董事義務(wù)。在討論董事對(duì)誰(shuí)負(fù)有義務(wù)這個(gè)問(wèn)題上，該法最終放棄了 “多邊主義”模型，而采納了“開(kāi)明的股東價(jià)值”模型，即董事在面臨各方厲害關(guān) 系人利益沖突而需要作出選擇的時(shí)候，只

19、對(duì)公司負(fù)有義務(wù) ( 公司利益被視為股東的 長(zhǎng)期利益 ) ，而不對(duì)其他利害關(guān)系人負(fù)有義務(wù)，但是董事在做出決定的時(shí)候，必須 要考慮其他利害關(guān)系人的利益。該法雖然保持董事只對(duì)公司負(fù)有義務(wù)1 1985 年公司法沒(méi)有對(duì)董事義務(wù)作出詳細(xì)規(guī)定。在原來(lái)的法律體系中，董 事義務(wù)主要來(lái)源于普通法 (通過(guò)判例 )所確立的原則。 2 2006年公司法第 171 條至 177 條。8 這個(gè)傳統(tǒng)原則，但是通過(guò)立法的形式，要求董事在作出決策時(shí)，必須考慮下列 因素 :(1) 從長(zhǎng)期來(lái)看，該決策可能的后果 ;(2) 公司雇員的利益 ;(3) 培養(yǎng)公司與供應(yīng) 商、消費(fèi)者及其他人之間商業(yè)關(guān)系的需要 ;(4) 公司運(yùn)作對(duì)社區(qū)和環(huán)境的

20、影響 ;(5) 公 司維持商業(yè)行為高標(biāo)1 準(zhǔn)之聲譽(yù)的愿望 ;(6) 在公司成員之間正當(dāng)行事的需要。與董事義務(wù)相關(guān)的一個(gè)問(wèn)題是派生訴訟。根據(jù) 2006 年公司法，董事如果違 反其義務(wù)，可能更容易被提起派生訴訟。派生訴訟的改革主要是程序上的，該法引 入了兩階段的法定程序。在第一階段，原告必須確立具有表明證據(jù)的案件，以獲得 法院批準(zhǔn)、從而進(jìn)入派生訴訟。法院只對(duì)原告提交的證據(jù)予以審視，不要求被告提 供證據(jù)。如果原告不能確立具有表面證據(jù)的案件，法院必須駁回原告的起訴。在第 二階段，即進(jìn)入實(shí)體審理之前，法院可以要求公司提供證據(jù)。此外，與派生訴訟相 關(guān)的實(shí)體法也有修改。該法擴(kuò)大了提起派生訴訟的范圍。對(duì)于因公

21、司董事的“過(guò) 失、失責(zé)、違法義務(wù)或違反信托”，都可以提起派生訴訟。任何成員都可以提起， 即使他在派生訴訟所主張的事由發(fā)生時(shí)還沒(méi)有變成公司成員。對(duì)于可以提起派生訴 訟的特定人數(shù)或持股比例，也沒(méi)有規(guī)定，只要是持有股份的公司成員，都可以提 起。在提起訴訟的時(shí)候，原告不必證明公司遭受任何實(shí)際損失或董事獲得任何利 益。派生訴訟也可以針對(duì)董事意以外的人提起，例如董事違反義務(wù)所牽涉的交易對(duì) 方等。3、簡(jiǎn)化公司資本制度1 2006 年公司法第 172條 1985年公司法包含了“授權(quán)股本”的概念，即公司在設(shè)立的時(shí)候，必須在 公司憲章 （備忘錄或章程 ） 中載明公司可以發(fā)行的最高股本限額。在發(fā)行新股的時(shí) 候，必須

22、滿足兩個(gè)條件 : 一個(gè)是要有公司授權(quán)但未發(fā)行股本，另一個(gè)是在該未發(fā)行 股本的范圍內(nèi)，同意發(fā)行新股的股東授權(quán)。許多專家指出，授權(quán)股本只是記載于公 司憲章的一個(gè)數(shù)字，其本身并不反映公司實(shí)際發(fā)行股本的情況，因此授權(quán)股本沒(méi)有 很大意義。 2006 年公司法刪除了“授權(quán)股本”的概念，不再要求公司具有授 權(quán)股本。根據(jù)該法，隸屬于必要的股東授權(quán)，通過(guò)董事會(huì)決議就可以創(chuàng)設(shè)并發(fā)行股 份。 1985年公司法有很多條款要求必須維持公司資本。“資本維持”的目的， 主要在于保護(hù)債權(quán)人。這些條款包括禁止提供財(cái)務(wù)資助、與分紅相關(guān)的規(guī)則、公司 溢價(jià)帳戶的使用、股本的減少等。 2006 年公司法的趨向是，緩和與私人公司 相關(guān)的

23、這些條款的規(guī)則。例如，對(duì)于與股份回購(gòu)相關(guān)的規(guī)定，根據(jù) 2006 年公司 法，私人公司不再要求在其章程中有購(gòu)買(mǎi)其自己股份的授權(quán)。董事需要作出與公 司有償債能力相關(guān)的聲明，而不是法定宣布，在作出該聲明時(shí)，需要考慮的責(zé)任已 經(jīng)被修改，以使得與減少股本所要求的有償債能力聲明程序相一致。對(duì)于減少股本 的規(guī)定，根據(jù)該法，私人公司需要有償債能力聲明，而不必取得法院的同意，這意 味著私人公司減少股本的程序變得簡(jiǎn)單了。對(duì)于私人公司的財(cái)務(wù)資助，原來(lái)的法律 體系是原則上禁止，然后再規(guī)定一系列例外 （ 即“漂白程序” ） 。但是這適用起來(lái)非 常麻煩，私人公司首先要了解禁止財(cái)務(wù)資助的規(guī)則，再去認(rèn)定是否符合例外情10形，

24、而且例外情形的措辭也并非簡(jiǎn)單易懂。 2006 年公司法刪除了針對(duì)私人 公司的禁止財(cái)務(wù)資助規(guī)定，私人公司可以為購(gòu)買(mǎi)自己股份的人提供財(cái)務(wù)資助。4、對(duì)私人公司的其他條款 2006年公司法奉行“首先考慮小公司”的方法，因此很多內(nèi)容的修改與私 人公司有關(guān)。例如，為私人公司規(guī)定新的標(biāo)準(zhǔn)章程。 1985 年公司法的附表 A， 就是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)章程的范本。但是，隨著時(shí)間的推移，該附表已經(jīng)落后，沒(méi)有將法律 的發(fā)展有限考慮在內(nèi)，以致在很大程度上變得與私人公司無(wú)關(guān)。為了簡(jiǎn)化小型私人 公司的法律框架，這次公司法改革分別提出對(duì)股份有限的公眾公司和私人公司的標(biāo) 準(zhǔn)章程。也首次規(guī)定對(duì)保證有限公司的標(biāo)準(zhǔn)章程。私人公司不再被要求具

25、有公司秘書(shū)。 1985 年公司法要求所有的公司必須具 有公司秘書(shū)。 1986 年公司法不再要求私人公司具有公司秘書(shū)。但是，如果私人公 司決定任命公司秘書(shū)，該公司秘書(shū)的權(quán)力與公眾公司秘書(shū)的權(quán)力一樣。因此，私人 公司對(duì)公司秘書(shū)的任命，必須通知公司登記官，并且記載于公司的秘書(shū)登記冊(cè)。此外，私人公司的決策程序得到簡(jiǎn)化。 2006 年公司法刪除關(guān)于私人公司舉 行年度成員大會(huì)的法定要求，可以書(shū)面決議作出決定。在 1985 年公司法中， 私人公司有義務(wù)召開(kāi)年度成員大會(huì)，除非其已經(jīng)通過(guò)決議免除了這樣做的需要。根 據(jù) 2006年公司法，盡管成員仍然有權(quán)收到賬目，但是私人公司不必召開(kāi)年度 成員大會(huì)，也不必將賬目或

26、報(bào)告提交成員大會(huì)，除非自愿。這樣一來(lái)，能夠減少一 點(diǎn)八、11 行政性成本。關(guān)于特殊決議的最大變化，是私人公司提議通過(guò)特殊決議的會(huì)議 通知期間從 21 日減少到 14 日。這意味著私人公司所有的成員大會(huì)，不管通過(guò)何種 決議，都需要相同的通知。5、電子通訊方式根據(jù) 1985年公司法，特定種類的文件允許使用電子通訊，例如公司年度報(bào) 告和賬目的通知 （向成員發(fā)出的 ）。根據(jù) 2006年公司法，公司的所有文件 （設(shè)立 文件或行政文件 ） 都可以電子通訊方式提交，即通過(guò)電子郵件或者網(wǎng)站公布的方 式。在與成員的通訊中，公司如果通過(guò)電子郵件提交文件，應(yīng)當(dāng)取得意圖收件人的 同意; 如果該成員不同意，則公司仍應(yīng)當(dāng)

27、以紙質(zhì)副本格式提交。在與成員的通信 中，公司如果使用網(wǎng)站，必須要取得成員批準(zhǔn)，修改章程以允許公司這樣做 ; 此 時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)確保其章程不受限于某些特定種類的文件，并且取得每個(gè)意圖收件人 的同意。成員通過(guò)電子通訊方式收到文件后，仍然可以要求公司發(fā)送紙質(zhì)副本格式 的文件。由此可見(jiàn)， 2006 年公司法允許利用電子郵件或網(wǎng)站提交公司的文件。這樣 的好處包括 : 成員可以更加容易地獲得關(guān)于公司經(jīng)營(yíng)、管理方面的信息 ; 通過(guò)電子通 訊方式，免卻大量使用紙張等材料，極大地減少了公司的運(yùn)營(yíng)成本 ; 增強(qiáng)了公司和 其成員之間的對(duì)話，能夠提高他們對(duì)公司投資的信心 ; 對(duì)于小型私人公司，電子通 訊方式的允許，可以

28、減少公司的行政負(fù)擔(dān)，等等。四、對(duì)我們的一點(diǎn)點(diǎn)啟示以 2006年公司法制定為標(biāo)志的英國(guó)公司法改革雖然暫告結(jié)束，12但無(wú)論在其本國(guó)還是英聯(lián)邦成員國(guó)，法律實(shí)務(wù)者、法學(xué)專家、商業(yè)人士對(duì)該法 的學(xué)習(xí)、討論仍在繼續(xù)。該法的條款數(shù)目，超越了以往任何一部公司法。盡管如 此，該法從體例到語(yǔ)言上，堅(jiān)持做到了簡(jiǎn)潔明了，以方便閱讀。通過(guò)認(rèn)識(shí)這部法 律，總結(jié)起來(lái)，以下幾個(gè)方面或許對(duì)我們有些啟示。(1) 公司法應(yīng)當(dāng)為大多數(shù)服務(wù)，應(yīng)當(dāng)首先應(yīng)對(duì)數(shù)量最多、參與人數(shù)最多的公司 類型。我國(guó)公司法在制定時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持這個(gè)原則。也就是說(shuō)，在制定法律的時(shí)候， 首先要明確這個(gè)社會(huì)上需要這部法律的是哪一種公司類型，然后主要針對(duì)這種類型 的公司

29、制定詳細(xì)的規(guī)則。目前我們?nèi)鄙僖恍?quán)威數(shù)據(jù)，至少?zèng)]有哪個(gè)政府部門(mén)正式 公布過(guò)這方面的信息，例如關(guān)于上市公司的總市值與非上市公司總市值之間的比 例，關(guān)于我們國(guó)家每年的個(gè)體工商戶、合伙、有限責(zé)任公司和股份有限公司等的數(shù) 目以及變化情況，有限責(zé)任公司和股份有限公司等形式在整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活中地位，等 等。像這些調(diào)查，應(yīng)當(dāng)定期展開(kāi)，為公司法的及時(shí)修訂提供準(zhǔn)確信息。(2) 公司法應(yīng)當(dāng)具有可操作性。特別是在責(zé)任的設(shè)置方面，應(yīng)當(dāng)擺脫以往的那 種空洞的規(guī)定，針對(duì)每一種違反公司法的行為，在公司法條文中加入具體的責(zé)任承 擔(dān)內(nèi)容或方式。例如，對(duì)于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的義務(wù)以及責(zé)任的相關(guān)條 款，我國(guó)公司法的規(guī)定比較原則，

30、而且條款內(nèi)容模糊，缺乏詳盡具體的界定，不具 有可執(zhí)行性。一旦違反義務(wù)，這些人員可以輕易地逃脫法律的懲罰。為了讓這些人 員知道自己的職責(zé)所在，在公司法詳細(xì)列明每一種情況下他們應(yīng)當(dāng)承擔(dān)13的責(zé)任，無(wú)疑對(duì)他們規(guī)范自己的行為能夠起到警示作用。(3) 公司法應(yīng)當(dāng)具有適應(yīng)性，及時(shí)跟上時(shí)代的發(fā)展。例如，通訊方式的突飛猛 進(jìn)，不僅改變了每一個(gè)體的生活方式，也改變了公司運(yùn)行的方式。很多中國(guó)公司都 有自己的網(wǎng)站，分配給每個(gè)員工電子郵箱。相關(guān)的政府部門(mén)也有自己的網(wǎng)站和電子 郵箱。如果允許公司以電子方式提交文件或通過(guò)網(wǎng)站公布文件，可以極大地減少公 司經(jīng)營(yíng)以及政府運(yùn)作的成本。應(yīng)當(dāng)在我國(guó)公司法中考慮這些問(wèn)題，這也是社會(huì)經(jīng)

31、濟(jì) 發(fā)展對(duì)于公司立法更新的需要。(4) 公司法應(yīng)當(dāng)措辭嚴(yán)謹(jǐn)、定義明確。英國(guó)公司法中的成文法，一般有非常詳 細(xì)的定義條款，對(duì)法律中出現(xiàn)的特定術(shù)語(yǔ)的概念作出解釋。這些條款是很有必要 的，可以讓我們理解每一個(gè)概念的準(zhǔn)確含義。我國(guó)公司法也有一些類似的定義條 款，總體上看，這些條款主要有兩個(gè)問(wèn)題。一個(gè)問(wèn)題是被定義的術(shù)語(yǔ)過(guò)少，無(wú)法理 解其準(zhǔn)確意思。英國(guó)也不盡對(duì)所有的概念作出解釋，但是英國(guó)有體系龐大的普通 法，即使在成文法中沒(méi)有定義，也可以在以前的判例中找到依據(jù)。在大多數(shù)情況 下，我國(guó)公司法只提供概念，而缺乏對(duì)概念的準(zhǔn)確解釋，同時(shí)又不承認(rèn)以前的判 例，因此對(duì)于一些概念，有必要通過(guò)定義的方式予以明確。另一個(gè)問(wèn)

32、題是對(duì)于已經(jīng) 被定義的術(shù)語(yǔ)，有的不夠嚴(yán)謹(jǐn)。英國(guó)公司法在這方面為我們提供了很好的立法范 本。英國(guó) 2006年公司法的公布與實(shí)施，是英國(guó)乃至整個(gè)英國(guó)聯(lián)邦的大事。了解 該法，對(duì)我們理解英國(guó)成文公司法的體系結(jié)構(gòu)、內(nèi)容措辭等具有重要意義。但是， 法條翻譯是份并不容易的工作。在翻譯過(guò)14 程中，如何準(zhǔn)確傳遞發(fā)條所要表達(dá)的含義，成為經(jīng)常困擾譯者的一大問(wèn)題。一 些語(yǔ)句，由于英文的獨(dú)特表達(dá)習(xí)慣而顯得晦澀難懂。一些詞匯，由于缺乏相對(duì)應(yīng)的 中文資料，所有很難區(qū)分其含義的細(xì)微變化。因此，倘若讀者在閱讀時(shí)發(fā)現(xiàn)有意思 不明之處，懇請(qǐng)諒解并不吝指正。譯者2008年 5月 6日于上海凡例一、結(jié)構(gòu)中譯本關(guān)于 2006 年公司法

33、的法條部分，嚴(yán)格遵循原文的結(jié)構(gòu)體例。中譯本 分為 47個(gè)部分，共計(jì) 1300條。結(jié)構(gòu)體例的安排為 : 部分、章、條、款、項(xiàng)、目。 中譯本中的“部分”對(duì)應(yīng)于原文中的“ Part ”。中譯本中的“章”對(duì)應(yīng)于原文中的 “Chapter ”，中譯本中的“條”對(duì)應(yīng)于原文中的阿拉伯?dāng)?shù)字編號(hào)，例如“ 1”、 “2”、“3”。中譯本中的“款”對(duì)應(yīng)于原文中的帶括號(hào)的阿拉伯?dāng)?shù)字編號(hào)，例如 “(1) ”、“(2) ”、“ (3) ”。中譯本中的“項(xiàng)”對(duì)應(yīng)于原文中的帶括號(hào)的小寫(xiě)英 文字母編號(hào)，例如“ (a)”、“(b)”、“(c) ”。中譯本中“目”對(duì)應(yīng)于原文中的 帶括號(hào)的小寫(xiě)羅馬字母編號(hào)，例如“ (i) ”、“ (

34、ii) ”、“ (iii) ”。二、標(biāo)點(diǎn)符號(hào)英文的書(shū)寫(xiě)規(guī)范與中文有所差別，盡管如此，中譯本基本保留原文中的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)。有些地方，根據(jù)中文的書(shū)寫(xiě)規(guī)范進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，例如將“，”改為“、”，或 者在“ ”前后，對(duì)上下文內(nèi)容的表述順序作出調(diào)整。此外，法條所援引的法律、法令、條例、指令等全稱，15均加以書(shū)名號(hào)。三、術(shù)語(yǔ)表等法條翻譯所使用的英語(yǔ)術(shù)語(yǔ)表，以及與 2006 年公司法相關(guān)的附件清單、附 件 8 、施行時(shí)間表和起源等，作為附件收入中譯本。四、參考詞典本書(shū)翻譯所參考的詞典，主要包括 :th (1) Garner, Bryan A.(2004),Black's Law Dictionary(8

35、ed.),Thomason West(2) 薛波主編，潘漢典總審計(jì) : 元照英美法詞典，法律出版社 2003 年版。(3) 編寫(xiě)組編: 英漢法律詞典，法律出版社 1985年版。(4) 李華駒主編 : 大英漢詞典，外語(yǔ)教學(xué)與研究出版社 1992 年版。(5) 何高大主編 : 英漢雙向法律詞典，上海交通大學(xué)出版社 2002 年版。 五、其他說(shuō)明在閱讀過(guò)程中，需要注意下列事項(xiàng) :(1) “accounts ”譯成“賬目”?！?statement ”一般指聲明，但是在 “accounting statement ”、 “financial statement ”這兩種情況下指“會(huì)計(jì)報(bào) 表”、“財(cái)務(wù)報(bào)表”。(2) “ arrange ” 一般指安排，但是在公司失去支付能力